縣域財(cái)政資金與信貸資金良性互動(dòng)機(jī)制的構(gòu)建研究

摘 要：目前，資金短缺已成為制約縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一個(gè)重要因素，其中一個(gè)重要原因是縣域財(cái)政資金與信貸資金未能形成良性互動(dòng)機(jī)制。本文分析了財(cái)政資金與信貸資金互動(dòng)機(jī)制未完善的三個(gè)問(wèn)題、五大障礙，并以海南省文昌縣為視角，分析了財(cái)政資金與信貸資金建立良性互動(dòng)機(jī)制的必要性，并提出了路徑選擇的相關(guān)建議。

關(guān)鍵詞：財(cái)政資金；信貸資金；互動(dòng)機(jī)制

中圖分類(lèi)號(hào)：F812.7 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1003-9031(2008)09-0014-03

近年來(lái)，資金短缺已成為制約縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一個(gè)重要因素，一方面縣級(jí)財(cái)政增收乏力、縣域信貸資金支持不足，地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展融資困難重重；另一方面縣域財(cái)政資金與信貸資金未能形成良性互動(dòng)機(jī)制，無(wú)法形成資金供應(yīng)合力，影響了資金的積聚和增值效應(yīng)。因此，要改變縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展中資金短缺的現(xiàn)狀，需就財(cái)政資金與信貸資金如何形成良性互動(dòng)機(jī)制進(jìn)行探討，以撬動(dòng)縣域內(nèi)外資金供應(yīng)，加強(qiáng)和改善縣域經(jīng)濟(jì)金融的宏觀調(diào)控，推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)持續(xù)、健康、快速發(fā)展。本文以海南省文昌市為例，就縣域財(cái)政資金與信貸資金互動(dòng)機(jī)制構(gòu)建問(wèn)題作初步探討。

一、我國(guó)縣域財(cái)政資金與信貸資金協(xié)調(diào)機(jī)制不完善的主要表現(xiàn)

我國(guó)當(dāng)前縣域財(cái)政資金與信貸資金互動(dòng)機(jī)制尚未完善，主要表現(xiàn)為以下三個(gè)方面。

1.財(cái)政項(xiàng)目與信貸計(jì)劃脫節(jié)。縣域計(jì)劃投資項(xiàng)目由地方人大、縣委、縣政府制定，主要用于改善縣域交通、飲水、能源等設(shè)施。而金融機(jī)構(gòu)由于沒(méi)有機(jī)會(huì)參與相關(guān)項(xiàng)目的規(guī)劃和前期論證，對(duì)項(xiàng)目的認(rèn)知度和認(rèn)可度低，造成很大一部分項(xiàng)目難以獲得信貸資金支持，必然形成較大的資金缺口。

2.財(cái)政資金與信貸資金投入性質(zhì)不同。財(cái)政資金分為有償性投資和無(wú)償性投資兩種方式，其中，無(wú)償性投資占比較大，主要投向?yàn)楦黝?lèi)直接補(bǔ)貼、農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)、扶貧開(kāi)發(fā)等；而金融機(jī)構(gòu)發(fā)放貸款主要投向經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目，兩者的投向與支持范圍存在較大差異。

3.財(cái)政資金與信貸資金期限不匹配。財(cái)政資金投資項(xiàng)目中，中長(zhǎng)期投資項(xiàng)目為主，投資收益期一般長(zhǎng)達(dá)2～5年，而金融機(jī)構(gòu)信貸投入以短期貸款為主。

二、縣域財(cái)政資金與信貸資金協(xié)調(diào)不暢的主要原因

1.目標(biāo)障礙。從理論上講，財(cái)政資金以提高社會(huì)效益為最大目標(biāo)，絕大部分資金是無(wú)償投入；信貸資金則是以提高經(jīng)濟(jì)效益為目標(biāo)，需要貸方按期還本付息，兩者的目標(biāo)不一致。

2.體制障礙。財(cái)政資金項(xiàng)目眾多，形成了多部門(mén)管理、多渠道支付、分級(jí)次負(fù)擔(dān)及條塊結(jié)合的財(cái)政體制，表現(xiàn)在：一是管理部門(mén)眾多，二是財(cái)政資金支付渠道多，三是分級(jí)負(fù)擔(dān)體制加重了地方財(cái)政的壓力，而金融體系實(shí)行垂直管理，無(wú)法與財(cái)政條塊結(jié)合的體制有效對(duì)接。

