“雙碳”視閾下陜西綠色金融發展存在的問題及對策

摘 要：“雙碳”目標的實現需要綠色金融的繁榮發展。綠色金融產品、綠色金融監管、綠色金融法規和綠色金融科技為“雙碳”目標實現提供了資金供給、風險管控、制度保障和技術支撐。盡管陜西不具備得天獨厚的優勢，但其作為“一帶一路”重要樞紐，發展綠色金融仍具有較大的潛力。為助力“雙碳”目標實現，陜西可從建設“一帶一路”碳金融中心、發揮其綠色金融樞紐作用、促進“一帶一路”金融一體化、推進綠色金融數字化等方面出發，發展綠色金融產業，助力“雙碳”目標加快實現。

關鍵詞：雙碳；綠色金融；陜西；“一帶一路”

一、引言

為應對全球氣候變暖，我國提出適應其發展的“雙碳”目標，旨在為全球氣候治理提供中國力量。綠色金融作為我國應對全球氣候變化的重要舉措，它不僅是經濟持續健康發展的良藥，還能夠助力我國實現“雙碳”目標，對我國金融業發展以及氣候治理改善都有著巨大的推動作用。在陜西省“一帶一路”建設以及絲路基金的建設都取得重大發展的前提下，陜西省更加重視綠色金融的發展與完善。2021年10月8日，陜西省發布《關于金融支持陜西省綠色發展助推實現碳達峰碳中和目標的指導意見》（以下稱《指導意見》），明確提出發展和完善陜西省綠色金融體系。可見，綠色金融對我國以及陜西的“雙碳”目標的實現具有重要的意義。

綠色金融的內涵、標準和機制等方面受到國內外研究綠色金融的學者關注。對此，本文探討綠色金融與“雙碳”目標之間的聯系，立足于陜西實際情況，分析“雙碳”目標下，陜西綠色金融發展存在的問題并提出對策，為綠色金融支持“雙碳”目標實現提供理論指導。

二、綠色金融與“雙碳”目標的關系

“雙碳”目標的提出給綠色金融的發展與完善提出了新的要求。綠色金融作為國家發展低碳經濟的重要抓手，是實現“雙碳”目標進程中必不可少的一環。綠色金融可以有效地為實現“雙碳”目標注入源源不斷的活力，推動我國的經濟持續健康穩定發展[1]。同時，通過在市場上提供更多綠色金融產品，為綠色金融的發展提供政策和法律上的保障，給予綠色金融更強的技術支持以及執行更加嚴格的綠色金融監管，促使陜西的“雙碳”目標盡快實現。

（一）綠色金融產品為“雙碳”目標提供融資需求

綠色金融產品作為綠色金融發展的載體，為綠色低碳發展的企業提供了資金支持。綠色金融產品的類型多種多樣，市場上主流產品包括綠色信貸、綠色基金、綠色保險、綠色債券以及碳金融產品。市場配置更多且完善的綠色金融產品，有利于產業結構調整，同時綠色低碳企業獲得更多的資金支持，促進社會的綠色健康發展。

綠色信貸在中國的綠色金融體系中發展最早，作為對碳減排有益的融資項目，在“雙碳”目標下優勢地位被凸顯出來；綠色基金主要用于節能減排、低碳經濟發展等項目，在PPP模式的加持下，我國綠色低碳經濟蓬勃發展；綠色保險通過它自身的保險增信和融資的功能，針對環境損害和生態問題，綠色保險產品能進一步提高環境的風險負擔能力；碳金融衍生出的多種碳金融產品能夠幫助企業實現低碳減排的目標，從而助力實現“雙碳”目標。

“雙碳”目標實現需要大量的資金支持，根據專家估算，我國為了實現“雙碳”目標至少需要百萬億元的資金支持[2]。因此，“雙碳”目標的實現亟需更多的綠色金融產品加入。

（二）綠色金融科技為“雙碳”目標提供技術支持

綠色金融科技是將現代技術與金融業相結合，提高金融業的效率，也使得現代金融行業迎來了根本性的變革[3]。金融科技為金融業注入新的靈魂，這些新興領域為綠色金融科技輸送了良好的資源，對“雙碳”目標的實現具有顯著的作用。

