財稅信息化下的稅務風險防控與管理工作優化措施

［摘 要］進入21世紀以來，互聯網普及率日益提升，信息化管理理念逐漸滲透到現代企業的財稅管理工作中。對現代企業而言，將財稅管理和信息化技術相互交融能夠幫助企業提升財稅管理水平，助力企業價值創造。在信息化時代背景下，企業財稅管理工作貫穿于企業運營全周期，且與各個業務模塊銜接緊密，充分利用信息技術能夠有效提升財務管理效率，培育企業的核心競爭優勢。為此，文章首先闡述企業優化財稅信息化管理工作的意義，其次分析企業在財稅信息化管理中面臨的困境，最后提出具體的應對策略，旨在幫助企業有效整合財稅資源和提升管理效率，從而不斷挖掘市場發展潛力，實現穩健經營。

［關鍵詞］財稅管理；信息化；現代企業；稅務風險；風險管理

doi：10.3969/j.issn.1673-0194.2024.07.047

［中圖分類號］F275 ［文獻標識碼］A ［文章編號］1673-0194（2024）07-0160-04

0" " "引 言

隨著信息技術的迅猛發展，財稅信息化已成為企業發展的必然趨勢，財稅信息化不僅可以提高企業的財務和稅務效率，更重要的是對企業的財稅風險產生了深遠的影響［1］。然而，目前許多企業在財稅信息化管理方面面臨著困境。一方面，信息系統的構建和運行需要大量的投入和技術支持。另一方面，企業在信息化應用過程中往往存在著財稅風險的隱患［1］。因此，如何引入信息化技術來優化財稅管理工作，成為當前企業急需解決的問題。在這樣的背景下，本文探討財稅信息化背景下企業稅務風險防控與管理工作的優化措施，以提升財稅管理效率。

1" " "優化財稅信息化管理工作的重要性

1.1" "降低財稅管理成本

在財稅信息化的背景下，優化財稅管理工作的重要性不言而喻，其中降低財稅管理成本是一個關鍵的目標［2］。通過引入先進的信息技術和系統，企業可以實時跟蹤業務運作情況，及時獲取準確的財稅數據，從而更好地進行決策和規劃。其次，財稅信息化通過自動化處理工作，如引入財務機器人，可以減少對人力資源的需求，減少財務人員數量和工作量，從而降低企業的管理成本。此外，財稅信息化還可以實現自動開票和對賬，進一步降低了企業的管理成本。通過自動化的流程，企業可以減少人工操作失誤和重復勞動，提高工作效率，節約時間和資源。

1.2" "實現數據共享

通過財稅信息化，企業可以實現數據共享，提高部門之間的協作和信息交流效率。首先，財稅信息化可以使企業實現動態跟蹤成本管理全過程，及時掌握企業的財務狀況和經營成本情況，以便及時調整經營策略，降低成本，提高效益［3］。同時，通過信息化系統的數據分析和預測功能，企業可以更加準確地進行決策，避免因信息不準確或不及時而導致的錯誤判斷。再者，通過信息化系統的建設，企業可以實現各地數據的交換和共享，從而更好地掌握各地區的市場情況和競爭態勢，為企業的跨區域經營提供可靠的信息支持。最后，財稅信息化可以實現價值創造，推動企業的發展。通過信息化系統的應用，企業可以更好地利用數據資源，挖掘數據的潛在價值，提升企業核心競爭力，實現企業的戰略目標。

1.3" "促進企業經營提質增效

首先，財稅信息化管理系統的應用可以提高企業的協同作業能力，提升了工作效率，減少了溝通成本。除此之外，通過信息化系統的應用，企業可以對業務流程進行優化，減少冗余環節和人為錯誤，提高審批效率和準確性，避免了信息丟失和審批延誤的問題［4］。其次，通過信息化系統的監控和分析功能，企業可以實時獲取各項經營指標數據并進行數據分析，為決策提供支持，從而提高經營管理的精細化程度和規范性，同時企業可以及時獲取市場和行業的動態信息，對市場需求和競爭態勢進行動態的了解和分析，為企業的決策提供更加準確的數據支持。最后，財稅信息化管理可以提高企業決策效率。企業可與市場需求方充分溝通，可以更好地滿足市場需求，提升產品和服務的品質，擴大市場占有率，保證經營質量，從而實現經營提質增效的目標。

