“四抓四持續”推動財政內部控制工作走深走實

劉勁松

近年來，財政部河北監管局黨組全面貫徹財政部黨組決策部署和部內控委工作要求，嚴格履行內控主體責任，堅持問題導向、聚焦重點任務，認真落實內控制度完善長效機制，進一步強化內控有效執行，織密織牢內控“防護網”，一體推進財政監管和內控管理工作，保障、推動財政監管工作高效開展。

一、抓實教育引導，持續樹牢財政內控理念

河北監管局黨組強化政治責任，認真落實部內控委工作部署，加強學習教育，引導全局干部職工樹牢財政內控理念，深化認識做好內控工作的重要意義，把準工作方向。堅持將內控工作與財政監管工作同謀劃、同部署、同推進，推動干部職工堅持依法行政，強化風險防控意識，堅定不移地推進內部控制工作。局黨組及時傳達學習財政部內部控制委員會會議精神，研究貫徹落實舉措，進一步強化全局內控意識，明確工作要求。及時召開局內控委會議，專題研究內控工作，將內控工作納入全局年度工作計劃和領導班子履職盡責重點工作任務清單，推動內控工作落實落細。局黨組高度重視教育培訓，結合財政監管大講堂、干部上講臺，每年多次組織開展內部培訓講座，圍繞財政內控新形勢新要求加強學習教育。特別是加強對局內控操作規程的培訓講解，及時將制定、修訂的制度下發各處室，并在內網辦公平臺公開，推動干部職工積極主動學習內控知識和各項制度。

二、抓實制度建設，持續完善內控體系

河北監管局黨組切實將內部控制建設作為加強內部監督的重要內容和舉措，全面落實常態化完善內控制度的機制，一體推進制度建設和財政監管工作，強化對財政監管核心業務的監督制衡，有效防范業務風險和廉政風險。持續開展業務流程梳理，結合河北監管局實際，不斷完善以內控操作規程為主體，業務制度、內部管理制度相協同的內控體系。圍繞推動財政監管業務閉環管理，進一步完善內控機制，動態更新完善相關制度。2023年以來，制定、修訂中央轉移支付資金監管工作細則、國有資產管理辦法、財務管理辦法等多項內部制度，修訂印發《財政部河北監管局內控操作規程（2023）》，層層壓實責任，注重細節管理，推動監管業務運行、內部管理規范化。

三、抓實一體推進，持續深化內控與業務融合

堅持制度建設和強化執行“兩手同抓、一體推進”，緊盯全流程和各環節，不斷推進內控與業務工作深度融合，推動提升業務工作質量。一是事前吃透政策。在開展監管業務之前，要求各處室專題學習相關政策文件，準確把握監管事項的內容和工作要求。重大監管工作前，組織開展專題事前培訓，一并提出工作紀律和內控要求，規范監管行為，提高監管質效。二是事中壓實責任。定期召開局務會，聽取各處室階段性工作進展情況匯報，局領導進行點評，提出工作要求，推動各處室層層傳導壓力、環環落實責任，提高工作質量。三是事后復核評議。進一步規范工作流程，研究制定《財政部河北監管局內部會審管理辦法》，建立會審機制。對監管發現的重大問題，由局黨組組織召開內部會審會議，復核評議監管結果的規范性、合規性，切實防范業務風險。

四、抓實自查自評，持續強化以考核促提升

河北監管局黨組高度重視內控考核評價工作，及時組織召開局內控委會議，專題研究年度自查自評工作，成立由主要負責同志任組長的內控考評工作領導小組，作出部署安排。認真制定印發工作方案，明確重點內容、推進措施，作出具體工作安排，層層壓實責任。堅持將問題導向貫徹始終，緊盯關鍵流程和重點環節，局內控辦、機關紀委聯合牽頭組織開展具體工作，加強與各處室協同聯動，從嚴從實統籌推進自查自評工作。在各處室認真自查基礎上，機關紀委會同內控辦從各處室抽調人員，組成工作小組，圍繞重點內容，選取日常或專項業務項目集中開展抽查工作。堅持以評促改，推動各處室舉一反三抓好整改落實，切實將自查自評作為推動制度執行、提升內控管理水平的重要舉措。

（作者單位：財政部河北監管局）