首先，金融科技能力增強促進了綠色金融產品與服務的創新，從而提高綠色金融服務企業的效率。例如，以金融科技作為基礎的大數據和云計算服務，能夠對社會生產的大量微觀綠色金融數據進行更快、更及時地處理，促進綠色金融效率的提升。通過推動這些綠色金融服務的轉型，能夠降低這些綠色金融服務部門的金融風險。其次，綠色金融科技有利于我國的經濟發展模式的轉變與創新。通過創新的金融科技技術，能夠讓更多的資金回流到綠色金融產業，從而為“雙碳”目標所下達的碳減排指令增加資金與技術支持。最后，金融科技還可以為金融監管提供及時的數據支撐。金融科技技術通過人工智能與大數據云計算，不僅解決了數據分散的問題，還提高了市場中金融數據的透明度，保護了市場參與者的知情權，進一步提升了綠色金融交易市場的價值。

（三）綠色金融法律法規完善“雙碳”體系制度

綠色金融法律法規對保障綠色低碳資金缺口具有重要的意義。當前我國綠色金融法律法規仍需完善，助力“雙碳”的目標盡快實現。我國現存關于綠色金融的法律法規主要有兩部：一是《深圳經濟特區綠色金融條例》，二是《湖州市綠色金融促進條例》。在“雙碳”目標的背景下，對綠色金融的各方面提出了新的要求，尤其是對碳減排和碳金融的規定，《綠促條例》為其他省市提供了一個可借鑒的版本。

三、“雙碳”目標下陜西綠色金融發展的現狀和問題

近年來環境不斷惡化，而陜西省歷來以能源產業為經濟支柱，在發展過程中很容易忽略生態環境問題。陜西作為“一帶一路”發展格局的重要一環，在建設過程中勢必要注重環境問題。因此陜西省的綠色金融發展十分緊迫，也是陜西實現“雙碳”目標的必由之路。

（一）“雙碳”目標下陜西綠色金融發展現狀

在“一帶一路”的扶持下，陜西省必須加快綠色金融的創新發展，促成“一帶一路”與綠色金融相結合的生態經濟體系[4]。綠色貸款增速不斷加，2022年末，全省本外幣綠色貸款余額5092.69億元，同比增長37.62%，其中，基礎設施綠色升級和清潔能源產業的貸款余額同比分別增長31.39%和49.70%。中國人民銀行榆林市支行積極引導金融機構通過金融產品創新來實現企業綠色低碳發展的目標。榆林市金融機構還相繼推出了“新能源汽車消費貸”“碳普惠”等新型的綠色信貸產品，不斷豐富了陜西省的綠色金融產品體系。為實現“雙碳”的目標，陜西金融機構還從組織機構、制度、風險和獎懲幾個方面對綠色金融推進機制做出創新，綠色金融推進機制初具雛形。

綠色金融是“一帶一路”綠色發展的重要支撐。陜西作為“一帶一路”的重要樞紐，自身發展有助于“雙碳”目標實現[5]。陜西“十三五”規劃提出要進行綠色循環經濟綠色試點行動，并建立陜西綠色金融體系，給綠色生產和綠色生活帶來極大轉變。以漢中、安康、商洛三大循環經濟聚集區為承載，發展航空、裝備制造、生物醫藥、新材料等產業，構建綠色循環產業體系。陜西省發布的《指導意見》提出多部門強化政策保障，加強貨幣政策工具運用，開展綠色金融統計監測，建立綠色信息共享機制，并通過加強政策宣傳等方式強化激勵約束，增強部門合力，確保《指導意見》的高效落實。在此，能夠看出陜西省為綠色金融發展做出努力，致力構建綠色低碳金融服務體系，推進區域綠色金融創新發展[6]。

（二）“雙碳”目標下陜西綠色金融發展有較大提升空間

陜西省的綠色金融體系雖初具雛形，各市區對綠色金融發展作出了突出貢獻，并對我國綠色金融的創新發展產生了十分重要的意義。但陜西省作為“一帶一路”的聚合地，在國際上所展現的意義遠非如此，需要釋放更多綠色金融發展的潛力，進一步促進全省綠色低碳產業的轉型。

1. 缺乏協同掣肘綠色金融輻射

作為“一帶一路”重要節點的陜西，近年來利用自身區域優勢，以共建“一帶一路”為引領，不斷推動陜西外向型經濟高質量發展。陜西應充分發揮自貿區的先行示范作用，因其地處我國內陸腹地，在綠色金融發展上面臨諸多挑戰，主要表現為缺乏政策扶持、城市間經濟發展水平差異大等方面。陜西綠色金融發展整體上呈現上升趨勢，全國碳交易市場的正式運行也為陜西綠色金融發展奠定了重要的基礎。陜西銀行業對綠色信貸的掌控初見成效，但目前綠色金融企業的投融資水平在全國范圍內仍處在一個較低的水平，需要不斷提升[7]。

