我國城市商業銀行合規風險管理評價體系的構建及應用

城市商業銀行開展合規風險管理的重要性

合規風險管理是一個持續演化的進程，它要求企業不斷對規范目標實施有效監控，降低項目、產品、服務和業務中產生風險的可能性；而在內部通道傳播時，也要隨著規范情況的改變做出相應的調整，并選擇更為靈活、便利的規范方法，以實現最好的合規風險管理效果。其次，合規風險管理對特定主體、組織在制定規則時的職權進行了界定，并確認了在銀行內有獨立制定規則的重要性。隨著我國金融業的快速發展，以及國際上愈發嚴格的金融監管要求，使得城市商業銀行的合規風險越來越大，因此，對合規風險進行有效評價能幫助銀行及時發現和解決可能存在的風險，確保銀行的經營活動在“合法合規”的范圍內開展，最終促進銀行系統的穩定與健康發展。

城市商業銀行合規風險管理評價體系的構建

合規風險涉及操作風險、信用風險、市場風險等，且處在各種風險疊加的位置，具有內生性、廣泛性和復雜性的特點。因此，城市商業銀行只有把合規風險管理做好，才有可能更好地進行其他風險管理。具體應做好以下幾點：

建設重視合規風險管理的企業文化 良好的合規風險管理文化是確保銀行長期穩健運營的基礎。因此，城市商業銀行的高層管理人員有義務積極強調合規風險管理的重要性，并積極做好表率作用，極力避免在經營活動中出現行賄、受賄等不道德及不法行為，給全體員工樹立良好的榜樣，讓整個銀行形成“人人合規、全程合規”的企業文化，并設立一個流暢、高效的交流渠道，以確保合規政策、流程及要求都能清楚地向全體員工傳達。這有助于員工認識到遵守規則的重要性，從而推動銀行合規風險文化的形成，并促使銀行實現“全員主動合規”。

完善合規風險管理機制 在機制建設的前期階段，需要統籌考慮銀行系統各環節之間的相互關系和影響。為此，銀行要積極開展合規風險評價，建立系統化和全面的風險防控體系，從而全面評估各個方面的合規風險因素，只有做到“不只是關注某一特定環節”，才能全面、客觀地了解目前銀行合規風險管理的中存在的問題，并采取相應的改進措施，最終提高對各類風險的應對能力。其次，還需積極構建銀行各部門間的協同機制，讓業務部門協助合規風險管理部門開展合規風險的監控與評價，并督促各業務部門開展針對合規風險的防范工作。

健全合規風險管理的保障機制 合規風險管理的保障機制不僅是符合法律法規要求的制度，還需對現有的各種規章制度以及與業務、管理活動有關的流程進行全面清理、梳理、整合和優化，確保保障制度和流程可以覆蓋到銀行的各個業務領域（包括貸款業務、資金管理等），使得銀行內部的各項規章制度、政策和流程均符合監管要求和行業標準，并構建“一項業務一個流程”的城市商業銀行合規風險保障機制。

建立合規風險管理的績效系統 為了使個人、部門的經營管理活動在任何時候都能契合銀行的合規風險管理戰略目標、短期經營目標和監管目標，城市商業銀行的合規風險管理需要完善績效考核系統，并建立有效的合規風險管理激勵及約束機制，根據合規風險管理的具體要求和實際情況，制定科學的合規風險管理的考核標準。具體而言，應考核合規管理所采取的措施是否有效，并根據結果及時總結經驗教訓。而在對銀行各部門、各業務線條進行風險管理考核的過程中，要建立健全合規管理與風險暴露的正向激勵機制。例如，倘若發現有合規問題而不上報的情況，應對涉事人員或部門在經過內部審計、核實后予以嚴懲；倘若發現合規問題或潛在風險，則銀行方面應根據具體情況對相關個人或部門予以減輕處罰、免除責任或獎勵。

城市商業銀行合規風險管理有效性評價的應用

建立預防長效機制的理論基礎 在日常工作的每一個環節，為預防合規風險，銀行應構建一套行之有效的個案預防機制，以防止其違法違規行為和潛在的違法行為。而合規風險管理從效果評估的成果上能夠對銀行合規控制進行多維度、多層次的刻畫，對合規管理的效果與不足進行評判，并對過去一段時間發生的案例風險進行有效識別與處理，其評估結果的真實性與可預見性的合規風險管理對效能評估的導向性作用非常明顯。這是因為它既可以對現有的合規機制實施情況進行評價，也可以對實施過程中的理念、制度等進行分析，從而實現對風險的提前預警。

改善經營和監管的基礎 對于銀行而言，其績效評估的結果，既能反映銀行合規風險治理機制與銀行風險管理文化構建的效果，也是對合規監管效果進行信息反饋的過程，更能反映出其合規風險治理的成效與不足；評估分數的不理想會引發相關人員的反省，并引發對該項工作的重視與進取之心，從而產生一種“鞭策”的效果，最終使相關人員把理論知識和實際經驗結合在一起，分析、確認、改進監督觀念和監督措施，從而提高銀行的運營水平。而較高的評估分數也能使管理者和員工在心理和精神層面均能得到極大滿足和鼓勵，從而迸發出追求更高業務目標的動力。

實施差異化監管和分類監管 有關部門曾明確規定，要對銀行進行定期的評估，識別和評估不同類型的合規風險，并對其進行分類監管，讓銀行了解所面臨的具體風險，如此一來就可以采取更有效的風險管理措施，并將更多的注意力和資源集中在高風險領域，能落實到具體的業務合規風險中，這樣能更好地滿足銀行的實際情況，避免“一刀切”情況的出現，從而幫助銀行更好地應對風險，在提高銀行風險管理效率的同時也提高監管工作的有效性。

將合規風險管理的防范關口前移 要想對城市商業銀行進行有效的合規風險管理，就必須改變當前“重事后、輕事前”的被動局面，“嚴控風險、嚴抓管理、嚴控底線”，持續加強對風險的事前管控，堅持以“不發生任何合規風險事件”為工作目標，堅持合規發展的底線思想，以最優的流程體系，達到防控系統的實施效果；并以合規檢查為工具，不斷改進、有效實施防控系統，對風險提早預防。同時，銀行要保持并發揚自身重視合規風險管理的企業文化，要牢記使命，并加大風險防控措施的實施力度，如此一來方能為社會和投資者創造更大的價值。

作者單位：東營銀行股份有限公司