3.管理障礙。財(cái)政資金投資時(shí)不需要考慮資金的收回問(wèn)題，工作重資金分配、輕資金管理，沒(méi)有嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)控制。而信貸資金的安全性是信貸投放的前提條件，但目前縣域信用擔(dān)保體系不健全，部分財(cái)政項(xiàng)目的資金管理狀況無(wú)法滿足信貸風(fēng)險(xiǎn)控制的要求，金融機(jī)構(gòu)難以提供配套資金支持。

4.溝通障礙。一是財(cái)政部門(mén)和金融部門(mén)之間尚未建立政策磋商機(jī)制，導(dǎo)致各自出臺(tái)的政策關(guān)聯(lián)性不強(qiáng)，使財(cái)政資金和信貸資金難以整合。二是基層財(cái)政部門(mén)和金融機(jī)構(gòu)沒(méi)有建立信息交流平臺(tái)，財(cái)政部門(mén)沒(méi)有向金融機(jī)構(gòu)提供信息的渠道，金融機(jī)構(gòu)也缺乏獲取財(cái)政性資金支持項(xiàng)目相關(guān)信息的手段。

5.思想障礙。部分金融機(jī)構(gòu)由于背負(fù)較沉重的歷史負(fù)擔(dān)，至今仍對(duì)支農(nóng)項(xiàng)目、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目等投資存在較重的思想顧慮，認(rèn)為這部分投資應(yīng)以財(cái)政政策性投資為主，信貸資金投入這些項(xiàng)目的潛在風(fēng)險(xiǎn)巨大，因此盡量避免進(jìn)入。[1]

三、加強(qiáng)縣域財(cái)政資金與信貸資金良性互動(dòng)的必要性

雖然財(cái)政資金與信貸資金互動(dòng)機(jī)制的建立受制于五大障礙，但是，無(wú)論從縣域財(cái)政狀況和金融發(fā)展現(xiàn)狀來(lái)看，還是從支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的長(zhǎng)遠(yuǎn)戰(zhàn)略考慮，政府部門(mén)、金融機(jī)構(gòu)都必須通力合作，互惠互利，盡快建立財(cái)政資金與信貸資金良性互動(dòng)機(jī)制。

1.縣級(jí)財(cái)政拮據(jù)，難以對(duì)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供有力資金支持，迫切需要加大信貸資金投入。之前，大多數(shù)縣級(jí)財(cái)政收入依賴于農(nóng)業(yè)稅收入和非稅收入，隨著我國(guó)逐步取消農(nóng)業(yè)稅，實(shí)施農(nóng)民減負(fù)政策，不少縣級(jí)政府財(cái)源不足。加上上級(jí)政府層層擠壓縣級(jí)財(cái)政、地方產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不合理、事權(quán)超財(cái)權(quán)等一系列因素，進(jìn)一步加劇了縣級(jí)財(cái)政困難。如，海南省文昌市由于長(zhǎng)期的工業(yè)基礎(chǔ)薄弱，工業(yè)短腿沒(méi)有得到有效拉長(zhǎng)，財(cái)政困難的局面還得不到根本性的解決，財(cái)政“捉襟見(jiàn)肘”的狀況始終沒(méi)有改變。縣級(jí)財(cái)政規(guī)模較小，向城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化等領(lǐng)域傾斜不足，無(wú)法解決縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中遇到的資金瓶頸問(wèn)題，財(cái)政“缺位”現(xiàn)象嚴(yán)重，影響了縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，迫切需要信貸資金加大投入力度。

2.縣級(jí)金融機(jī)構(gòu)制約重重，縣域金融生態(tài)環(huán)境狀況堪憂，需要相關(guān)政策支持和財(cái)政資金扶持。從宏觀調(diào)控政策層面上講，2008年國(guó)家實(shí)行適度從緊的宏觀貨幣調(diào)控政策，主要目的是針對(duì)某些地區(qū)和某些行業(yè)經(jīng)濟(jì)過(guò)熱現(xiàn)象進(jìn)行調(diào)控，但宏觀調(diào)控對(duì)于欠發(fā)達(dá)的海南省地區(qū)縣域經(jīng)濟(jì)存在一定的沖擊，使原本有利于縣域經(jīng)濟(jì)的某些項(xiàng)目和行業(yè)得不到政策扶持，銀行信貸資金難投入，經(jīng)濟(jì)發(fā)展受阻。

