基層信用社農戶小額信用貸款問題思考

[摘要] 自農戶小額信用貸款實施推廣以來，對于解決農民貸款難，信用社難貸款，改善農村金融服務，發展農村經濟，促進農民增收等方面發揮了積極的作用，取得了較好的效果。但從目前開展情況看，仍然有許多問題亟待解決。在經營管理的過程中也不同程度地存在一些不容忽視的潛在風險和問題，筆者以浙江南潯農村合作銀行?為例，對農戶小額信用貸款問題進行了分析。

[關鍵詞] 農村信用社農戶小額信用貸款

一、農村信用社開展農戶小額信用貸款現狀

農戶信用貸款自農村信用合作社成立就誕生這項業務，并作為主要貸款形式存在，直到改革開放后，農村信用合作社的貸款投向主要集中在鄉、村企業及個體工商戶，貸款的主要形式主要以擔保、抵押為主，從此，農戶信用貸款這項主營業務逐步萎縮。

目前推行的農戶小額信用貸款與以往農戶信用貸款的貸款方式相同，但還是有很大的區別。以往的農戶小額信用貸款主要解決農民的生活、生產問題，貸款額度比較小;而現行的農戶小額信用貸款額度較大，發放用途比較廣泛，既有農民生活、生產貸款，又有經商、個私企業貸款，但發放的對象必須是信用戶，憑貸款證（信用證）辦理貸款。信用戶是通過農戶信用評定，也就是根據信用狀況、家庭現有資產，以及收入狀況所做的評定，等級分為優秀、較好、一般三個檔次，并核定不同的信用貸款金額，采取“一次核定，隨用隨貸，余額控制，周轉使用”的管理辦法。

二、農戶小額信用貸款中存在的主要問題

1.農戶信用問題

農戶信用問題主要來自于農戶個人本質，表現在個人道德水準，信用觀念和對事物的作為等方面。(1)少數客戶信用觀念淡薄，只借不還，導致小額農貸風險。由于目前社會整體信用欠佳，在農村，少數農戶把農村信用社支農的善意行為當作騙取貸款的大好機會，一哄而上，也不管自身是否實際需要，把貸款當作國家的錢，稀里糊涂用盡了明天的錢，這些人取得貸款后是躲的躲、藏的藏，盡可能地逃廢債務。屬區某村某組共有農戶26家，19戶借有小額信用貸款，每戶5000元，到目前尚有12戶到期未還，形成較大風險;(2)假冒用途，騙取貸款。社會上一些游手好閑，不務正業人員，利用貸款證（信用證）假冒用途，騙取貸款，進行揮霍，賭博，造成風險。某支行有三筆小額信用貸款到期未歸還，產生了不良貸款，經過調查、催討發現，借款戶為整天吃喝玩樂，沉迷于賭博的閑雜人員，是通過假冒用途取得的貸款;(3)持證客戶互相頂貸，造成“三角債”使農村信用社收回貸款遙遙無期。少數人把農村信用社對建檔評級作為取得小額信用貸款的綠色通道，盡管農村信用社一再宣傳誰借誰用，誰借誰還，不準出租、出借貸款證等小額農貸政策。實際上農戶與農戶相互頂名貸款泛濫成災，等別是親戚朋友，不守信用者貸到所需貸款，小額貸款壘大戶，“三角債”等使農村信用社目瞪口呆，苦不堪言。如某支行發現有三筆小額信用貸款都是同一個人使用，而使用者是被評為不守信用戶，是借用一個親戚、二個朋友的信用證出面借款，三筆90000元貸款已全部逾期。

2.管理難度與成本問題

由于農村產業結構的調整，一些非傳統產業生產周期大多在6個月以上，有的超過一年甚至更長，小額信用貸款期限短，筆數多，金額小，加之農村人口流動量和流動性大，造成貸后管理工作復雜，難度大，增加了小額信用貸款的風險指數。小額信用貸款從規劃到發放，工作量大、金額小、筆數多。一筆小額信用貸款的發放管理成本，大于其他任何一個貸款品種。小額信用貸款利潤和風險的不對稱，成本過高，不利于進一步調動拓展小額信用貸款的積極性。

3.貸款約束機制與激勵機制問題

基層信貸人員對發放小額信用貸款存有偏向。目前多數農村信用社為增加信貸人員責任意識，提高新增貸款質量，實行貸款責任終身追究制度，誰發放貸款誰負責收回，到期收不回的輕者扣工資，重則下崗清收。在貸款中屬擔保、抵押貸款的，如出現風險，可以依法保全;而發放信用貸款如果出現風險，就難于保全債權，為此，基層信貸人員對發放小額信用貸款顧慮重重，寧可少發放或不發放，也不去冒“風險”。另一方面，農村信用社在強化信貸風險約束的同時沒有建立相應的激勵機制，導致貸款管理中激勵機制和約束機制不配套，信貸人員所承擔的風險和收益不對稱，在一定程度上也影響信貸人員的積極性。

4.農戶信用等級評定工作真實性問題

根據中國人民銀行《農村信用合作社農戶小額信用貸款管理指導意見》的精神，所屬各鄉鎮從2002年4月份起，進行大規模的農戶信用等級評定工作。按照上級要求在1個月內完成全面的評定工作，在某種程度上已成為一項政治任務，帶有一定的強制執行的意識。中國人民銀行也對農村信用社開展小額信用貸款情況進行督促檢查，考核農戶貸款證和農戶小額貸款發放面，把發放小額信用貸款現實地轉化為一種行政命令。鄉鎮把評定任務壓給各村，在一個月內必須完成農戶總數的80%評定面，并與村干部政績聯系在一起考核。加之農村信用社由于信貸人員少，只能完全依靠村級組織來完成這項工作，在這樣較短的時間內突擊性地完成全區105611戶信用等級評定工作，這個過程中，難免出現工作不仔細、草率了事、等級評定不合理等情況，甚至出現了形式化。有一個村，由村會計一個人在辦公室里閉門造車，可以想象這樣的評定工作能否信得過。農戶信用等級是農村信用社發放貸款的基礎，俗話說:“基礎不牢，地動山搖”，按照這樣評定的信用等級放貸款，風險顯然存在。