1.4" "滿足多方位財務管理需求，支持決策

在當前稅收政策改革的背景下，實施財稅信息化管理對于優化財務管理決策具有重要意義。財稅信息化管理可以動態跟蹤相關政策的變化，及時獲取最新的稅收政策信息，進而可以滿足企業多方位的財務管理需求，提供準確的決策信息［5］。并且，通過對財稅信息的全面收集和分析，可以準確預測企業未來的資金需求和項目建設情況，進而為企業的融資活動提供可靠的依據。此外，財稅信息化管理還可以提高企業財務管理的效率和精度，最重要的是，財稅信息化管理可以推進財務信息的共享，為企業決策提供可靠的信息支持。

2" " "現代企業財稅信息化管理工作面臨的困境

2.1" "企業財稅管理基礎薄弱

在現代企業中，財稅信息化管理工作面臨著一些困境，其中一個主要問題是企業財稅管理基礎薄弱。許多企業在財稅管理方面缺乏先進的理念和方法，導致管理水平無法跟上時代的發展，同時許多企業在財稅信息化管理過程中，由于數據采集和整理能力不足，無法準確、及時地獲取相關數據信息，從而無法有效支持業務拓展和管理決策。此外，財稅信息化建設前期缺乏需求調研，導致系統設計與實際需求不符。另外，軟件使用過程中流程設計不合理、模塊銜接不暢，導致財稅管理工作效率低下。此外，某些大型企業常常分設多個子公司和職能部門，導致財稅管理工作分散、不規范，難以實現統一管理和規范操作，這也導致數據采集口徑不統一，難以真實反映經營狀況。并且由于企業在財稅信息化管理過程中，缺乏統一的數據分析標準和規范，導致數據分析結果存在差異性和不確定性，從而影響了企業的經營決策效果。

2.2" "作業模塊間銜接不力

在現代企業財稅信息化管理工作中，作業模塊間銜接不力是一個重要的困境。在信息平臺建設初期，缺乏對需求的充分調研，導致各個業務模塊之間的銜接存在問題，這可能表現為某些業務模塊無法正常傳遞數據或者數據傳遞的過程中存在錯誤，從而影響到整個流程的順暢進行。其次，由于流程設計不合理，作業模塊之間缺乏有效的銜接，導致財稅職能的失效，出現數據、信息的割裂現象，這易導致財稅部門無法及時獲取到其他部門的數據和信息，也無法將自己的數據和信息傳遞給其他部門，從而影響到企業財稅管理的全面性和準確性。同時，作業模塊間銜接不力還會導致無效作業和非增值作業的出現，進而影響到成本管控和經營效率。

2.3" "工作目標匹配度較低

當前，部分企業的財稅工作與業務工作未能有效融合，導致雙方的目標不一致和溝通困難。這可能是因為財稅部門的目標和業務部門的目標存在差異，缺乏有效的溝通和協調，無法充分發揮財稅工作對業務工作的支持作用，導致工作目標的匹配度較低。這種情況下，財稅部門可能無法提供準確的財務數據和信息支持，業務部門也無法充分了解財稅工作的需求和要求，從而影響到整個企業的運營效率。

3" " "現代企業財稅信息化管理工作的優化策略

3.1" "加強數據信息標準化建設

由于各個業務部門的獨立操作和信息孤島現象，導致數據信息的不一致和不準確，進而影響了企業財稅信息化管理的效果。為了解決這一問題，企業需要加強數據信息標準化建設。為此，企業第一步應構建共享數據庫，將各個業務部門的數據信息整合到一個統一的平臺上，實現數據的共享和交流。接著，企業應提高數據信息搜集的規范化和標準化水平，明確數據的采集渠道、采集方式和采集周期，確保數據的準確性和及時性。此外，企業還應統一數據口徑和標準，明確數據的定義和計算方法，避免因不同部門對數據的解讀不一致而引發的沖突和誤解。同時，加強數據信息標準化建設還需要強化協同合作。企業各個部門應加強溝通和合作，共同制定和落實數據信息標準化的相關政策和流程，確保各個部門在數據信息采集、整理和匯總過程中能夠高度協同，減少信息的滯后和誤差。此外，企業還應加強信息數據共享，建立信息共享平臺，使得各個部門之間能夠實時分享數據信息，提高協作能力和工作效率。