陜西在“一帶一路”互通互聯的框架下，在諸多方面享有政策支持，但綠色金融的市場規模仍然不大，需要依靠政策法律的扶持不斷發展與完善。由于區域間發展差異，造成區域立法缺失，協同不足導致綠色金融標準在制定、政策激勵等方面呈現出高度的“碎片化”，造成“一帶一路”綠色金融發展在區域間無法有效分工和準確定位，較低的一體化水平導致綠色金融難以高效服務“一帶一路”生態綠色一體化進程[8]。

2. 綠色金融監管機制仍需加強

環境信息披露制度是企業履行社會責任的方式之一，綠色金融機構提供服務時，也需實行環境信息披露制度。首先，陜西綠色金融監管機構尚未出臺相應政策監管規范金融機構披露綠色數據。《指導意見》未涉及綠色金融監管機構的披露方法等內容，因此其監管約束力、執行力較弱。其次，陜西目前只有興業銀行和西安銀行加入了綠色信貸的國際通行規則——赤道原則。截至2021年11月，38個國家或地區的126個金融機構已經采用赤道原則，中國有7家金融機構采用，陜西采用該原則的金融機構還很少。另外，有關ESG環境信息風險披露明顯不足。根據2019年企業社會責任披露報告，陜西省相關企業披露ESG報告的數量占比是25%左右，處于一個比較低的水平。

3. 綠色金融政策法規盡快出臺

陜西綠色金融發展具有一定的基礎，但尚未完全建立完備的綠色金融體系，綠色金融在政策和法律規范方面還欠缺，為實現“雙碳”的愿景，需政府、市場和社會三者有力配合。目前，陜西的產業結構和能源結構與“雙碳”的工作要求還不適應，綠色金融的發展亟須更多部門協同合作完善相關配套機制，促成其在陜西的完美落實和執行[9]。當前，陜西的綠色金融缺乏系統的頂層設計，相關配套的政策和法規缺乏強制約束力，易導致綠色金融市場發展不穩定。發展綠色金融不能僅依靠市場的自發調節，還需政府政策引領綠色金融機構的方向。政府給予政策或法律上的支持，不僅能夠保持企業及金融機構發展綠色金融的積極性，還能降低市場風險，有利于政府監管職責的實現。

4. 綠色金融科技亟需加大支持

陜西省地處內陸西部地區，經濟發展基礎較弱，從而導致其綠色金融發展起步較晚，與東部金融示范區有較大的差別。陜西在科技與綠色金融融合領域發展較為緩慢，面臨著諸多問題。綠色金融發展需要更多依靠科技，無論是大數據還是區塊鏈在陜西發展較為緩慢，而科技能夠讓金融交易更加便捷，但是由于技術水平滯后和不斷更新換代，無法保障交易的完全性，并且解決交易時傳輸數據的時間較長等問題也需要技術的完善與更新。

陜西“十四五”規劃指出陜西已獲批新一代人工智能創新試驗區，綠色金融發展也需要抓住此次機遇。如果技術版本始終無法得到改善和提高，將會對綠色金融的發展效率產生極大的阻礙。數據泄露是大數據時代最怕遇到的問題，技術必須完善這些不確定的風險，從而保障綠色金融服務的長足發展。

四、“雙碳”目標下推動陜西綠色金融發展的對策建議

綠色金融發展的關鍵在于運用好綠色信貸、綠色基金、綠色保險、碳金融等金融工具，吸引更多的投資者投資這些綠色金融產品。相比其他金融產品，綠色金融產品有著高風險、低回報的可能性，時常會使得投資者望而卻步。如何有效地平衡政府、市場以及社會三方的作用，吸引投資者加入綠色金融發展之中來，是陜西綠色金融發展的重中之重。2022年，西安成為第一個規劃推進的“一帶一路”綜合實驗區城市，“十四五”建設方案提出要把西安打造成國內國外雙循環的關鍵節點[10]。從陜西自身特點著手，主要從建立“一帶一路”碳金融中心、建立“一帶一路”綠色金融樞紐、推動“一帶一路”綠色金融一體化以及推進綠色金融數字化等方面提出對策建議。

