進(jìn)一步完善中央銀行分支機(jī)構(gòu)案件防范長(zhǎng)效機(jī)制的若干思考

摘要：新形勢(shì)下如何加強(qiáng)中央銀行分支機(jī)構(gòu)的案件防范工作，構(gòu)建防范的長(zhǎng)效機(jī)制，是擺在中央銀行分支機(jī)構(gòu)面前亟待解決的重要課題。本文對(duì)央行系統(tǒng)案件的案發(fā)特點(diǎn)、原因進(jìn)行分析，運(yùn)用案防理論觀點(diǎn)，對(duì)如何構(gòu)建中央銀行分支機(jī)構(gòu)案件防范長(zhǎng)效機(jī)制進(jìn)行了探討。

關(guān)鍵詞：中央銀行分支機(jī)構(gòu)；案件防范；長(zhǎng)效機(jī)制；思考；建議

中圖分類號(hào)：F832.31 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1003-9031(2008)12-0052-04

近年來，央行系統(tǒng)從教育、制度、監(jiān)督并重的懲防腐敗體系建設(shè)人手，對(duì)案件防范工作進(jìn)行了大量的研究、探索和實(shí)踐，并取得了明顯成效，違法違紀(jì)案件的總體數(shù)量、金額都有較大幅度下降。但是。央行系統(tǒng)案件防范的形勢(shì)不容樂觀，特別是分支行，在要害環(huán)節(jié)、要害崗位、重要業(yè)務(wù)處理中仍然存在一些發(fā)案隱患和薄弱環(huán)節(jié)，且發(fā)案重點(diǎn)部位和領(lǐng)域有所變化，違法違紀(jì)案件仍然時(shí)有發(fā)生。因而，新形勢(shì)下如何加強(qiáng)案件防范工作，構(gòu)建防范的長(zhǎng)效機(jī)制，是擺在央行分支行面前亟待解決的重要課題。本文對(duì)央行系統(tǒng)案件的案發(fā)特點(diǎn)、原因進(jìn)行分析，運(yùn)用案防理論觀點(diǎn)，對(duì)如何構(gòu)建中央銀行分支機(jī)構(gòu)案件防范長(zhǎng)效機(jī)制進(jìn)行了探討。

一、中央銀行分支機(jī)構(gòu)案件發(fā)生的主要特點(diǎn)及成因剖析

(一)案件發(fā)生的主要特點(diǎn)

縱觀近幾年央行系統(tǒng)發(fā)生的一系列案件，經(jīng)過對(duì)比分析，案件發(fā)生呈現(xiàn)五大特點(diǎn)：一是利用職權(quán)為個(gè)人謀取私利案件突出。二是案件發(fā)生部位較為集中。發(fā)生案件重點(diǎn)集中于掌管“權(quán)、錢、物”三個(gè)環(huán)節(jié)。三是發(fā)案單位上移、發(fā)案領(lǐng)域有所變化。由過去傳統(tǒng)領(lǐng)域和崗位向內(nèi)部財(cái)務(wù)、基建管理、物品采購(gòu)、后勤服務(wù)等方面轉(zhuǎn)移。四是作案手法多樣、高科技作案趨多。隨著銀行電子化業(yè)務(wù)的飛速發(fā)展，中央銀行分支機(jī)構(gòu)的柜臺(tái)業(yè)務(wù)電子化程度越來越高。個(gè)別業(yè)務(wù)人員利用電腦操作，挪用客戶資金，實(shí)行智能化、電子化和專業(yè)化作案。五是案件特征相似。主要體現(xiàn)在主觀性、廣泛性、可控性三個(gè)方面。表現(xiàn)在一些職能部門未嚴(yán)格或依法履行職責(zé)、內(nèi)控機(jī)制不完善、執(zhí)行制度不力、違規(guī)違章操作等主觀性；案件發(fā)生的對(duì)象和范圍具有不確定性或廣泛性；案件可以通過建章立制，加強(qiáng)監(jiān)管。強(qiáng)化審計(jì)和深化改革等手段來進(jìn)行控制和防范的可控性。

