利率市場化背景下商業銀行降本增效策略研究

［DOI］10.3969/j. issn.1672-0407.2024.23.003

［摘 要］在全球經濟一體化和金融市場不斷開放的背景下，利率市場化已成為各國金融市場改革的重要方向。中國自20世紀90年代起逐步推進利率市場化改革，至2015年基本完成存款利率市場化，標志著我國金融市場邁入了新的發展階段。然而，利率市場化對商業銀行的傳統盈利模式帶來了深刻影響，利差收窄、競爭加劇、風險增加等問題日益凸顯。文章分析利率市場化的內涵及其對商業銀行的影響，隨后從多個維度提出具體的降本增效策略，并結合國內外商業銀行的實踐案例進行驗證，最后提出政策建議和未來展望，旨在探討利率市場化背景下，商業銀行如何通過優化經營管理、創新業務模式、強化風險管理等策略，實現降本增效的目標。

［關鍵詞］商業銀行；降本增效；利率市場化；策略

［中圖分類號］F83 文獻標志碼：A

隨著全球經濟一體化的深入發展和金融市場的不斷開放，利率市場化已成為不可逆轉的趨勢。利率市場化不僅有助于提升金融資源的配置效率，促進金融市場的公平競爭與創新發展，同時也對商業銀行的傳統經營模式提出了嚴峻挑戰。在利率市場化背景下，商業銀行需要積極應對利差收窄、競爭加劇、風險增加等問題，通過優化經營管理、創新業務模式、強化風險管理等策略，實現降本增效，保持可持續發展。國內外學者對利率市場化與商業銀行經營策略的研究已積累了豐富成果。研究普遍認為，利率市場化能夠激發金融市場活力，促進金融創新，但同時也給商業銀行帶來了諸多挑戰。關于降本增效策略，學者提出了包括優化資產負債結構、發展中間業務、加強風險管理等多種建議。本文以前人的研究為基礎，進一步探討利率市場化背景下商業銀行的降本增效策略。

1 利率市場化的內涵及其對商業銀行的影響

1.1 利率市場化的內涵

利率市場化是指金融機構在貨幣市場經營融資的利率水平由市場供求來決定，包括利率決定、利率傳導、利率結構和利率管理的市場化。這一過程涉及政府放松對利率的直接管制，允許金融機構根據市場供求關系自主決定存貸款利率水平，并通過市場機制調節資金供求關系，形成反映資金真實成本的利率水平。

1.2 利率市場化對商業銀行的影響

第一，利差收窄，盈利能力受到考驗。利率市場化會導致銀行間競爭加劇，存貸款利率趨于市場化，傳統存貸利差縮小，直接影響銀行盈利能力。第二，風險管理難度增加。隨著利率波動加大，銀行面臨的利率風險、信用風險等顯著增加，需要提升風險管理水平。第三，業務模式轉型面臨壓力。面對利差收窄，銀行需加快業務模式轉型，發展非利息收入業務，增強綜合競爭力。第四，客戶結構和市場需求變化。隨著利率市場化，客戶對金融服務的需求更加多樣化、個性化，銀行需調整客戶結構，滿足市場需求變化［1］。

2 商業銀行降本增效策略

2.1 優化資產負債結構、靈活配置資產端

降低高成本負債的比重，如活期存款、協議存款等，增加低成本負債的來源，如結算性存款、同業拆借等。通過優化負債結構，降低負債成本，提高資金的使用效率。第一，主動管理負債端。通過發行大額存單、同業存單等主動負債工具，優化負債結構，降低資金成本。同時，加強與互聯網金融平臺的合作，拓寬資金來源渠道，提高資金運用的靈活性和效率。第二，靈活配置資產端。根據市場利率變化，靈活調整貸款結構，增加高收益貸款比重，如中小企業貸款、個人消費貸款等。同時，探索投資多元化，提高資產收益水平，降低對存貸利差的依賴。第三，合理配置資產。商業銀行應根據市場利率的變化和自身的風險偏好，優化資產組合，增加高收益資產的比重，如優質貸款、債券投資等。同時，要加強對資產質量的監控，降低不良資產率，提高資產的整體收益率。

2.2 發展中間業務與創新業務模式

第一，拓展中間業務收入。大力發展支付結算、代理銷售、咨詢顧問等中間業務，增加非利息收入比重。通過提升服務質量、創新產品種類、優化業務流程等方式，提高中間業務的競爭力和盈利能力。第二，創新金融產品與服務。利用大數據、人工智能等技術，開發個性化、定制化金融產品和服務，滿足客戶的多樣化需求。同時，加強與其他金融機構的合作，共同開發跨界金融產品，拓展業務范圍和市場空間。第三，推動數字化轉型。加快金融科技應用，提升服務效率和客戶黏性。通過建設智能化服務平臺、優化線上服務流程、推廣移動支付等方式，降低運營成本，提高客戶滿意度和忠誠度。