從縣級(jí)金融機(jī)構(gòu)自身來(lái)看，一是他們普遍面臨信貸基礎(chǔ)薄弱、不良貸款反彈壓力大、存量貸款結(jié)構(gòu)不合理、客戶綜合貢獻(xiàn)度低等現(xiàn)實(shí)困難，縣域金融生態(tài)環(huán)境不佳，各股份制商業(yè)銀行按照上級(jí)行制定的發(fā)展要求，機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)向大城市收縮，服務(wù)對(duì)象向大中型企業(yè)轉(zhuǎn)移，信貸管理權(quán)限向上級(jí)行集中，造成縣級(jí)商業(yè)銀行支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展“有心無(wú)力”。二是銀行內(nèi)部約束機(jī)制過(guò)強(qiáng)，正向激勵(lì)不足。商業(yè)銀行對(duì)新增貸款普遍實(shí)行“零風(fēng)險(xiǎn)”的考核制度，在貸款管理上實(shí)行重罰輕獎(jiǎng)，甚至對(duì)信貸管理人員實(shí)行嚴(yán)厲的終身責(zé)任追究制度，基層信貸人員發(fā)放貸款的積極性不高，缺乏主動(dòng)營(yíng)銷(xiāo)貸款的意識(shí)。[2]

3.縣域經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)不合理，缺少吸引信貸資金投入的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)，需要運(yùn)用財(cái)政政策引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)發(fā)揮作用。當(dāng)前我國(guó)縣域經(jīng)濟(jì)中，農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)仍占較大比重，農(nóng)業(yè)人口占絕大多數(shù)。如文昌市總?cè)丝?4.98萬(wàn)人，其中農(nóng)業(yè)人口43.03萬(wàn)人，農(nóng)業(yè)人口占全市人口總數(shù)的78%。因此，要促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，落實(shí)中央一系列有關(guān)支持、發(fā)展“三農(nóng)”政策精神、解決好“三農(nóng)”問(wèn)題，加快新農(nóng)村建設(shè)是根本。農(nóng)業(yè)發(fā)展需要巨額資金，然而當(dāng)前文昌市地方財(cái)政資金支持不足，在農(nóng)業(yè)財(cái)政支出中，人員工資比重過(guò)高，而真正用于建設(shè)方面的“支農(nóng)”支出比重不足30%，難以有效促進(jìn)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。另外，農(nóng)村普遍缺少具有一定資質(zhì)的信用主體，缺乏方便有效的信貸擔(dān)保機(jī)制，使農(nóng)戶難以取得足夠的貸款支持。由于商業(yè)貸款程序繁瑣及傳統(tǒng)觀念束縛等原因，農(nóng)戶也在借貸方面態(tài)度謹(jǐn)慎，也在一定程度上影響了信貸資金支持的取得。[3]

另外，地方政府積極謀求工業(yè)和建筑業(yè)、第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，爭(zhēng)取招商引資項(xiàng)目。如海南省文昌市2007年底累計(jì)完成投資8.7億元，2008年計(jì)劃新開(kāi)工項(xiàng)目30個(gè)，續(xù)建項(xiàng)目5個(gè)，計(jì)劃投資39億元。應(yīng)該說(shuō)，這些項(xiàng)目總體投資規(guī)模大，給文昌市的發(fā)展帶來(lái)了強(qiáng)大的后勁支持。但是，部分大型項(xiàng)目的建設(shè)對(duì)地方的稅收、就業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等的貢獻(xiàn)卻尚未體現(xiàn)。因此，要謀求地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展和縣域人民群眾的經(jīng)濟(jì)富裕，支持縣域中小企業(yè)發(fā)展、大力加強(qiáng)新農(nóng)村建設(shè)是關(guān)鍵。但是，目前地方中小企業(yè)管理粗放，資金規(guī)模較小，資金安全性較差；新農(nóng)村建設(shè)基礎(chǔ)建設(shè)投入不足，資金供應(yīng)困難，金融機(jī)構(gòu)在對(duì)這部分信貸問(wèn)題態(tài)度比較謹(jǐn)慎，導(dǎo)致一些工農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目和新農(nóng)村建設(shè)龍頭企業(yè)得不到資金支持，貽誤了發(fā)展時(shí)機(jī)。

