保險(xiǎn)業(yè)反洗錢(qián)博弈分析

摘 要：由于銀行業(yè)實(shí)行日益嚴(yán)格的反洗錢(qián)措施，洗錢(qián)者開(kāi)始將視線投向保險(xiǎn)這個(gè)對(duì)保額擴(kuò)張極度渴望的行業(yè)。因此，我國(guó)陸續(xù)制定和實(shí)施了一系列關(guān)于保險(xiǎn)業(yè)反洗錢(qián)的法律。反洗錢(qián)作為一種經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象，僅從法律上研究是不夠的，文章在成本收益的基礎(chǔ)上從博弈論的角度建立完全信息的動(dòng)態(tài)博弈模型，從保險(xiǎn)公司獲得保費(fèi)收入、被監(jiān)管機(jī)關(guān)發(fā)現(xiàn)其默許洗錢(qián)者洗錢(qián)后進(jìn)行的處罰、默許洗錢(qián)者洗錢(qián)后得到的額外收益和將洗錢(qián)線索上報(bào)或移交給相關(guān)機(jī)關(guān)的成本等角度分析保險(xiǎn)業(yè)反洗錢(qián)。

關(guān)鍵詞：保險(xiǎn)業(yè) 反洗錢(qián) 博弈

中圖分類號(hào)：F840.32文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A

文章編號(hào)：1004-4914(2008)03-245-02

一、引言

洗錢(qián)是指將毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及收益，通過(guò)各種手段隱瞞或掩飾起來(lái)，并使之形式上合法化的行為和過(guò)程。所有涉及反洗錢(qián)的國(guó)家和地區(qū)以及國(guó)際組織都不約而同地達(dá)成共識(shí)，即金融機(jī)構(gòu)是反洗錢(qián)的核心領(lǐng)域。由于銀行業(yè)實(shí)行日益嚴(yán)格的反洗錢(qián)措施，利用銀行系統(tǒng)洗錢(qián)的成本和難度增加，洗錢(qián)者開(kāi)始將視線投向保險(xiǎn)這個(gè)對(duì)保額擴(kuò)張極度渴望的行業(yè)。

在經(jīng)濟(jì)全球化和資本流動(dòng)國(guó)際化的背景下，洗錢(qián)問(wèn)題在我國(guó)也日漸突出，危害了我國(guó)的金融秩序和社會(huì)安定，因此政府和社會(huì)各界關(guān)于加強(qiáng)我國(guó)反洗錢(qián)立法、完善反洗錢(qián)法律制度的呼聲越來(lái)越高。2006年10月31日，全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第二十四次會(huì)議通過(guò)了《中華人民共和國(guó)反洗錢(qián)法》(以下簡(jiǎn)稱《反洗錢(qián)法》)，并于2007年1月1日起施行。《反洗錢(qián)法》將保險(xiǎn)業(yè)納入反洗錢(qián)行列，我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的反洗錢(qián)工作開(kāi)始起步。另一方面，中國(guó)人民銀行于2006年11月6日發(fā)布了《金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)規(guī)定》和《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》，并分別于2007年1月1日和2007年3月1日起施行，中國(guó)人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)和保監(jiān)會(huì)聯(lián)合制定的《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》也于2007年8月1日起施行。可以說(shuō)我國(guó)保險(xiǎn)業(yè)的反洗錢(qián)工作正逐步邁入正軌，但是反洗錢(qián)作為一種經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象，其經(jīng)濟(jì)本質(zhì)是政府為主導(dǎo)介入反洗錢(qián)，通過(guò)制定法律等制度安排，明確黑錢(qián)非法，保護(hù)其他合法財(cái)產(chǎn)，亦即正是利益的沖突導(dǎo)致了洗錢(qián)和反洗錢(qián)雙方之間的沖突和博弈，因此僅從法律上規(guī)范保險(xiǎn)業(yè)反洗錢(qián)是不夠的，還應(yīng)從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度探討如何更好地提高保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行反洗錢(qián)的積極性。本文試通過(guò)建立基于成本收益基礎(chǔ)上的保險(xiǎn)公司反洗錢(qián)博弈模型來(lái)分析保險(xiǎn)業(yè)反洗錢(qián)。

