公司社會責任的承擔

引言

當前，中國與全球經濟正經歷著從以貨幣（金融）為核心向以信息（數據）為核心的轉變。在此背景下，網絡小額貸款公司應運而生，憑借其便捷的申請流程、無需抵押物以及全程線上操作等優勢，贏得了眾多商家、工薪族及年輕消費者的青睞，并從中獲得了顯著的經濟效益。然而，這種模式雖為財富積累開辟了新的渠道，卻也使部分借款人財產權益和信用評級受損。在現代市場經濟體系中，社會構成了公司的生存土壤，而公司則是構成社會的基本單位。部分網絡小額貸款公司這種以犧牲社會權益換取商業利益的這種做法是否允洽，值得人們深思。

一、揭開互聯網時代網絡小額貸款的面紗

（一）網絡小額貸款的定義

隨著社會科技經濟的迅速進步，經濟運行和發展模式也隨之步入了新的發展階段。互聯網金融作為科技與金融服務融合的產物，在普惠金融政策的支持下經歷了顯著變化，網絡小額貸款正是這一變革過程中誕生的一種新型業務形態。根據銀保監會發布的《網絡小額貸款業務管理暫行辦法》，網絡小額貸款被定義為：“小額貸款公司利用大數據、云計算、移動互聯網等技術手段，運用互聯網平臺積累的客戶經營、網絡消費、網絡交易等內生數據信息以及通過合法渠道獲取的其他數據信息，分析評定借款客戶信用風險，確定貸款方式和額度，并在線上完成貸款申請、風險審核、貸款審批、貸款發放和貸款回收等流程的小額貸款業務[1]。”簡言之，網絡小額貸款就是指在互聯網背景下，貸款公司在網絡上通過小額放貸所進行的新型貸款服務。

（二）網絡小額貸款的特征

首先，互聯網小貸突破了傳統小貸公司資產業務的區域限制，可通過互聯網在全國范圍內發放貸款，在運用互聯網技術推動小貸行業持續發展上作出了有益的探索[2]。相較于傳統小貸公司業務發展往往局限于其所處的地域范圍內，網絡小貸公司憑借網絡傳播的無地域化特征能突破地域的限制，從而將業務擴及全國各個地域范圍。同時，“小額貸款”意味著網絡小額貸款平臺面授信額度較小。依據《網絡小額貸款業務管理暫行辦法》的規定，個人向此類平臺申請借款時，單筆金額上限為30萬元人民幣。

其次，審批及放款過程十分高效。隨著大數據與人工智能技術的不斷進步，網絡小額貸款機構能夠利用這些技術收集消費者的消費數據，并據此向特定用戶群體推送貸款廣告，進而引導他們使用在線平臺申請貸款。此外，這些貸款平臺還充分利用了互聯網的優勢，構建了一個比傳統貸款公司更加高效且智能化的審批流程。例如，在部分網絡小額貸款平臺完成注冊，通常在1h內即可獲得審批結果，隨后大約5min內資金即到賬，展現出極高的放貸效率。

最后，該類貸款的特征突出表現為較短的還款期限和較高的利率。為了加速資金回流，網絡小額貸款公司通常設定緊湊的還款時間期限。此外，與傳統銀行提供的貸款產品相比，網絡小額貸款產品的年化利率普遍偏高。以“螞蟻借唄”為例，它所提供的貸款選項主要集中在3個月、6個月及9個月這3個時間段內，最長不會超過一年，且其年利率明顯高于多數銀行提供的貸款利率。

（三）網絡小額貸款的社會效果

一方面，相比傳統的貸款公司通常需要依賴銀行等金融中介機構，網絡貸款這種模式使它們能夠通過網絡平臺與借款人直接溝通，從而有效地減少了運營開支。同時，網絡貸款還能夠通過在線平臺直接與借款人簽訂貸款合同，以進一步降低交易成本。此外，傳統的貸款往往需要設定較高的最低借款額度，并且還款期限較為固定；而基于互聯網金融的小額貸款則可以為借款人提供更小金額、更加分散的資金支持，使金融服務在期限和形式上變得更加多樣化和靈活化。同時，傳統線下貸款模式因復雜的資質審批流程使許多商戶和消費者往往無法貸得所需款項，而網絡小額貸款的突出優勢就表現在審批的高效性和貸款的便捷性，在很大程度上滿足了那些短期內面臨資金短缺問題的個人或企業的需求。