三、農戶小額信用貸款發展思考

1.建立農戶小額信用貸款風險防范機制

好的管理辦法和管理機制是相互統一和相互促進的，高效的管理機制必須建立和完善與之完全相適應的內部執行機制，有好的管理辦法和制度，不貫徹和落實也等于沒有；沒有一個完善的辦法和內控機制，其操作風險將成倍加大小額信貸管理難度，導致小額信貸風險加劇和損失增大。目前，因操作不當使小額信貸步入了宣傳不到位貸款營銷難、農戶信息搜集失真、評級不準、頒證混亂、貸后管理跟不上、舊欠貸款本息合計以貸轉息等誤區，要走出這些誤區，必須制定清晰、有效的小額貸款實施辦法和小額信貸操作規程，做到:有線不離、照章操作；強化監督、杜絕風險。一方面要優化管理，健全事中、事后監督管理體系，稽核部門要加大對小額信貸的稽核檢查力度，重點解決操作風險環節；另一方面要強化員工培訓，培訓內容主要包括職工意識教育、業務技能、管理水平等，全面提高單位職工整體素質，從根本上達到解決操作風險和職工道德風險。

2.實現貸款責任追究制度與信貸激勵機制的有機結合

農村信用社在發放農戶小額信用貸款過程中，要因地制宜、區別對待，對信用等級差的堅決不予貸款支持，同時，在規范信貸行為、加強信貸管理和信貸約束的基礎上，完善信貸激勵機制，結合實際，科學地制定農戶小額信用貸款發放、管理和收回責任目標及考核獎懲措施。對發放小額信用貸款資產質量高、社會效益好的單位和個人應給予表彰和獎勵，并與工資獎金掛鉤，以充分調動基層信貸人員發放農戶小額信用貸款的積極性，確保農戶小額信用貸款既有足夠的信貸質量和覆蓋面，又有較高的質量和回收率。

3.開展信用工程建設

改善農村信用環境，為推廣小額信用貸款工作創造誠實守信的良好氛圍。要開展形式多樣的宣傳活動，努力培育“講信用光榮、無信用可恥”的信用意識，使農民恪守“有借有還、再貸不難”的公民信用道德準則；進一步加大打擊逃廢債力度，對逃廢債者進行曝光并列入全國信用系統黑名單；公檢法等部門要支持信用社對信貸戶的依法保全，幫助信用社最大限度地挽回資金損失;要把推廣農戶小額信用貸款與創建信用村、信用鎮緊密結合起來。“小額信用貸款”推廣得好，地方黨政支持，信用社資產質量較高的村（鎮），可優先評為信用村（鎮），并加大支農資金投放力度，反之，則要限制貸款規模，真正做到褒揚守信，貶抑失信。

全面開展信用工程活動是培育農村信用環境和弱化農村信用社經營風險的重大舉措。目前社會環境還沒有得到完全改善。整體信用環境欠佳，給農村信用社資金投放帶來了一系列的不安定因素，在農村套取小額農貸、騙取資金和廢債權的債務的現象較為突出。各地通過實施信用工程，深入開展創造信用鎮、信用村活動有較大成效。要弱化經營風險、客戶風險，必須充分發展農村經濟構建信用平臺，培育農村信用環境。農村信用社應按照《農戶小額信用貸款管理指導意見》的要求，切實改變工作作風，深入村組、農戶，廣泛地開展調查研究，建立健全農戶經濟檔案，全面記錄本服務區農戶從事經營活動的情況、收入狀況、家庭實有資產狀況、還款的歷史記錄、所在的村委會組織意見等等，并要緊緊依靠農村各級黨政組織，建立對農戶的信用評定制度，完善農戶貸款信用體系，最大限度地做好風險防范工作。實踐證明，創建信用鎮、信用村，能盡快改善農村信用環境和加大對地方的金融信貸服務，使農村經濟得到快速發展。實施信用工程，是一個利民興社之舉，使地方經濟增長，信用客戶和優良客戶增多，不講信用和逃債廢債的人逐漸減少，農村信用社業務也顯現出良好的發展態勢。因此開展信用工程建設活動，能夠使農村信用環境轉化和農村信用社貸款風險可控。

4.建議相關補償政策配套到位

國際小額信用貸款制度設計的重要特征就是以高利率來補償發放主體的一部分成本。我國實行的是有浮動的主體管理制度，農村信用社的存貸款利率可以在一定的區間內上浮，但對農戶小額信用貸款還是采取不浮動或少浮動，農村信用社發放農戶小額信用貸款，成本高于國外的同類機構和國內其它類型的貸款，因此，對這項業務的虧損要給予行政補貼，對經營農戶小額信用貸款要免交營業稅和所得稅，從利益上對信用社的資金運用進行鼓勵、引導和調節，以刺激農村信用社加大對農戶的投放力度。另一方面由地方政府牽頭建立風險補償基金或建立農業政策性保險基金，用于彌補因自然災害等不可抗拒因素形成的貸款損失。對新增的農戶小額信用貸款，可借鑒扶貧貸款方式，國家給予貼息，而不能把他們目前的“弱勢”推向市場和完全由農村信用社來承擔。

參考文獻:

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