3.2" "優化財稅管理組織架構

現代企業財稅信息化管理工作的優化策略之一是優化財稅管理組織架構。在傳統的組織架構中，財稅管理往往被視為一項獨立的職能，與其他部門相對獨立，導致信息溝通和協作不暢。為了解決這一問題，企業可以構建扁平化的組織架構，減少層級，加強部門之間的協作，并優化縱向管理架構，減少溝通層級，加強財稅管理工作與其他部門之間的協作。其次，企業應將財稅信息化管理工作與業務模塊相結合，借此實現財務數據的實時采集和共享，提高數據的準確性和時效性。同時，企業還應轉變管理理念，發揮財稅工作的職能，將財稅管理納入到企業的戰略決策和運營管理中。另外，通過建立信息化平臺，企業可以將財稅管理工作與其他部門的業務模塊相融合，促進信息的流動和共享，減少信息孤島的存在。同時，也需要給予財稅管理工作相應的權限，使其能夠更好地參與和推動企業的決策和運營。

3.3" "優化財稅管理業務流程

針對現代企業財稅信息化管理工作面臨的困境，優化財稅管理業務流程是關鍵的策略之一。首先需加強對內部各部門的需求調研，能夠確保系統的功能和特性與實際業務需求相匹配，從而提高系統的可用性和適應性。其次還應注重模塊之間的銜接，確保數據的順暢流轉和信息的準確傳遞。通過系統建設，進而優化流程，提高管理效率和質量，從而為企業提供更高效的財稅管理服務。同時利用信息技術分析數據，可以提高各部門間的協作能力和效率，進一步優化財稅管理流程。與此同時，完善信息共享機制，促進財務與業務的匹配，將財稅管理工作與業務拓展有機結合，為企業的發展提供有力支持。為了實現這一目標，各下屬部門應定期向財稅管理部門匯報數據，不僅可以提升管理水平，還能夠保證財務數據的高效流轉，從而實現企業的穩健經營。

3.4" "培養復合型人才

在現代企業財稅信息化管理工作中，培養復合型人才是一項至關重要的優化策略。為此，企業應該加強對財稅管理人員綜合素養的培養，通過提供專業培訓和交流機會，使財稅人員能夠不斷學習和更新知識，不斷提高自己的專業水平。此外，團隊協作也是培養復合型人才的關鍵，財稅人員需要與其他部門緊密合作，共同解決問題和實現目標。同時，為了吸引和留住人才，企業應該提供有競爭力的薪酬、培訓發展機會和良好的職業發展空間，以激勵財稅人員不斷提升自己的能力和業績。最后，企業還應該為財稅管理人員設計個性化的職業生涯規劃，組建復合型人才隊伍。通過定期的評估和反饋，財稅人員可以了解自己的優勢和不足，制訂相應的發展計劃，并與企業的發展目標相結合。同時，組建由不同專業背景和技能的人員組成的團隊，可以更好地滿足企業在財稅信息化管理方面的需求。

3.5" "明確財稅管理目標定位

為了確保財稅管理與企業戰略的緊密契合，企業需要明確定位財稅管理目標，并使其與企業戰略目標保持一致。首先，企業應該細化企業戰略目標，將其拆解為具體的財稅管理子目標，以確保財稅管理與企業戰略的協同發展。其次，企業應該加強信息化建設，構建共享數據庫，提高數據搜集的規范化和標準化水平，統一財稅數據的口徑和標準，以實現信息數據的共享和模塊間的銜接。此外，企業還應優化財稅管理組織架構，構建扁平化的組織架構，優化縱向管理架構，將財稅信息化管理工作滲透到各個業務模塊中，實現財稅管理對業務的全面覆蓋。同時，企業還需要轉變傳統的財稅管理理念，培養復合型人才，加強對財稅管理人員綜合素養的培養，促進技能和經驗的交流，鼓勵團隊協作，激勵人才的發展。通過以上的努力，企業將能夠降低財稅管理的成本，提高管理效率，促進企業的穩健經營和核心競爭力的提升。

4" " "結束語

當前，現代企業財稅信息化管理工作仍然面臨著許多困境。一方面，企業財稅管理的基礎薄弱；另一方面，各作業模塊間銜接不力，工作目標匹配度較低等現象普遍存在。因此，在優化現代企業財稅信息化管理工作時，需要采取一系列有效措施，主要包括加強數據信息標準化建設、優化財稅管理組織架構、優化財稅管理業務流程、培養復合型人才以及明確財稅管理目標定位。這些優化策略可以有效地提升企業財稅信息化管理工作的質量和效率，推動企業數字化轉型和信息化建設，提高企業核心競爭力，實現高質量發展。

主要參考文獻

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