然而，某些網絡小額貸款公司正是利用當前社會中存在的“投機”心態，向廣泛的商家提供貸款服務。事實上并非所有借款人都能夠按時償還債務，由此產生的滯納金為這些貸款機構帶來了顯著的經濟收益。但是，這種做法往往伴隨著借款人負債壓力的增加及其信用評級的下降，使眾多中小型商家以及被稱為“剁手黨”“韭菜”的消費者群體面臨更大的財務風險。此外，管理水平較低的小額貸款公司為了爭奪客戶，會自發與其他平臺進行合作，但是由于雙方資質條件不夠清晰，亦容易導致信用風險的發生[3]。值得注意的是，對于上述問題所帶來的負面影響，追求利潤最大化的資本家們似乎并未給予足夠重視，在運營過程中忽視了相關社會責任的承擔。

二、助推現代市場經濟健康發展并確保其有序運行的關鍵舉措 公司社會責任的承擔

（一）公司社會責任概念的起源與發展

公司社會責任是指企業在其經營活動中對社會所承擔的義務，這不僅包括對各類社會成員的責任，還涵蓋對社會環境的責任。早在1953年，美國學者Bowen就開始研究“商人應承擔哪些社會責任”的問題，并首次提出了公司社會責任的概念。他強調，“商業人士有責任根據社會的期望和價值觀來制定政策、做出決策或采取行動”。在Bowen之后，學者Davis進一步完善了這一理論，他認為公司作為一種社會制度，必須負責任地運用其權力。他提出了“責任鐵律”，強調“企業的社會責任應當與其所擁有的權力相匹配”，隨著企業影響力的擴大，它們所需承擔的社會責任也隨之增加4。隨著全球經濟的發展，公司社會責任運動逐漸成為一種全球化的趨勢，引起了國內外學術界及實踐領域的廣泛關注并形成共識：除了追求經濟效益外，企業還應積極回應并滿足更廣泛的社會期待，在經濟、環保、人權以及社區建設等多個方面貢獻于公共福祉

（二）英美國家的經驗借鑒

在公司社會責任被引入我國之前，域外法便已對其進行了持續而廣泛的討論[。對于公司社會責任的理論，國外學者經過研究得出的結論是：影響公司日常生產經營活動的責任就是公司需要履行的社會責任。其中主要是影響公司盈利的責任，當然公司也需要積極履行道德上的責任[。英美學者在探討企業社會責任時所提出的企業責任的下位概念，可以簡化為4個：企業經濟責任、企業社會責任、企業法律責任和企業道德責任（企業倫理責任）[。這4種責任類型以不同的標準來進行分類：首先，依據企業經營目的的不同，可以將企業的責任劃分為以維護和實現股東和企業商業利益最大化為目標的企業經濟責任和重在履行企業相關社會職責，以追求社會公益目的實現為要旨的企業社會責任；其次，根據是否由法律明確規定來劃分，具有法律依據的是企業的法律責任，它體現了社會認可的基本道德底線，以及雖未被正式納入法律體系但深深植根于特定社會文化中的道德規范一企業道德責任，后者往往代表著更高的道德期望值。對于企業責任的這種理解和劃分，打破了以往將社會責任局限于特定社會領域的局限性思維，為當前人們對公司社會責任的認知與實踐開辟了新的視角。

