新形勢下企業金融風險管理措施

申秋

(中國葛洲壩集團機電建設有限公司 四川成都 610091)

提高經濟實力是企業運營發展的重要目標。為實現該目標，企業應優化運營布局，明確運營管理責任，以對各項運營工作進行管理。通過推進這些工作，企業能夠保證經濟效益，但會在此過程中產生金融風險。目前，大部分企業缺乏金融風險管理意識，也不具有較強的金融風險管理能力，以致在遇到該風險時束手無策。在此情況下，金融風險將會擴大化，影響企業的正常運轉。基于此，企業需要在進行運營管理過程中做好金融風險管理工作，便于促進自身穩定發展。

1 新形勢下企業金融風險管理的重要性

1.1 為企業運營提供資金支持

企業各大運營活動的開展離不開資金的支持。例如，企業在開展銷售活動的過程中需要投入廣告費用、人工費、材料費等，如果企業在運營過程中缺乏資金，那么各項活動就難以順利推進。所以，資金在提升企業運營發展水平中發揮著重要作用。正是如此，企業重視資金，積極為經營活動的開展提供充足資金，以保證經營效果。倘若企業在發展過程中產生了金融風險，就容易出現資金短缺問題，無法為運營活動的順利開展提供資金支持[1]；反之，通過加大對企業金融風險的管理力度，就可以在很大的程度上降低金融風險發生的概率，提高資金的流動性，從而提升運營活動開展效果。

1.2 充分地促進企業穩定發展

為追求最大化的經濟效益，企業會通過開發新業務、擴大生產規模等方式，增加經濟收入。事實上，開展上述工作無可厚非，但部分企業在進行上述工作的過程中會忽視做好金融風險管理工作[2]。在復雜的市場經濟環境下，企業在發展壯大自身的過程中更容易產生金融風險，但是忽視金融風險管理的行為無疑為自身發展埋下了安全隱患。為促進自身發展，企業需要將管控金融風險作為重要任務，防止自身出現嚴重的金融風險。

2 新形勢下企業金融風險的類型

2.1 市場風險

市場風險是企業金融風險的一大類型，是在證券市場中，由于股市價格、利率、匯率等相關數據變動而產生損失的潛在風險。在對外開放水平提升的背景下，市場風險不僅容易受到國外經濟環境與政策等的影響，還容易受到國外經濟環境與政策等的影響，將會加大市場風險管理難度[3]。此外，復雜多變的國內外發展環境也會產生新的市場風險。為實現金融風險管理目標，企業更需要以積極的態度應對市場風險。

2.2 信用風險

在互聯網技術快速發展的大環境下，企業與客戶將網絡交易作為重要的交易形式，從而保證交易效率。雖然這種交易方式降低了企業與客戶的交易時間成本，但卻帶來了一定的信用風險。這是因為有的企業與客戶在進行網絡交易的過程中并未及時根據合同打款，導致另一方在交付商品后卻遲遲收不到相應款項，以致引發信任危機，產生信用風險。信用風險是金融風險管理的重要組成部分，企業在金融風險管理的過程中需要注重控制信用風險，避免影響合作效果。

2.3 數據風險

在運營發展的過程中，企業會產生大量數據，一些數據對企業發展十分重要，但這些重要的數據會因管理不當而發生數據篡改、泄露、丟失等問題，這些問題會對企業穩定發展造成消極影響。所以，企業需要了解重要數據在促進自我運營發展中發揮的作用，主動地管理數據，控制數據風險。

2.4 融資風險

為了促進自身發展，企業會通過融資的方式擴大生產規模。例如，有的企業會向民間機構、金融機構借貸款項，以支持自身發展。如果企業運營狀況良好，就可以及時還款；反之，如果企業運營不善，就難以確保經濟效益，以致難以在規定時間內還款，將會影響自身形象，也容易加大自身還款壓力。在嚴重的情況下，企業還會面臨破產問題。

2.5 投資風險

當前，企業通過投資的方式增加經濟收入。例如，有的企業會投資資金開發新產品，以保證產品銷量。新產品開發是一項復雜的工作，在開發過程中容易遇到問題。例如，難以根據市場需求變化明確開發思路，不利于開發符合消費者需求的產品。在此情況下，企業將會產生投資失敗的風險，進而發生經濟損失。

