加強內控自律，完善內控管理

國有商業銀行改革進程中，如何提高風險防控能力，牢固樹立依法合規經營理念，狠抓內控管理，防范各類風險是促進業務發展、努力增創效益的探索之路。從全方位強化內控管理入手，注意吸取以往的經驗教訓，堅持以人為本嚴格內控管理，狠抓風險防范、推進業務創新，努力提升經營管理水平和業務發展速度，促使經營管理水平和社會形象不斷提高。筆者認為從以下幾方面加強內控自律，完善內控管理：

1.強化內控風險管理意識。針對有的員工認為強化內控管理會制約業務發展的錯誤觀念，建議組開展“內控管理與業務發展辨證關系”的討論，通過專題討論，引導大家認識到：加強內控管理、防范操作風險，是穩健發展業務的前提基礎和根本保證，提高經營水平、促進各項業務發展是強化內控管理的最終目的。

2.強化員工教育培訓。一是結合以往的案例和上級行通報案例教育員工，幫助他們增強認真執行內控管理規章制度的自覺性；二是每天營業前組織員工對前一天業務經營、內控制執行情況進行小結講評，表揚鼓勵先進，及時批評和糾正違章操作行為，促使員工增強嚴格遵章守制、規范操作的責任感。

3.強化內控管理，提高工作質效。一是大力營造遵紀守規、嚴格管理的氛圍，著力培養員工遵章守制合規經營理念；二是科學細化明確各類崗位職責，注意對內設崗位實行有效管理，經常性地開展專項抽查并提出相應的評價意見，對存在的問題及時予以改進完善；三是致力規范內部管理，根據自身業務發展和經濟運行的需求，合理設置崗位，優化人力資源配置，實行崗位職責的考核結果與工資收入直接掛鉤措施，以調動員工嚴格執行規章制度、認真履行崗位職責的積極性，促進全員工作績效的提高。

4.強化內控監督，防范各類風險。一是加大對信貸風險內控的監督力度，嚴格落實信貸第一責任人和經營主責任人問責制，督促做好客戶信用等級評定和貸前調查、項目審查、貸后管理工作，增強信貸風險識別和防范能力，確保有效優化資產質量；二是加強會計基礎管理，加強會計監督，確保會計內控管理規章制度的執行和落實；三是認真執行對內設崗位的定期輪崗制度和日常業務對賬核查制度，杜絕崗位操作風險；四是加強對各項業務操作流程的監督，及時糾正違章操作行為，保證內控管理到邊到角、不留真空，可以有效地防范各類業務操作風險，確保安全經營無事故。

5.強化內控管理，推進業務創新。注意在全面強化規范、有序內控管理氛圍的基礎上，積極應對市場業務變化情況大力拓展業務創新，努力提升經營水平和業務發展速度。

(作者單位：農行臨海市支行大田分理處 浙江臨海 317000) (責編：小青)