（三）當下公司缺乏社會責任感的體現

自改革開放以來，中國在經濟建設方面取得了全球矚目的成就。但在此過程中也顯現出諸多問題，其中較為突出的是企業社會責任感的不足，而這種缺失亦導致了社會大眾在日常生活中的基本需求一如飲食、穿著、居住和出行等方面的安全性和穩定性受到了威脅。首先，某些公司在對待消費者權益方面顯得缺乏足夠的責任感。這類企業往往過分追求短期利潤，而忽視了對消費者生命健康及財產安全的保護。無論是過去發生的毒奶粉、三聚氰胺等食品安全問題，還是近期在網絡環境下興起的網絡小額貸款公司采取高杠桿集資的行為，都反映了部分公司社會責任感匱乏的現象；其次，部分公司對法律法規缺乏應有的尊重。部分公司在法律意識淡薄的情況下并不加以重視，而另一些則明知故犯，試圖通過打法律“擦邊球”或利用法規疏漏來實現自身利益的最大化。如部分網絡小額貸款公司無正式牌照，也不及時補辦相應資質，且在經營活動中突破融資杠桿約束，放大杠桿倍數，跨區域無限制經營，貸款金額也可無限大，使監管成為“真空”狀態，因此存在資質審批不嚴、高利放貸、非法經營等問題[。逐利固然是商人的本性，但是否要以逃避社會責任、犧牲廣泛社會大眾的合法權益和侵犯我國良善的市場經濟秩序為前提，公司應當充分反思。

（四）公司承擔社會責任的必要性

事實上，社會責任事件一旦發生，受波及的不單單是某一個體 （組織），其他相關個體 （組織）也會受到或多或少的影響，沒有任何一個個體（組織）可以從中獨善其身。

在品牌與品類構成的網絡中，一旦某個品牌遭遇危機，便有可能通過品牌節點觸發整個品類節點的反應，而這一過程是否會發生，則取決于品牌與其所在品類之間關聯性的強弱。因此，在同一行業內，溢出效應顯得尤為明顯。影響此類效應強度的因素包括涉事產品本身的特性、行業內企業間的聯系緊密度以及各家企業所提供產品之間的差異性。部分學者研究發現，社會責任事件的溢出效應主要表現為傳染效應，當社會責任事件涉及某一行業的特質以及競爭公司也具有這些特點時，傳染效應更容易發生。而當前市場上所廣為人知的螞蟻花唄、京東白條、分期樂和360借條等，本質上不都是提供給消費者的允許他們利用信用額度進行消費的小額信貸工具嗎？為減少甚至避免感染效應的發生，在強化互聯網小額貸款平臺同行間相互監督機制的建設，促進更為健全的行業自我監管體系的發展的同時，也應鼓勵這些網絡貸款公司積極主動承擔社會責任，嚴格約束自我行為，從而提升整個行業的自律水平。

三、網絡小額貸款發展的優化思路

（一）健全平臺準入審批機制

平臺資質的審慎評估是保障網絡小額貸款業務正當發展的第一道關，完善準入審批機制至關重要。首先，在立法層面應明確網絡小貸公司應當具備的相關資質條件，若審批時發現某平臺缺乏或偽造對應的資質證明，則拒絕授予其從事網絡小額貸款業務的主體資質，將問題從源頭上肅清；其次，現行的《小額貸款公司監督管理暫行辦法》已對網絡小額貸款平臺的準入條件、業務范圍、風險控制等進行了系統梳理。然而，隨著金融科技的快速發展，仍需進一步細化和補充相關法律法規。例如，應明確網絡小額貸款平臺在數據隱私保護、反洗錢、消費者權益保護等方面的具體要求，確保平臺運營的合法性和合規性；最后，嚴格落實網絡小貸審批腐敗行徑的打擊治理要求，對與網絡小貸公司惡意串通的審批主體依照法律法規予以嚴肅處理，持“零容忍”態度，以打造規范、透明且充滿活力的市場生態，助力網絡小額貸款業務的可持續發展。

（二）降低平臺貸款利率，維護消費者合法權益

網絡小額貸款平臺作為一種新興的金融業態，近年來在我國迅速發展，為小微企業和個人提供了便捷的融資渠道。然而，高利率問題一直是制約其健康發展的關鍵因素之一，同時也引發了諸多消費者權益保護問題。降低網絡小額貸款平臺利率，不僅是緩解消費者融資成本過高問題的迫切需要，也是維護金融市場穩定和促進普惠金融發展的必然要求。一方面，通過政策引導、金融科技應用、市場競爭和行業自律等多方面的努力，可以有效降低網絡小額貸款平臺的利率水平，從而減輕消費者的融資成本；另一方面，完善信息披露機制、強化消費者教育和健全投訴處理機制，能夠為消費者提供更加充分的保護，促進網絡小額貸款市場的健康發展。未來，監管部門應進一步加大監管力度，完善相關法律法規，為網絡小額貸款平臺的可持續發展和消費者權益保護提供堅實的制度保障。