（一）創新碳金融產品，建立“一帶一路”碳金融中心

在“一帶一路”倡議的引領下，陜西應改變原有以能源結構為主的經濟發展模式，發展低碳產業。此外，我國建立的絲路基金和亞投行等金融機構為陜西綠色金融發展搭建了良好的平臺，對于陜西全國碳市場建設和“一帶一路”建設都非常有幫助[11]。陜西應該抓住這樣的機會，在發展陜西碳市場，擴大碳金融影響力的基礎上，建立“一帶一路”碳金融中心。第一，制定與國際接軌的碳規則。從碳排放數據核算、第三方核查、配額核定、市場交易、履約、碳交易執法各環節都有相應的規則支撐，保證碳交易的公平合理，推動碳市場的健康發展[12]。第二，創新開發更多的碳金融產品，吸引更多的主體為綠色金融投融資。例如，榆林市作為能源大市，能源經濟是榆林經濟的重要支撐，也是陜西工業的重要一環。在“雙碳”背景下能源結構亟需轉型升級，在榆林市創新試點碳中和示范區，并開發相關的綠色金融產品，將極大推動榆林市乃至陜西省的綠色金融發展。第三，出臺碳金融市場法律體系。構建碳金融相關法律體系，出臺相應的政策或地方法律規制，對綠色金融市場不規范的行為進行全面的法律規制[13]。

（二）強化ESG監管，建立“一帶一路”綠色金融樞紐

ESG開放綠色廉潔與共商共建共享等原則與建設“一帶一路”的理念高度契合，借助ESG原則建立“一帶一路”綠色金融樞紐具有十分重要的意義，因此，陜西建立ESG環境信息披露制度十分有必要，強化ESG監管制度勢在必行[14]。首先對于綠色金融信息披露的主體，必須通過綠色金融政策和法律加以明確，追究未嚴格執行ESG環境信息披露主體的責任。在法律上明確綠色金融貸款人的環境法律責任，對他們承受環境風險的能力進行全面評估，避免潛在的風險。其次是構建綠色金融信息分享平臺，利用大數據和區塊鏈技術加強信息方在綠色金融領域的信息獲取能力，有助于各方更好地利用信息發展自身的綠色金融水準。最后是陜西應與沿線省域加強ESG政策銜接，釋放綠色發展潛力，助力“一帶一路”沿線省域完善綠色金融發展體系。同時要強化ESG監管的能力，例如要求銀行必須完整地披露貸款人的環境信息，以此來倒逼其他企業完善自身的ESG環境信息披露制度。

（三）完善政策法規協同，推動“一帶一路”綠色金融一體化

陜西應積極推動“一帶一路”政策法規協同，推動“一帶一路”沿線“雙碳”目標的加速實現。首先是制定“一帶一路”互認互通的綠色金融產品服務標準體系[15]。借助西安“一帶一路”綜合實驗區城市的地理優勢，擴大綠色金融市場，開發更多綠色金融產品，吸引更多的投資者來陜西投資綠色金融業；其次是打造具有“一帶一路”特色的金融綜合服務平臺，通過創新金融科技技術提升綠色金融科技含量，對綠色貸款全面監督和審計，提高綠色金融市場的透明度和可信度，確保綠色金融項目都確實進入綠色金融產業，杜絕各種“洗綠”“漂綠”現象；最后是探索“一帶一路”綠色金融區域立法。我國第一部流域立法——《長江保護法》為“一帶一路”區域立法提供了先例，盡管《立法法》規定的區域立法是一種基于國家立法和地方立法的法律法規，但《長江保護法》的成功立法，對“一帶一路”綠色金融立法提供了借鑒。

（四）加深綠色金融科技，推進綠色金融數字化

陜西近年來綠色金融科技逐漸得到開拓創新，作為綠色金融不可缺少的一部分，金融科技應在更大程度上得到重視，并深化它與綠色金融之間的聯系。首先是重視綠色金融領域的技術創新，加大對金融科技的資金投入，特別是大數據、區塊鏈技術，利用好這些新興技術，將給陜西金融科技帶來巨大的轉變，對于綠色金融交易定價、監管、信息披露等方面都能產生巨大的推動作用，為綠色金融帶來新的突破口；其次是完善政策法規，監管機構應該積極引導金融科技公司從事綠色金融和環境保護相關的業務，為金融科技公司減少不必要的系統風險[16]。同時，大力倡導綠色金融與數字技術的結合，提升政府治理相關問題的能力，更好地規范社會間履行權利義務和承擔風險的機制，為金融科技企業參與綠色金融業務保駕護航，提供相應的法治保障；最后應該通過稅收優惠政策或是專項資金支持的方式鼓勵金融科技企業參與綠色金融科技的研發和投入，助力陜西綠色金融企業更快地推進綠色金融數字化改造，更快地實現“雙碳”目標。

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