H市屬國有集團企業資金管理困境及應對策略

市屬國有集團承擔著重要的社會職能、經濟職能，其是推動經濟發展，引導產業轉型升級的核心力量。資金作為市屬國有集團企業經營發展的基礎，只有建立科學規范的資金管理制度，加強內部控制，確保資金安全，才能更好地發揮國有集團的作用。鑒于此，本文以H市屬國有集團企業作為研究對象，在掌握H市屬國有集團企業資金管理基本情況的基礎上，提煉集團企業資金管理面臨的困境，并提出了具體的應對策略。本文旨在幫助市屬國有集團企業建立科學規范的資金管理體系，提高市屬國有集團企業的經營利潤，為社會經濟發展做出貢獻。

市屬國有集團企業資金管理的基本內容概述

投籌資管理 市屬國有集團企業在經營活動中，應確保資金的運用有計劃、有預見，并依據集團的資金運用狀況，制定出一套合理的方案；在進行投資的時候，如果出現了投資失誤或盲目擴大，必然會造成集團的資金被長時間占用，這就會造成集團的資金流速變長。

日常資金管理 市屬國有集團企業的深化改革，需要的不僅是管理模式，還有人才資源、多元化的業務管理、多層次投資活動、經營管理轉型、深入研發技術與發展等諸多領域和諸多方面，這都需要得到資金強有力的支持。所以，對市屬國有集團企業財務資金的管理進行強化，能夠促進市屬國有集團企業的長期發展和成長，促進市屬國有集團企業做好資金擔保的籌資、多元化的投資活動、新領域新業務的運營資金管理等工作，進而有助于市屬國有集團企業各項戰略經營目標的順利實現。

資金風險管理 市屬國有集團企業在經營發展中，會出現一些風險，比如政策發生變化、市場波動或者集團企業內部盲目投資、財務數據不正確等，這些都會導致風險發生，都會給市屬國有集團企業的發展帶來很大的不利影響。目前，通過科學化、規范化的財務資金管理，可以對風險進行及時預測，并為應對風險的干擾做好充足的準備。

市屬國有集團企業加強資金管理的優勢

科學配置資源，提升整體效益 市屬國有集團企業根據企業的業務需求和發展戰略，科學配置資源，將資金、人力、物資等資源集中投入到企業的核心業務領域和重點項目中。其次，市屬國有集團企業可以通過優化資金使用和管理流程，提高資金利用效率和效益，以提高企業的核心競爭力和創新能力。

強化市屬國有集團企業內部監督管控 首先，加強資金管理可以強化市屬國有集團企業的內部預算管控。預算管控是資金管理的重要環節之一，通過建立科學的預算管理體系，可以實現資金的科學管理和合理分配。市屬國有集團企業通過建立預算編制、審批、執行和監控的科學機制，制定合理的預算計劃，明確資金的使用范圍和用途，可以確保資金的有效利用。其次，加強資金管理可以強化市屬國有集團企業的內部審計管控。審計管控是資金管理的重要保障，通過建立健全的內部審計機制，可以規范企業的資金使用和管理流程，發現和糾正企業管理中的問題。

把控整體風險水平 資金管理人員應全面評價市屬國有集團企業的實際資金狀況，以便為集團企業管理層在重大的投資決策、融資決策及經營決策中提供及時有效的財務信息。所以，通過對市屬國有集團企業的資本運作方式進行優化，不僅能使市屬國有集團企業的資本運作方式得到有效整合，還能使市屬國有集團企業的資本運作方式得到最大程度的保障。

H市屬國有集團企業資金管理現狀及其面臨的困境

資金來源渠道較窄 現階段，H市屬國有集團企業與我國大部分國有集團企業相似，資金的來源主要依賴于銀行貸款，缺乏多元化的融資方式和資金來源，導致資金管理的靈活性和穩定性較差，存在一定的風險。一方面，銀行貸款需要滿足一定的門檻，且貸款流程較長，難以滿足H市屬國有集團企業的資金需求；另一方面，銀行貸款需要提供擔保和還款保證，對H市屬國有集團企業的資產負債率和信用評級有一定的要求，H市屬國有集團企業想要獲得銀行貸款需要辦理復雜的手續和程序，導致資金的使用效率和靈活性較低。

投融資決策不科學 首先，地方經濟制約使得市屬國有集團企業的投融資決策偏離了盈利目標，缺乏市場導向，也導致企業在投融資活動中難以獲得預期的經濟效益和回報。其次，地方經濟制約也使得市屬國有集團企業在投融資決策中面臨著較大的政策風險。最后，以地方經濟為主導的投融資活動也使得市屬國有集團企業的投融資決策缺乏靈活性，使得企業的投資決策過于保守，缺乏創新性，難以適應市場的變化和挑戰。這都會導致企業在市場競爭中處于劣勢地位，難以獲得更多的市場份額和利潤。

資金內部控制體系不健全 資金內部控制是企業內部管理的重要組成部分，是保障企業資金安全和穩定的重要手段。科學規范的內部控制制度和有效的控制措施可以幫助企業規范資金管理流程，保證資金使用的合規性和規范性，從而降低資金管理風險。而H市屬國有集團企業尚未建立完整的資金內部控制體系，在這種情況下，H市屬國有集團企業一是內部控制制度缺乏科學規范的制定和更新，無法及時適應市場變化和管理需求，容易出現管理漏洞和風險；二是難以及時發現和糾正資金管理中的問題和漏洞；三是員工對于內部控制的理解和認知不足，缺乏有效的內部控制培訓和宣傳，難以增強員工的內部控制意識和能力。