（三）培育并筑牢公司社會責任承擔理念

首先，在構建企業文化時，加強企業的社會責任感至關重要。所有的管理活動本質上都反映了其背后所持有的道德觀念，進而塑造了特有的管理倫理，這種倫理體系會隨著社會經濟環境的變化而逐步發展。當前，管理倫理的進步促使社會責任成為企業和管理層亟待解決的核心議題。

其次，在提供產品和服務時，企業應彰顯其社會責任意識：面對社會問題時，公司需堅持勇于擔當、以公眾利益為先、真誠交流以及實事求是的態度來積極應對，而非采取回避策略，將難題轉嫁給社會和政府處理。

再者，在法律規范層面上培育企業的社會責任意識。盡管我國已經制定了與企業履行社會責任相關的法律法規，涵蓋了諸如開工時間限制、最低工資標準等多方面的內容，但我國現行立法在公司社會責任方面的規定往往過于零散，缺乏系統性和協調性[。由于缺乏一部全面規定企業社會責任的專門法律，在一定程度上阻礙了企業經營者對社會責任的認知以及相關實踐。因此，確有必要進一步完善現行《公司法》：除了明確要求企業“關心與維護企業股東之外其他利益相關者的利益”，還應設計一套強化企業社會責任的具體可行的制度安排[10]。

最后，從監督管理方面加強公司的社會責任感：加強公司自律及社會公眾、行業協會對公司的監督，形成政府、公司、社會三位一體的關于公司社會責任的約束與監督機制[11]。我國部分企業在履行社會責任方面存在不足，其中一個關鍵因素在于地方政府對于企業遵守法律法規以及承擔社會責任的要求不夠明確或執行力度較弱。并且一些地方官員對于企業社會責任的重要性認識不足，往往過于側重于經濟效益如利潤與稅收，將其作為衡量地區經濟發展水平和自身政績的主要指標。因此，在評估企業表現時，除了關注其經濟貢獻外，還應設計一系列激勵措施，如給予那些積極履行社會責任的企業以物質或非物質上的獎勵，以此鼓勵更多企業主動且全面地實踐社會責任[12]。

結語

國家高度重視企業社會責任工作，指出“企業既有經濟責任、法律責任，也有社會責任、道德責任”，強調“只有真誠回報社會、切實履行社會責任的企業家，才能真正得到社會認可，才是符合時代要求的企業家”，為企業履行社會責任指明了方向、提出了明確要求。無論是螞蟻花唄還是京東白條、360借條等提供小額信貸服務的網絡平臺，廣泛采用以少量資本撬動大規模貸款額度的高杠桿運營模式并不值得推崇。盡管這種做法可以拓寬收入來源，但其潛在風險可能對眾多借貸用戶產生負面影響，而維護這些用戶的財務權益是社會的重要責任。至少在當前中國背景下，企業單純追求商業利益而忽視社會責任的做法難以獲得支持。期望相關網絡小額貸款公司能夠深入反思，認識到承擔社會責任不僅符合公眾對公司行為的合理期待，也是實現長期可持續發展的關鍵路徑之一。這不僅能為社會發展作出積極貢獻，還能夠增強公司的市場競爭力和提升公司公眾形象，為其未來的發展創造更多機遇。全面履行社會責任，做優秀的公司公民，在追逐自身商業目標的同時亦切實履行社會職責，實現經濟利益和社會效益的雙贏，為中國特色社會主義經濟的發展打造新空間，增添新動能，開拓新機遇，應當被視為每個公司的基本職責和崇高使命。

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（作者單位：中國政法大學）

（責任編輯：袁麗娜）