四、縣域?qū)ω?cái)政資金與信貸資金良性互動(dòng)路徑的選擇

發(fā)揮財(cái)政資金與信貸資金的合力作用，不僅可以提高財(cái)政資金的使用效益，而且可以引導(dǎo)和帶動(dòng)金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)“三農(nóng)”和縣域經(jīng)濟(jì)的信貸投入。在縣級(jí)財(cái)政和縣域金融體系建設(shè)的現(xiàn)實(shí)情況下，要實(shí)現(xiàn)縣域財(cái)政資金與信貸資金的良性互動(dòng)，應(yīng)遵循以金融機(jī)構(gòu)資金支持為主，財(cái)政資金和政策扶持為輔，實(shí)現(xiàn)財(cái)政資金對(duì)社會(huì)資金“以少聚多、以小博大”的基本思路，以有效解決縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的資金短缺問(wèn)題，推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

1.建立財(cái)政部門(mén)和金融部門(mén)之間的信息交流平臺(tái)和政策磋商機(jī)制，構(gòu)建親密互利的政銀企合作關(guān)系。一是要發(fā)揮基層央行的協(xié)調(diào)作用和政策導(dǎo)向作用。基層央行應(yīng)密切注視地方財(cái)政收支、信貸收支情況，根據(jù)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)際需要，有效利用再貼現(xiàn)、利率等操作手段，提高基層央行對(duì)金融機(jī)構(gòu)支持中小企業(yè)發(fā)展和新農(nóng)村建設(shè)的引導(dǎo)能力，及時(shí)為區(qū)域經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展提供指導(dǎo)意見(jiàn)。二是建立由地方財(cái)政、金融機(jī)構(gòu)主管部門(mén)、中小企業(yè)主管部門(mén)、金融機(jī)構(gòu)參加的政策協(xié)調(diào)聯(lián)席會(huì)議制度，建立縣域財(cái)政部門(mén)和金融機(jī)構(gòu)之間的信息交流平臺(tái)。加強(qiáng)政策溝通協(xié)調(diào)，明確財(cái)政、金融的支持重點(diǎn)，通過(guò)市場(chǎng)建設(shè)和融資推動(dòng)的方法整合財(cái)政資金和信貸資金，定期召開(kāi)聯(lián)席會(huì)議，對(duì)項(xiàng)目規(guī)劃、預(yù)算、申報(bào)及項(xiàng)目實(shí)施等工作進(jìn)行科學(xué)調(diào)度。三是建立政銀企和諧互利、共同支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展的良好關(guān)系。一方面，政府應(yīng)改變急功求利的不良作風(fēng)，重視和支持當(dāng)?shù)亟鹑谏鷳B(tài)建設(shè)；銀行要克服一味追求利潤(rùn)最大化的短期利益目光，共同建設(shè)區(qū)域經(jīng)濟(jì)，共同達(dá)到長(zhǎng)期利益最大化。另一方面，地方政府要大力宣傳各金融機(jī)構(gòu)的信貸政策和支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展成果，為各金融機(jī)構(gòu)發(fā)展?fàn)I造良好的輿論氛圍。

2.財(cái)政資金要在加大對(duì)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支持力度、激勵(lì)信貸資金回流。一方面，縣級(jí)財(cái)政要調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，爭(zhēng)取改變“吃飯財(cái)政”面貌，擇機(jī)退出一些可由社會(huì)解決的公共支出領(lǐng)域，有效解決重點(diǎn)公共基礎(chǔ)設(shè)施和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整投入不足的現(xiàn)狀，實(shí)現(xiàn)縣級(jí)財(cái)政向基礎(chǔ)設(shè)施、中小企業(yè)、農(nóng)業(yè)等領(lǐng)域的傾斜，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。同時(shí)，加大縣域經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整力度，突出當(dāng)?shù)刭Y源優(yōu)勢(shì)和產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢(shì)，培植特色經(jīng)濟(jì)，優(yōu)化地方經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式，提高經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量和經(jīng)濟(jì)效益，增加縣級(jí)財(cái)政收入。另一方面，要通過(guò)財(cái)政貼息、擔(dān)保、稅收優(yōu)惠、專(zhuān)項(xiàng)資金配套等“輸血”機(jī)制，為信貸資金投入建立風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制和激勵(lì)機(jī)制，引導(dǎo)信貸資金積極參與新農(nóng)村建設(shè)，激活縣域金融體系的“造血”功能。要進(jìn)一步完善財(cái)政投入融資方式，打造信貸資金承接平臺(tái)，以政府信用為基礎(chǔ)，以重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目為依托向銀行貸款融資，發(fā)揮財(cái)政對(duì)信貸資金的導(dǎo)入功能，形成縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展所需的資金流，從而改善縣域金融生態(tài)環(huán)境。