二、前提條件與基本模型

博弈分析的前提條件是：(1)保險(xiǎn)業(yè)和保險(xiǎn)公司的經(jīng)濟(jì)利益是一致的，因此在分析中以保險(xiǎn)公司替代保險(xiǎn)業(yè)；(2)洗錢(qián)者和保險(xiǎn)公司都是有限理性的經(jīng)濟(jì)人；(3)洗錢(qián)者和保險(xiǎn)公司之間的信息是完全的；(4)假設(shè)保險(xiǎn)公司履行了所有的法律所要求的反洗錢(qián)義務(wù)。博弈模型包括參與人、行動(dòng)順序及其行動(dòng)空間：(1)參與人的集合：洗錢(qián)者和保險(xiǎn)公司，分別成為博弈方1和博弈方2；(2)參與人的行動(dòng)順序：洗錢(qián)者首先行動(dòng)，保險(xiǎn)公司后行動(dòng)；(3)參與人的行動(dòng)空間：第一階段：洗錢(qián)者1=｛進(jìn)入，不進(jìn)入｝，第二階段：保險(xiǎn)公司2=｛知道洗錢(qián)，不知道洗錢(qián)｝，第三階段：保險(xiǎn)公司3=｛默許，斗爭(zhēng)｝。洗錢(qián)者和保險(xiǎn)公司的博弈構(gòu)成完全信息的動(dòng)態(tài)博弈，以博弈樹(shù)的形式進(jìn)行博弈分析。

三、博弈的行為分析

在博弈的第一階段，洗錢(qián)者會(huì)選擇進(jìn)入或不進(jìn)入保險(xiǎn)公司進(jìn)行洗錢(qián)，假設(shè)洗錢(qián)者選擇不進(jìn)入的概率為P1，收益為A，保險(xiǎn)公司的收益為B，選擇進(jìn)入的概率為1-P1，此時(shí)，洗錢(qián)者獲得的額外的收益△A。在博弈的第二階段，即洗錢(qián)者選擇進(jìn)入的情況下，保險(xiǎn)公司勤勉盡責(zé)地執(zhí)行了客戶身份識(shí)別制度后，假設(shè)保險(xiǎn)公司發(fā)現(xiàn)洗錢(qián)者洗錢(qián)的概率為1-P2，在P2的概率下無(wú)法發(fā)現(xiàn)洗錢(qián)者的洗錢(qián)行為，此時(shí)，洗錢(qián)者要付出一定的洗錢(qián)成本，假設(shè)為CL，保險(xiǎn)公司在獲得額外保費(fèi)收入的同時(shí)也要承擔(dān)一定的責(zé)任，假設(shè)洗錢(qián)者洗錢(qián)的行為被監(jiān)管機(jī)關(guān)發(fā)現(xiàn)的概率為q，這時(shí)保險(xiǎn)公司要承擔(dān)的責(zé)任為X，因洗錢(qián)者洗錢(qián)獲得的保費(fèi)收入為D，這樣，在洗錢(qián)者選擇保險(xiǎn)公司進(jìn)行洗錢(qián)，保險(xiǎn)公司無(wú)法發(fā)現(xiàn)洗錢(qián)者洗錢(qián)行為的情況下，洗錢(qián)者和保險(xiǎn)公司的收益分別為A+△A-CL-qX和B+D-qX。在博弈的第三階段，即洗錢(qián)者以1-P1的概率進(jìn)入，保險(xiǎn)公司以1-P2的概率發(fā)現(xiàn)洗錢(qián)者的洗錢(qián)行為后，保險(xiǎn)公司可以選擇默許或斗爭(zhēng)，如果保險(xiǎn)公司以P3的概率選擇斗爭(zhēng)，則保險(xiǎn)公司會(huì)將洗錢(qián)者的洗錢(qián)行為上報(bào)監(jiān)管機(jī)關(guān)，并將其移交給公安機(jī)關(guān)，假設(shè)保險(xiǎn)公司將其上報(bào)并移交相關(guān)機(jī)關(guān)的成本為CB，那么洗錢(qián)者和保險(xiǎn)公司的收益分別為A-CL-qX和B-CB。如果保險(xiǎn)公司選擇默許，其概率為1-P3，這時(shí)保險(xiǎn)公司獲得的額外的保費(fèi)收入D并會(huì)得到額外的收益△B，同樣假設(shè)洗錢(qián)者洗錢(qián)的行為被監(jiān)管機(jī)關(guān)發(fā)現(xiàn)的概率為q，承擔(dān)的責(zé)任為X，而此時(shí)保險(xiǎn)公司被監(jiān)管機(jī)關(guān)發(fā)現(xiàn)后會(huì)受到的懲罰為Z(Z＞Y)，這樣洗錢(qián)者和保險(xiǎn)公司的收益分別為A+△A-CL-qX-△B和B+D+△B-qZ。所以洗錢(qián)者和保險(xiǎn)公司的博弈構(gòu)成一個(gè)三階段的博弈。