2.6 操作風險

操作風險是由人為原因引起的風險，在金融活動中會產生操作風險。例如，有的企業員工會因記錄錯誤信息而影響企業金融活動的開展效果[4]。在發展的過程中，企業有必要及時規避因人為因素給自身帶來的金融風險，以保證自身獲得可持續的發展動力。

3 新形勢下企業金融風險管理問題

3.1 對新型金融產品認知不足

隨著社會的發展，金融產品逐漸與網絡技術相結合，進而形成新的金融產品。其中，P2P平臺就屬于在新形勢下產生的金融產品。此外，虛擬貨幣類、第三方支付、網絡眾籌、第三方支付等也屬于新型金融產品。在企業管理者與員工對新型金融產品具有深刻認識的情況下，可以更好地發揮金融產品的價值，推進企業發展；否則，企業在發展過程中容易產生金融風險。由此可見，提高對新型金融產品的認知是促進企業穩定健康發展的重要保障。但目前企業管理者與員工對新型金融產品認知不足。以K公司為例，部分管理者認為，只要根據新型金融產品管理規范，就可以做好金融產品風險管理工作，但在進行新型金融產品管理時需要考慮各種要素[5]。所以，做好此項工作是具有難度的。目前，管理者對新型金融產品的認識不足，不利于統領全局做好金融風險管理工作。此外，很多員工認為自身只要做好本職工作即可，不要過多參與新型金融產品風險管理工作。另一些員工認為，自身只需要在企業領導的帶領下推進新型金融產品風險管理工作。由此可以發現，員工對新型金融產品的風險管理工作認識不足。在此情況下，企業難以提高金融風險管理能力。

3.2 缺乏金融風險預警機制

在社會經濟快速發展的背景下，企業在運營發展的過程中對比過去更容易遇到金融風險。對企業來講，需要及時進行風險預警，就可以及時識別、發現風險，從而采取可靠措施管控金融風險，以免自身產生較大的經濟損失。然而，企業在運營發展的過程中缺乏金融風險預警機制，多是在金融風險發生后才運用相應的手段對金融風險進行管理。以M大型跨國公司為例，該公司在亞洲多個國家設立了分公司，由于這些國家之間的匯率波動較大，但是最初該公司并未及時構建金融風險預警機制，而是經常在金融風險發生后采取應對措施。雖說這種事后管理金融風險的方式能夠在一定的程度上挽回由風險給自身帶來的經濟損失，但前期產生的金融風險對企業穩定運營帶來的消極影響是不可逆的。所以，這種金融風險管理手段容易制約企業發展。為促進自身可持續發展，企業應建立健全金融風險預警機制，以提升金融風險控制水平。

3.3 金融風險管理計劃制定水平不高

通過提前制定金融風險管理計劃，企業可根據計劃開展金融風險管理工作。然而，企業在發展過程中制定金融風險管理計劃的水平并不高，主要表現在以下幾點：一是計劃覆蓋面不夠廣。金融風險涉及市場、生產、財務多個環節，企業需要在制定金融風險管理計劃時了解這些環節，并將其合理地融入計劃中，從而對金融風險進行全方位、多角度的管理，保證金融風險管理水平[6]。但企業往往難以在制定金融風險管理計劃時兼顧各種因素。以P大型制造企業為例，該企業在生產過程中面臨多種金融風險，如原材料價格的波動、生產成本的增加等。然而，該企業在制定金融風險管理計劃時，僅從財務角度出發，忽視了生產環節的風險管理，導致在面對生產成本增加等風險時，無法及時采取有效應對措施，給企業帶來了較大的經濟損失。二是忽視計劃細節。在制定金融風險管理計劃的過程中，企業應考慮相關工作的細節，便于科學指導后續金融風險管理工作。然而，企業容易在計劃制定中忽視細節。三是缺乏及時更新計劃。市場經濟環境與企業內部環境處于不斷發展變化的狀態，企業需結合市場經濟環境與內部環境及時更新金融風險管理計劃，但目前缺乏更新金融風險管理計劃。例如，近年來在新冠疫情的影響與錯綜復雜的市場環境發展環境下，L公司就缺乏結合市場環境調整金融風險管理計劃，以致自身在發展過程中出現了金融風險，最終損失了30多萬元。