2.3 完善風險管理體系、強化信用風險管理

第一，完善風險管理體系。建立健全風險識別、評估、監控和應對機制，提高風險管理水平。加強對市場風險的監測和分析，及時調整風險管理策略，降低風險敞口。商業銀行應建立科學的利率風險計量模型，準確識別和度量利率風險。同時，要制定有效的利率風險對沖策略，如運用利率衍生品進行套期保值，降低利率波動對銀行經營的不利影響。第二，加強利率風險管理。運用利率衍生品等工具進行風險管理，降低利率波動對銀行經營的影響。同時，加強對宏觀經濟政策的研究和預判，提高對市場利率變化的敏感度和應對能力。第三，提升信用風險防控能力。加強信貸政策研究，優化信貸結構，完善信貸管理流程。通過引入先進的風險評估模型和數據分析技術，提高信貸審批的準確性和效率，降低不良貸款率。第四，強化信用風險管理。在利率市場化的背景下，信用風險更加復雜多變。商業銀行要加強對客戶信用狀況的評估和監測，完善信用風險預警機制，提高信貸資產質量，降低信用風險損失［2］。

2.4 深化內部管理改革、推進業務創新

第一，推進精細化管理。實施全面預算管理，加強成本控制和效益分析。通過優化資源配置、提高運營效率等方式，降低運營成本，提高盈利能力。第二，優化組織架構。根據業務發展需要，調整組織架構，提高決策效率和執行力。加強內部溝通和協作，形成合力推動業務發展。第三，加強人才隊伍建設。注重人才培養和引進，提升員工專業素養和創新能力。通過建立完善的培訓體系和激勵機制，激發員工的積極性和創造力，為銀行持續發展提供有力保障。第四，發展中間業務。中間業務具有資本占用少、風險低、收益穩定等特點。商業銀行應加大中間業務的研發和推廣力度，拓展手續費及傭金收入渠道，如理財業務、咨詢顧問業務、托管業務等。第五，開展金融科技業務。利用金融科技手段，創新金融產品和服務模式，提高業務辦理效率，降低運營成本。例如，通過互聯網金融平臺開展線上貸款、線上理財等業務，拓展客戶群體，提高市場份額。

2.5 加強成本管理、實施精細化成本核算

第一，實施精細化成本核算。建立全面準確的成本核算體系，涵蓋運營成本、資金成本、風險成本等各個方面，將成本分攤到各個業務部門和產品，明確成本責任，為成本控制提供依據。同時，采用作業成本法等先進的成本核算方法，精確核算各項業務和產品的成本，為成本控制和定價決策提供依據。第二，壓縮運營成本。優化機構設置和人員配置，精簡業務流程，降低人力成本、辦公費用和營銷費用等。同時，加強對固定資產的管理，提高資產使用效率，降低折舊和攤銷成本。第三，優化網點布局。根據業務量和市場需求合理調整分支機構和營業網點數量。推行電子銀行和自助服務渠道，降低柜面業務量，節約人工成本。加強采購管理，通過集中采購、招標采購等方式降低物資采購成本［3］。

2.6 提升人力資源管理水平、完善績效考核機制

一方面，優化人員結構。根據業務發展的需要，合理調整人員結構，增加營銷、風險管理和金融科技等方面的專業人才，提高員工隊伍的整體素質。另一方面，完善績效考核機制。建立科學合理的績效考核體系，將員工的薪酬與工作業績緊密掛鉤，充分調動員工的工作積極性和創造性，提高工作效率和質量。

3 利率市場化背景下商業銀行降本增效的案例分析

3.1 案例銀行背景介紹

X商業銀行是一家中等規模的商業銀行，在利率市場化的大環境下面臨著諸多挑戰，如存貸利差逐漸縮小、市場競爭加劇、經營成本上升。為了應對這些挑戰，該銀行積極采取了一系列降本增效策略。

3.2 具體策略及實施

3.2.1 優化負債結構

第一，加強核心存款的拓展。通過提升客戶服務質量，優化存款產品設計，吸引更多的活期和短期定期存款。例如，推出高流動性的智能存款產品，滿足客戶資金隨時支取的需求，同時提供相對較高的收益。第二，調整存款產品定價。根據市場利率變化和本行資金需求，靈活調整各類存款產品的利率，避免過度依賴高成本的結構性存款或大額存單。第三，拓展交易銀行業務。加大對企業現金管理、支付結算等業務的推廣，增加企業在該行的結算資金沉淀，從而獲取較為穩定的低成本負債。

3.2.2 精細化資產配置

第一，加強行業研究和風險評估。深入分析不同行業的發展趨勢、風險狀況和盈利前景，優化信貸資源在各行業的配置，將更多資金投向優質行業和客戶。第二，提高貸款定價能力。建立基于風險的貸款定價模型，綜合考慮客戶信用狀況、市場利率水平、貸款期限等因素，合理確定貸款利率，確保貸款收益能夠覆蓋風險和成本。第三，發展多元化資產。適當增加金融市場投資，如國債、優質企業債等，以平衡資產結構，提高資產收益。