四、博弈的模型分析

以下我們主要考察保險(xiǎn)公司斗爭(zhēng)的概率P3與其他因素的關(guān)系。根據(jù)以上博弈樹(shù)模型，我們主要分析在保險(xiǎn)公司知道洗錢(qián)者洗錢(qián)后這一階段的行為選擇。此時(shí)，保險(xiǎn)公司選擇斗爭(zhēng)和默許的收益分別為：

保險(xiǎn)公司選擇斗爭(zhēng)和默許的無(wú)差別點(diǎn)時(shí)的概率P3：

顯然，保險(xiǎn)公司選擇與洗錢(qián)者斗爭(zhēng)的概率P3受其他因素的影響，從上述等式得知，P3與保險(xiǎn)公司獲得保費(fèi)收入B、被監(jiān)管機(jī)關(guān)發(fā)現(xiàn)其默許洗錢(qián)者洗錢(qián)后進(jìn)行的處罰qZ、默許洗錢(qián)者洗錢(qián)后得到的額外收益△B和將洗錢(qián)線索上報(bào)或移交給相關(guān)機(jī)關(guān)的成本CB相關(guān)。所以，在研究保險(xiǎn)公司進(jìn)行反洗錢(qián)的積極性時(shí)，應(yīng)充分考慮這些因素。

(一)與保險(xiǎn)公司獲得的保費(fèi)收入B的關(guān)系

其經(jīng)濟(jì)含義是當(dāng)保險(xiǎn)公司被監(jiān)管機(jī)關(guān)發(fā)現(xiàn)其默許洗錢(qián)者后進(jìn)行的處罰qZ大于保險(xiǎn)公司將可疑線索上報(bào)或移交給相關(guān)司法機(jī)關(guān)時(shí)的成本CB、保險(xiǎn)公司獲得的額外保費(fèi)收益D和額外收益△B三者之和時(shí)，保險(xiǎn)公司與洗錢(qián)者斗爭(zhēng)的概率P3隨著獲得的保費(fèi)收益B的提高而提高；當(dāng)保險(xiǎn)公司被監(jiān)管機(jī)關(guān)發(fā)現(xiàn)其默許洗錢(qián)者洗錢(qián)后進(jìn)行的處罰qZ小于保險(xiǎn)公司將可疑線索上報(bào)或移交給相關(guān)司法機(jī)關(guān)時(shí)的CB、保險(xiǎn)公司獲得的額外保費(fèi)收益D和額外收益△B三者之和時(shí)，保險(xiǎn)公司與洗錢(qián)者斗爭(zhēng)的概率P3隨著獲得的保費(fèi)收益B的提高而降低。

(二)與保險(xiǎn)公司默許洗錢(qián)者洗錢(qián)后得到的額外收益△B的關(guān)系

其經(jīng)濟(jì)含義是當(dāng)保險(xiǎn)公司的保費(fèi)收益B大于保險(xiǎn)公司將可疑線索上報(bào)或移交給相關(guān)司法機(jī)關(guān)的成本CB時(shí)，保險(xiǎn)公司與洗錢(qián)者斗爭(zhēng)的概率P3隨著獲得的額外收益△B的提高而提高；當(dāng)保險(xiǎn)公司的保費(fèi)收益B小于保險(xiǎn)公司將可疑線索上報(bào)或移交給相關(guān)司法機(jī)關(guān)的成本CB時(shí)，保險(xiǎn)公司與洗錢(qián)者斗爭(zhēng)的概率P3隨著獲得的額外的收益△B的提高而降低。

(三)與被監(jiān)管機(jī)關(guān)發(fā)現(xiàn)其默許洗錢(qián)者洗錢(qián)后保險(xiǎn)公司受到的處罰qZ的關(guān)系