(二)案件發(fā)生的原因分析

對(duì)近幾年中央銀行分支機(jī)構(gòu)發(fā)生的案件進(jìn)行分析可以發(fā)現(xiàn)，發(fā)生案件既有主觀因素，也有客觀因素，但主要還是與一些分支機(jī)構(gòu)內(nèi)部管理不到位和作案分子個(gè)人因素有直接關(guān)聯(lián)，歸納起來主要有以下幾點(diǎn)：

1 受不良意識(shí)影響，政治思想不過硬。一是放松思想修養(yǎng)。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，一些干部職工認(rèn)為再提理想信念教育已經(jīng)過時(shí)，放松了對(duì)理想信念的追求，放松了對(duì)世界觀的改造，放松了對(duì)自身的嚴(yán)格要求，價(jià)值觀發(fā)生扭曲，心態(tài)失衡，貪圖享受。二是受不良風(fēng)氣的誘惑。在現(xiàn)實(shí)生活中，一些地方和一些領(lǐng)域長(zhǎng)期存在一些不良風(fēng)氣，“官場(chǎng)潛規(guī)則”對(duì)中央銀行分支機(jī)構(gòu)形成無形的沖擊，一些意志不堅(jiān)、原則性不強(qiáng)的干部職工于是隨波逐流。三是存在從眾心理。一些干部職工受社會(huì)上拜金主義、享樂主義等腐朽思想的影響，把權(quán)力、地位作為與利益交換的法碼，心理極不平衡，價(jià)值觀發(fā)生扭曲，思想道德防線崩潰，在權(quán)利、金錢、美色的誘惑下經(jīng)受不住考驗(yàn)。

2 法紀(jì)教育不到位，法律意識(shí)淡薄。一是法律法規(guī)宣傳教育不到位。一些干部職工法律意識(shí)淡薄，不學(xué)法、不懂法，缺乏法律知識(shí)，被動(dòng)犯法。二是一些單位領(lǐng)導(dǎo)干部和部門負(fù)責(zé)人對(duì)案件查防工作重視不夠。有的一般號(hào)召多，采取得力措施少；有的怕影響單位和個(gè)人榮譽(yù)，出了問題大事化小、小事化了，極力袒護(hù)；有的不注意分析案件原因，不吸取教訓(xùn)，致使案件隱患得不到根本消除。三是一些領(lǐng)導(dǎo)干部和要害部門負(fù)責(zé)人不能堅(jiān)持原則，缺乏敢抓、敢管精神。不敢碰硬，怕得罪人，執(zhí)行規(guī)章制度不嚴(yán)，失去法律、制度的約束力。

3 制度建設(shè)滯后，內(nèi)容跟不上形勢(shì)，任何制度都不可能達(dá)到一勞永逸的程度，必須隨著業(yè)務(wù)發(fā)展和形勢(shì)變化不斷完善、補(bǔ)充。近年來，由于人民銀行業(yè)務(wù)不斷發(fā)展，有些職能發(fā)生了調(diào)整和變化，但有些制度跟不上形勢(shì)發(fā)展的需要，沒能隨著業(yè)務(wù)的發(fā)展和客觀環(huán)境的變化進(jìn)行及時(shí)修訂；有些新業(yè)務(wù)已經(jīng)開展，但相應(yīng)配套制度尚不健全，加之計(jì)算機(jī)信息技術(shù)廣泛運(yùn)用于中央銀行分支機(jī)構(gòu)執(zhí)行貨幣政策、維護(hù)金融穩(wěn)定、提供金融服務(wù)等方面，多種業(yè)務(wù)系統(tǒng)運(yùn)行版本不斷更新?lián)Q代，但有些業(yè)務(wù)規(guī)章和操作流程制度跟不上業(yè)務(wù)運(yùn)行版本的更新?lián)Q代，致使運(yùn)作控制上帶有盲目性；有些制度過于概括、簡(jiǎn)單和條文化，操作性不強(qiáng)，不能為業(yè)務(wù)提供充分的指導(dǎo)。同時(shí)，有的計(jì)算機(jī)技術(shù)防范案件意識(shí)較差，管理人員、維護(hù)人員、操作人員相互制約機(jī)制落實(shí)不到位，致使作案分子鉆了制度漏洞的空子。