資金監督管理不到位 首先，企業的資金監管過于嚴格，企業在運營資金時缺乏靈活性，無法根據市場需求和自身經營狀況進行資金的有效運營。企業對資金來源、去向和使用等進行了嚴格的管控，這可能會使得企業的資金運營不夠靈活，難以應對市場的變化和挑戰。其次，企業還存在資金監管不到位的問題，一旦對企業的資金運營進行了放松，就可能導致企業在資金運營中出現風險。這些風險可能包括資金挪用、濫用職權、違規投資等，這些問題不僅會損害企業的經濟效益，還會影響企業的信譽和形象。

資金管理信息制度不完善 目前，H市屬國有集團企業的資本運營體系還不健全，資本運營的風險性很大，嚴重制約了企業的未來發展。在H市屬國有集團企業中，并沒有對集團企業的內部職責進行有效的描述，這就造成許多管理人員完全不了解自身的職責，也不知道自身應該負責哪些工作，僅僅是按照大致的意思來對內部資金展開管理，導致H市屬國有集團企業的內部管理人員無法掌握資金管理情況，從而降低了資金管理工作的效率。在資金管理中，如果發生了問題，就會形成互相指責的局面，這會對整個H市屬國有集團企業的發展造成不利影響。

強化H市屬國有集團企業資金管理的應對策略

拓寬融資渠道 為使H市屬國有集團企業能夠保持平穩的發展，需要建立一套與目前內部、外部的融資環境及集團經營發展目標相匹配的規范的資本管理體系。從多方面入手采取多種措施，運用多種融資方式，擴大外部融資渠道，對融資結構進行優化，選擇融資成本低、融資成效高的融資組合方式，以提升H市屬國有集團企業的融資靈活性，最終實現財務風險的有效降低，為集團企業的生存發展提供足夠的資金儲備。融資方式包括股權融資、債券融資、項目融資等。

提升投融資決策的科學性 為了解決H市屬國有集團企業投融資的決策問題，應加強投融資市場建設，包括完善資本市場和債券市場等渠道，鼓勵H市屬國有集團企業參與市場化融資方式，提升企業的融資能力和效率，從而提高資金利用效率。應建立健全的投融資風險管理機制，加強對市屬國有集團企業的風險評估和預警，以保障企業資金的安全和穩定。同時，應優化投融資政策，實現地區經濟發展和市屬國有集團企業的利益對接，并加強對市屬國有集團企業的政策支持和資金扶持，從而推動市屬國有集團企業實現盈利目標并提升市場競爭力。

完善資金內部控制體系 首先，H市屬國有集團企業需要建立科學規范的內部控制制度，包括內部控制流程、審批程序、風險管理措施等，這些措施有助于規范資金管理流程，確保內部控制制度的科學性和可操作性。其次，H市屬國有集團企業需要建立有效的內部控制措施，如審計、監督和檢查機制等。這些措施可以幫助企業及時發現和糾正資金管理中的問題和漏洞，確保內部控制措施的有效性和實施效果。

強化資金管理監督制度 首先，加強監管體系建設，確保監管不到位的問題得到有效解決。H市屬國有集團企業應加強資金的監管和管理，建立健全的資金監管機制，制定明確的規范和標準，并建立相應的監管機構和監管制度，以確保企業資金的來源、去向和使用等都得到嚴格的監管和管理。企業還應開展定期檢查和督促檢查，以確保監管不到位的問題得到解決。其次，加強規范建設，確保資金運營的規范性。H市屬國有集團企業應加強對資金運營的規范管理，建立健全的規范體系，制定明確的操作規程和標準，并對企業人員進行培訓和指導，以確保企業在資金運營過程中不會出現違規操作和不規范管理的問題。

優化資金管理信息構建 目前，大多數的市屬國有集團企業都在進行信息化建設，H市屬國有集團企業的資金管理也要加強與信息化相關的管理工作，并與目前的實際發展狀況相結合，構建出一套行之有效的資金管理系統。目前，H市屬國有集團企業的資金管理，雖然實現了資金的電算化核算，但其信息化建設還比較滯后，信息化系統較為零散。在資金管理過程中，各部門的業務模塊之間還沒有很好地融合，導致資金管理信息無法很好地輸出。因此，在市屬國有集團企業內部的實際發展中，必須將各模塊的信息系統進行有效的整合，以構建一個完整的資金管理系統。

市屬國有集團企業作為地方經濟發展的重要支柱，具有特殊性，與央企、省（自治區）級國企存在差異。在這種背景下，科學的資金管理成為市屬國有集團企業的一項重要業務活動。市屬國有集團企業應當根據自身特點，建立健全的資金管理體系，實現資金的高效配置和利用，促進企業的可持續發展。同時，企業也應積極推動資金管理的創新和發展，以為自身發展提供更好的支持。只有這樣，才能更好地實現政府和市屬國有集團企業的利益對接，提高市屬國有集團企業的盈利能力和市場競爭力，才能更好地促進市屬國有集團企業的良好運行和地方經濟的持續發展。