3.4 復合型金融風險管理人才匱乏

金融風險管理對管理人員的綜合素養要求較高，要求金融風險管理人員既掌握金融風險管理知識與技能，又需具備其他學科知識與技能，就可以綜合運用各種知識與技能，優化金融風險管理工作。同時，要求金融風險管理人員具有創新意識與能力，從而更好地創新金融風險管理工作。總體來講，復合型金融風險管理人才能夠為企業金融風險管理工作的開展提供可靠支持。目前，企業缺乏復合型金融風險管理人才。例如，Y企業的金融風險管理者掌握了金融管理知識與技能，但不夠精通計算機技術、網絡技術，也不太了解法律知識。在此情況下，這名金融風險管理者僅能應對簡單的金融風險管控工作，而難以應對復雜工作，導致企業容易發生金融風險。基于此，企業需要了解復合型金融風險管理人才在管理工作中發揮的作用，并積極建設復合型金融風險管理人才隊伍，以提升管理效果，促進自身快速發展。

4 新形勢下企業金融風險管理對策

4.1 深化對新型金融產品的認知

新型金融產品是在新的市場經濟發展環境下產生的金融產品，這種新型金融產品具有一定的互聯網屬性。在對其進行風險管理時，不應局限在傳統的金融產品管理模式中，需要跳出思維局限，并結合新型金融產品形成環境、運作方式等的認識，加強對新型金融產品的風險管理，從而取得事半功倍的金融風險管理效果。目前，企業管理者與員工對新型金融產品的認知不足，不利于開展相應的風險管理工作。基于此，有必要采取科學的措施，提高管理者與員工對新型金融產品的認知，為風險管理工作的有效開展提供支持。其中，有必要開展培訓教育活動，提高管理者對新型金融產品及其金融風險管理工作的認識，幫助其了解新型金融產品的內涵，把握新型金融產品的本質特征，掌握針對性的金融風險管理技巧。在此情況下，不僅可以加深他們對新型金融產品的認識，還能更好地發揮其引領作用，從而帶領員工推進新型金融產品風險管理工作。同時，還需要面向員工開展相關教育培訓工作，使其在深化對新型金融產品與相應風險管控工作認識的同時，明確自身責任，便于配合管理者進行新型金融產品風險管理工作。此外，員工有必要主動地學習相關知識與相應的風險管理技能，從而更好地在金融風險管理中貢獻自身力量。其中，員工可以在網絡上搜集與新型金融產品相關的資料，并探究與之相關的金融風險管理手段。在日常工作中，還要積極將自身掌握的知識應用在實踐中。

4.2 完善金融風險預警機制

新形勢下，企業在發展過程中既存在發展機遇，又存在發展挑戰。為提升發展水平，企業有必要抓住發展機遇，科學地應對發展挑戰，而金融風險則是企業在發展過程中遇到的重大挑戰。若企業不注重控制金融風險，就難以保證經濟效益，影響其穩定發展。同時，在金融風險比較嚴重的情況下，企業才容易面臨破產的問題。所以，企業應認識到金融風險管理在促進自身發展中起到的作用，并對該風險進行科學管控，建立健全金融風險預警機制是加強企業金融風險管理，促進企業健康發展的重要途徑。為此，企業有必要加大對金融風險預警機制的建設力度。具體而言，金融風險預警涉及多種要素，屬于一項復雜的工作。為提升金融風險管理水平，及時科學地進行金融風險預警，企業可成立金融風險預警部門，并選擇專業度高、經驗豐富的金融風險管控人員作為成員，從而提高金融風險預警管理的專業度。在成立金融風險預警部門后，部門成員還需要開展調查工作，了解企業運營情況及外部市場經濟環境，識別企業在運營發展過程中容易出現的金融風險，并構建金融風險預警指標[7]。其中，可將宏觀經濟穩定性指標、資本賬戶自由化指標、金融業務自由化指標、市場風險指標作為金融風險指標，從而為金融風險預警工作的高效開展提供指導。此外，還可以引入信息技術、計算機技術、大數據、云計算等技術，構建金融風險預警信息系統，在發生金融風險時，信息系統就會及時發出警報，從而提醒相關人員進行金融風險管理。為更好地支持企業金融風險預警工作，需要在金融風險預警實際工作開展的過程中積累工作經驗，便于科學優化金融風險預警機制，更好地對金融風險進行預警，從而規避由該風險帶來的問題。