其經(jīng)濟(jì)含義是當(dāng)保險(xiǎn)公司將可疑線索上報(bào)或移交給相關(guān)司法機(jī)關(guān)的成本CB大于保險(xiǎn)公司的保費(fèi)收益B時(shí)，保險(xiǎn)公司與洗錢(qián)者斗爭(zhēng)的概率P3隨著被監(jiān)管機(jī)關(guān)發(fā)現(xiàn)其默許洗錢(qián)者洗錢(qián)后受到的處罰qZ的提高而提高；當(dāng)保險(xiǎn)公司將可疑線索上報(bào)或移交給相關(guān)司法機(jī)關(guān)的成本CB小于保險(xiǎn)公司的保費(fèi)收益B時(shí)，保險(xiǎn)公司與洗錢(qián)者斗爭(zhēng)的概率P3隨著被監(jiān)管機(jī)關(guān)發(fā)現(xiàn)其默許洗錢(qián)者洗錢(qián)后受到的處罰qZ的提高而降低。

(四)與將洗錢(qián)線索上報(bào)或移交給相關(guān)機(jī)關(guān)的成本CB的關(guān)系

其經(jīng)濟(jì)含義是當(dāng)保險(xiǎn)公司將可疑線索上報(bào)或移交給相關(guān)司法機(jī)關(guān)時(shí)的成本CB、保險(xiǎn)公司獲得的額外保費(fèi)收益D和額外收益△B三者之和大于保險(xiǎn)公司被監(jiān)管機(jī)關(guān)發(fā)現(xiàn)其默許洗錢(qián)者洗錢(qián)后進(jìn)行的處罰qZ時(shí)，保險(xiǎn)公司與洗錢(qián)者斗爭(zhēng)的概率P3隨著保險(xiǎn)公司將洗錢(qián)線索上報(bào)或移交給相關(guān)機(jī)關(guān)的成本CB的提高而提高；當(dāng)保險(xiǎn)公司將可疑線索上報(bào)或移交給相關(guān)司法機(jī)關(guān)時(shí)的成本CB、保險(xiǎn)公司獲得的額外保費(fèi)收益D和額外收益△B三者之和小于保險(xiǎn)公司被監(jiān)管機(jī)關(guān)發(fā)現(xiàn)其默許洗錢(qián)者洗錢(qián)后進(jìn)行的處罰qZ時(shí)，保險(xiǎn)公司與洗錢(qián)者斗爭(zhēng)的概率P3隨著保險(xiǎn)公司將洗錢(qián)線索上報(bào)或移交給相關(guān)機(jī)關(guān)的成本CB的提高而降低。

五、小結(jié)

本文的保險(xiǎn)業(yè)反洗錢(qián)博弈分析是基于完全信息下參與者對(duì)成本收益的考慮，從分析中我們可以看到保險(xiǎn)公司反洗錢(qián)的積極性是受保險(xiǎn)公司獲得保費(fèi)收入、被監(jiān)管機(jī)關(guān)發(fā)現(xiàn)其默許洗錢(qián)者洗錢(qián)后進(jìn)行的處罰、默許洗錢(qián)者洗錢(qián)后得到的額外收益和將洗錢(qián)線索上報(bào)或移交給相關(guān)機(jī)關(guān)的成本等諸多因素的影響，脫離這些因素單獨(dú)談?wù)摫ｋU(xiǎn)業(yè)反洗錢(qián)意義不大，因此，監(jiān)管機(jī)關(guān)作為公眾利益的代表在對(duì)保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行監(jiān)管時(shí)應(yīng)充分認(rèn)識(shí)到這一點(diǎn)，并考慮社會(huì)總成本和總收益，通過(guò)建立合理的制度安排，包括規(guī)范保費(fèi)收入、合理界定保險(xiǎn)公司反洗錢(qián)的法律責(zé)任，盡可能的降低保險(xiǎn)業(yè)將反洗錢(qián)線索上報(bào)或移交給相關(guān)機(jī)關(guān)的成本等一系列手段來(lái)提高保險(xiǎn)業(yè)反洗錢(qián)的積極性。

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(作者單位：中國(guó)人民銀行海口中心支行 海南海口 570105)

(責(zé)編：芝榮)

注：“本文中所涉及到的圖表、注解、公式等內(nèi)容請(qǐng)以PDF格式閱讀原文。”