3.建立有利于縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的信貸結(jié)構(gòu)，加大對(duì)重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)、重點(diǎn)項(xiàng)目、龍頭企業(yè)及新農(nóng)村建設(shè)的資金支持力度。一是以龍頭企業(yè)為切入點(diǎn)，加強(qiáng)財(cái)政信貸資金配合。選擇一定數(shù)量成長(zhǎng)型中小龍頭企業(yè)作為財(cái)政信貸支持重點(diǎn)，幫助解決企業(yè)貸款融資中存在的問(wèn)題。及時(shí)向上級(jí)行匯報(bào)重點(diǎn)項(xiàng)目的進(jìn)展情況，尋求上級(jí)行在政策上、資金上給予重視和傾斜。二是轉(zhuǎn)變經(jīng)營(yíng)理念，突出支持重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)。要樹(shù)立“小客戶、大市場(chǎng)”的經(jīng)營(yíng)理念，積極支持中小企業(yè)，充分運(yùn)用國(guó)家和省、市政府對(duì)中小企業(yè)的財(cái)政支持和優(yōu)惠政策，開(kāi)發(fā)與之相適應(yīng)的貸款品種和方式，努力增加配套的信貸資金投入。三是爭(zhēng)取信貸政策支持，開(kāi)展金融創(chuàng)新服務(wù)。各金融機(jī)構(gòu)要爭(zhēng)取上級(jí)行給予信貸政策傾斜，降低信貸準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，改變存貸比過(guò)高狀況，適度下放貸款審批權(quán)；要加強(qiáng)對(duì)潛在客戶和目標(biāo)客戶的信用評(píng)級(jí)，建立優(yōu)質(zhì)客戶庫(kù)，向上級(jí)行爭(zhēng)取授信權(quán)力；大力鞏固與發(fā)揮縣域金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)有的服務(wù)功能和服務(wù)領(lǐng)域的同時(shí)，加快金融制度創(chuàng)新和金融產(chǎn)品創(chuàng)新。四是各金融機(jī)構(gòu)，特別是農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)信社要減輕包袱，消化不良資產(chǎn)，優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，為支持縣域農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)提供資金保證。[4]

4.地方政府要支持地方金融生態(tài)建設(shè)，為財(cái)政、信貸資金協(xié)調(diào)配合提供良好環(huán)境。一是推進(jìn)社會(huì)信用環(huán)境建設(shè)。地方政府要采取有效措施，堅(jiān)決制止和依法打擊逃廢銀行債務(wù)的行為，增強(qiáng)縣域企業(yè)和居民金融借貸信用水平，在全社會(huì)努力構(gòu)建和諧誠(chéng)信的金融生態(tài)環(huán)境。要加大法制建設(shè)力度，營(yíng)造寬緊適度的法制環(huán)境，加大打擊金融犯罪的力度，理順企業(yè)與銀行的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，嚴(yán)禁企業(yè)逃避銀行債務(wù)行為。二是加快信用擔(dān)保體系建設(shè)。縣級(jí)財(cái)政應(yīng)在加大工作力度，解決中小企業(yè)信用狀況差、信用貸款擔(dān)保難的問(wèn)題。可建立財(cái)政資金專(zhuān)戶或由財(cái)政資金牽頭、企業(yè)自愿入股的多形式、多層次、多元化的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，著力改善中小企業(yè)金融信貸環(huán)境，為中小企業(yè)貸款提供必要的融資擔(dān)保，以調(diào)動(dòng)國(guó)有商業(yè)銀行和政策性銀行參與縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的積極性。三是地方政府部門(mén)要加大對(duì)中小企業(yè)的扶持力度。要幫助企業(yè)建立健全財(cái)務(wù)制度，規(guī)范財(cái)務(wù)管理，完善現(xiàn)代企業(yè)制度，從根本上提升企業(yè)的發(fā)展實(shí)力。

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