4.3 提升金融風險管理計劃制定水平

制定金融風險管理計劃是加強企業金融風險管理的重要方式，也是企業金融風險管理的基礎。新形勢下，企業需要科學地制定金融風險管理計劃。當前，企業金融風險管理計劃制定水平并不高，因此企業有必要把握金融風險管理計劃制定要點，提升計劃制定水平(見表1)。其一，擴大計劃覆蓋面。金融風險管理計劃不僅涉及財務管理工作，還涉及市場環境、經營生產等工作。所以，企業在從財務層面制定金融風險管理計劃的過程中，需要關注市場環境、經營生產等工作，更好地擴大計劃覆蓋面，加強金融風險管理。其中，可結合國內外市場經濟環境及企業生產規模等，完善金融風險管理計劃。其二，增加計劃細節。金融風險管理計劃是企業開展金融風險管理活動的指路燈，如果金融風險管理計劃不涉及相關細節，只是以概括性的方式呈現，那么就難以管控金融風險。因此，企業應在制定金融風險管理計劃的過程中增加管理細節。以金融產品的風險管理計劃為例，可以在計劃中明確風險管理責任人、風險管理類型與標準等，從而更好地保證金融產品風險管理效果。其三，及時更新計劃。時代在發展，社會在變化，同樣企業的內外部發展環境也是不斷變化的。對企業來講，有必要根據內外部發展環境，及時調整與優化金融風險管理計劃，從而提升技術的實效性。其中，在國內外經濟下行的發展趨勢與企業內部發展動蕩的情況下，企業更需要更新計劃。為提升金融風險管理計劃制定水平，保證更新的計劃滿足實際工作需求，企業可以在制定完計劃后進行評估，以不斷完善計劃內容。

表1 金融風險管理計劃制定要點

4.4 加強金融風險管理人才隊伍建設

當前，企業在金融風險管理中對復合型金融風險管理人才的需求愈加強烈，現實情況卻是企業面臨復合型金融風險管理人才短缺問題。為提升自身發展水平，企業需要加強金融風險管理人才建設。一方面，及時引進復合型金融風險管理人才。企業可根據自身金融風險管理情況與要求，明確復合型金融風險管理人才標準，進而推進人才引進工作，提升管理人才隊伍建設水平。為更好地保證人才隊伍的穩定性，企業需要提升薪資待遇水平，避免所引進的人才流失[8]。另一方面，開展培訓教育工作，培養復合型金融風險管理人才。通過開展培訓教育活動，可以更好地提高金融風險管理人員綜合素養，使其更好地應對金融風險管理工作。而在進行培訓教育前，有必要構建完善的理論學習體系。其中，可以將金融管理學、計算機、外語、心理學、法律等知識納入理論學習體系中，從而提高其對理論知識的認識，保證其更好地應用理論知識解決實際問題。同時，還需要構建實踐技能學習板塊，確保其掌握各種技術，以更好地借助技術解決實際管理問題。在進行培育教育的過程中，培育教育人員可以為他們介紹相關案例，并引導其解決問題。在此情況下，他們就可以充分運用自身的知識與技能，幫助企業控制金融風險，使企業在復雜的金融環境中取得豐富的發展成果。此外，在培訓教育結束后，還可以開展培訓教育評估活動，了解他們對相關知識與技能的掌握情況，便于進一步優化復合型金融風險管理人才培養工作，滿足其學習需求，促進其專業能力的成長與發展。

5 結語

綜上所述，新形勢下，企業不僅需要完善運營管理體系，還需要關注金融風險管理工作，提高金融風險管理能力，從而應對發展問題，提高自身在行業中的競爭力。由于新形勢下企業金融風險管理工作具有復雜性的特征，所以企業需要深入研究此項工作，把握管理要點，便于優化管理工作。同時，企業還需要注重吸收國內外關于金融風險管理的經驗，并結合自身實際情況創新此項工作。對政府來講，有必要加大金融監管力度，規范企業運營行為，防止其產生嚴重的金融風險。其中，可以結合企業稅收與財務情況，對企業運營行為進行監管。總而言之，應從多個角度出發，加強企業金融風險管控，才能夠更好地降低企業金融風險的發生概率，提升運營水平，使企業在競爭激烈的市場經濟環境下獲得長足發展，打開發展新局面。