4 內(nèi)部控制不到位，監(jiān)督檢查乏力。一是監(jiān)督力量分散。現(xiàn)有的監(jiān)督主體主要有紀(jì)檢、監(jiān)察、內(nèi)審、事后監(jiān)督、工會(huì)職工大會(huì)民主監(jiān)督等形式組成。紀(jì)檢主要是以黨風(fēng)黨紀(jì)監(jiān)督為主。側(cè)重于對(duì)員工依法行政行為的監(jiān)督，內(nèi)審則以內(nèi)控制度的落實(shí)情況為重點(diǎn)，業(yè)務(wù)部門的事后監(jiān)督主要通過對(duì)業(yè)務(wù)辦理過程的事后核查，防止業(yè)務(wù)差錯(cuò)。避免資金風(fēng)險(xiǎn)，而工會(huì)職工大會(huì)則以職工民主參政形式監(jiān)督。各監(jiān)督主體在各自職責(zé)范圍內(nèi)開展工作，有的未能充分整合監(jiān)督力量，難以形成監(jiān)督合力。二是監(jiān)督檢查不力。有的監(jiān)督部門不嚴(yán)格執(zhí)行監(jiān)督檢查制度，有時(shí)檢查只是進(jìn)行面上及常規(guī)的檢查，監(jiān)督檢查抓不到關(guān)鍵和要點(diǎn)。有的重要業(yè)務(wù)部門內(nèi)部相互監(jiān)督不嚴(yán)，復(fù)核、對(duì)賬流于形式，起不到相互制約作用。三是對(duì)要害崗位人員行為的監(jiān)督和管理不深人不到位。缺乏對(duì)職工八小時(shí)以外監(jiān)督的有效措施；有的監(jiān)督管理敏銳性差，發(fā)現(xiàn)傾向性、苗頭性問題不加以控制、制止，未能發(fā)現(xiàn)案情隱患所在。致使隱患由小變大，發(fā)展成違紀(jì)違法案件。

5 崗位人員不足，存在不合理兼崗現(xiàn)象。近年來，受自然減員和部分員工調(diào)離等因素影響，縣(市)支行人員緊張，內(nèi)部兼崗現(xiàn)象比較普遍，有些兼崗屬合理的。有些兼崗則違反了內(nèi)控制度的有關(guān)規(guī)定，尤其是會(huì)計(jì)、國(guó)庫(kù)、發(fā)行等重要業(yè)務(wù)部門及崗位不合理兼崗，不利于防范崗位風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)防范案件有弊無利。而且由于人員偏緊，有的單位重要業(yè)務(wù)崗位強(qiáng)制休假、崗位輪換(調(diào)整)制度得不到落實(shí)，埋下了風(fēng)險(xiǎn)和案件隱患。

二、中央銀行分支機(jī)構(gòu)案件防范的重點(diǎn)部門及風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式

(一)案件防范的重點(diǎn)部門及崗位

1 有決策管理權(quán)的部門。主要指各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部及有決策權(quán)、管理權(quán)、審批權(quán)、檢查權(quán)、處罰權(quán)和支配權(quán)等權(quán)力的部門及崗位，這些權(quán)力如果不正確使用或?yàn)E用，失去制約監(jiān)督，容易發(fā)生以權(quán)謀私，違反組織紀(jì)律和受賄等案件。主要涉及行級(jí)領(lǐng)導(dǎo)及組織人事、貨幣信貸、會(huì)計(jì)、國(guó)庫(kù)、貨幣金銀、內(nèi)審、外匯管理、后勤、紀(jì)檢監(jiān)察等部門。潛在的案件風(fēng)險(xiǎn)為：一是違反民主集中制原則，個(gè)人或少數(shù)人決定重大事項(xiàng)，或不執(zhí)行或擅自改變黨組織的重大決定。二是違反領(lǐng)導(dǎo)干部廉政準(zhǔn)則，利用職權(quán)和職務(wù)上的便利為本人或親友及他人謀取利益，私自從事營(yíng)利活動(dòng)，假公濟(jì)私、化公為私、揮霍公款等。三是違反人民銀行規(guī)章制度，授意、指使、縱容、包庇其他人員從事違規(guī)違法活動(dòng)；越權(quán)、濫用職權(quán)或失職、瀆職等。