3.2.3 降低運營成本

第一，繪制成本管理熱圖。對各項業務流程進行全面梳理，繪制成本透明化熱圖，找出成本高、效率低的環節進行重點優化。第二，推進數字化轉型。加大對金融科技的投入，利用人工智能、大數據等技術實現業務流程的自動化和智能化，降低人力成本。例如，采用智能客服系統，提高客戶服務效率；運用大數據風控模型，提高信貸審批的準確性和效率。第三，優化網點布局。根據業務量和客戶需求，合理調整分支機構和營業網點的數量和布局，減少不必要的運營支出［4］。

3.2.4 提升中間業務收入

第一，加強金融產品創新。開發多樣化的中間業務產品，如理財顧問、投資銀行、托管業務等，滿足客戶多元化的金融需求。第二，強化客戶綜合服務能力。以客戶為中心，提供一站式金融服務解決方案，增加客戶黏性和中間業務收入來源。例如，為企業客戶提供涵蓋融資、結算、理財等綜合服務。第三，加強營銷推廣。通過精準營銷和市場推廣活動，提高中間業務產品的知名度和市場占有率。

3.2.5 加強風險管理

第一，完善風險管理制度和流程。建立健全全面風險管理體系，提高風險識別、計量、監測和控制能力。第二，培養專業風險管理人才。提高員工的風險意識和專業素養，確保風險管理政策的有效執行。第三，運用風險緩釋工具。合理運用金融衍生工具等，降低利率風險和市場風險對銀行的影響。

3.3 實施效果

經過一段時間的努力，X商業銀行取得顯著的成果，具體包括以下方面。第一，負債成本得到有效控制。核心存款占比提高，高成本存款的比重下降，整體負債成本降低。第二，資產收益穩步提升。信貸資產質量改善，貸款定價更加合理，多元化資產配置帶來了額外的收益。第三，運營成本明顯下降。通過數字化轉型和流程優化，人力成本、運營費用等顯著減少。第四，中間業務收入增長顯著。新的中間業務產品和服務受到客戶歡迎，中間業務收入占比逐漸提高。第五，風險管理能力增強。有效應對了利率市場化帶來的各類風險，保障了銀行的穩健經營［5］。

3.4 經驗總結

第一，戰略規劃的重要性。明確的降本增效戰略規劃能夠為銀行的行動提供指導方向。第二，客戶導向的理念。始終以客戶需求為出發點，通過提供優質服務和創新產品，增強客戶黏性和滿意度。第三，精細化管理。深入分析各項業務和流程，找出成本控制和效率提升的關鍵點，實現資源的優化配置。第四，科技賦能。積極利用金融科技，推動業務創新和流程優化，提高運營效率和競爭力。第五，持續創新能力。在利率市場化的動態環境中，不斷創新產品和服務，開拓新的收入來源。第六，風險管理的強化。建立全面風險管理體系，平衡風險與收益，確保銀行的穩定發展。同時，借鑒國外商業銀行在利率市場化背景下的成功經驗，如美國花旗銀行、英國匯豐銀行等。這些銀行通過發展綜合金融服務、加強風險管理、推進科技創新等方式成功應對利率市場化的挑戰，實現了業務的持續發展和盈利能力的提升。

4 結語

通過對利率市場化背景下商業銀行降本增效策略的研究可知，利率市場化給商業銀行帶來了諸多挑戰，但也為銀行的發展提供了機遇。商業銀行通過優化資產負債結構、加強風險管理、推進業務創新、加強成本管理和提升人力資源管理水平等策略，可以有效降低成本、提高效益，增強市場競爭力。本文在數據收集和案例分析方面存在一定的局限性，未來的研究可以進一步拓展研究范圍，深入分析不同規模、不同類型商業銀行的降本增效策略；同時，隨著金融市場的不斷發展和利率市場化改革的進一步深化，商業銀行的降本增效策略也需要不斷創新和完善，未來的研究可以持續關注這一領域的最新動態，為商業銀行的發展提供更加有效的理論支持和實踐指導。

參考文獻

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［2］徐萌. 探究商業銀行成本管理存在的問題及對策［J］. 當代會 計，2020（14）：104-105.

［3］李麗芳. 淺談城市商業銀行成本管理中存在的問題及對策［J］. 現代商業，2020（27）：145-146

［4］曾敏琪. 區域性農商銀行產品創新管理模式淺談［J］. 中國集體經濟，2021（28）：87-88.

［5］張朋濤. 商業銀行成本管理存在的問題及對策探析［J］. 經營管理者，2021（1）：104-105.

［作者簡介］張美思，女，山西太原人，中國民生銀行股份有限公司信用卡中心，中級經濟師，碩士，研究方向：財務管理、成本管理、銀行資產負債管理。