2 涉及資金的重要部門。主要指財(cái)務(wù)管理、聯(lián)行管理、國(guó)庫(kù)退庫(kù)管理、發(fā)行庫(kù)房管理及大宗物品采購(gòu)、會(huì)議接待等直接或間接與錢打交道的部位及環(huán)節(jié)。主要涉及會(huì)計(jì)、國(guó)庫(kù)、貨幣金銀、后勤及營(yíng)業(yè)室等部門。其中會(huì)計(jì)、國(guó)庫(kù)、貨幣金銀部門是基層人行易發(fā)案件風(fēng)險(xiǎn)部位及環(huán)節(jié)最集中的地方，也是案件防范的重中之重。從近些年央行系統(tǒng)發(fā)生的案件看，這些部位及環(huán)節(jié)所發(fā)案件數(shù)量較多。潛在的風(fēng)險(xiǎn)部位表現(xiàn)為：一是財(cái)務(wù)管理、固定資產(chǎn)購(gòu)置、基本建設(shè)招投標(biāo)領(lǐng)域。二是發(fā)行基金管理領(lǐng)域。三是再貸款發(fā)放與管理領(lǐng)域。四是國(guó)庫(kù)資金支撥領(lǐng)域。五是賬戶管理、反洗錢管理、人民幣管理領(lǐng)域。

3 管理內(nèi)部事務(wù)的部門。主要指守庫(kù)值班管理、槍支彈藥管理、消防管理、網(wǎng)絡(luò)安全管理、事后監(jiān)督管理、會(huì)計(jì)和人事檔案管理等負(fù)有重要管理職責(zé)，且不直接與錢打交道的部位和環(huán)節(jié)。這些部位和環(huán)節(jié)雖然發(fā)案率不高，但易發(fā)生突發(fā)性案件。潛在的案件風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為：有章不循及監(jiān)督檢查不到位，失職、瀆職，易引發(fā)重大責(zé)任事故和違法違紀(jì)案件。

(二)風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)形式

1 出現(xiàn)貪污公款行為。指利用權(quán)力和職務(wù)便利將國(guó)家資財(cái)、集體財(cái)產(chǎn)據(jù)為已有。包括私分國(guó)有資產(chǎn)、貪污國(guó)家、集體和單位資金。

2 出現(xiàn)盜用、挪用公款行為。主要指會(huì)計(jì)人員、國(guó)庫(kù)、后勤、發(fā)行庫(kù)管庫(kù)人員、保衛(wèi)人員利用職務(wù)之便偷盜、挪用公款或發(fā)行基金。

3 出現(xiàn)收受賄賂行為。主要指具有管理、審批、監(jiān)督職能的管理崗位、監(jiān)督崗位、物資采購(gòu)等崗位，利用審批資金、干部任用、行政處罰、物資采購(gòu)權(quán)力，接受或索取受益人的賄賂。

4 出現(xiàn)侵權(quán)瀆職行為。指賦有再貸款管理與審批、國(guó)庫(kù)資金管理、賬戶管理、人民幣管理、假幣收繳管理等職能的部門和人員，由于不履行或不正確履行職能，以及在履行職能中違反法律法規(guī)，導(dǎo)致國(guó)家、集體、客戶資金財(cái)產(chǎn)遭受重大損失。

5 其他違法違紀(jì)行為。指超出以上形式外的違法違紀(jì)行為。

三、完善中央銀行分支機(jī)構(gòu)案件防范長(zhǎng)效機(jī)制的路徑選擇

“善除害者察其身，善理疾者絕其源”。一些違法違紀(jì)問題和案件發(fā)生，充分說明了案件防范工作的艱巨性和長(zhǎng)期性，揭示了中央銀行分支機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理機(jī)制建設(shè)的重要性。為此，中央銀行分支機(jī)構(gòu)要最大限度地預(yù)防案件發(fā)生，必須整體有序地推進(jìn)教育、制度、監(jiān)督、改革、糾風(fēng)、懲處等工作，在完善懲防腐敗體系的基礎(chǔ)上，健全“五大機(jī)制”，布控“五道防線”，構(gòu)建案件防范的長(zhǎng)效機(jī)制。

(一)強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)，健全責(zé)任機(jī)制，構(gòu)筑嚴(yán)明的體制防線

1 建立健全案件防范工作領(lǐng)導(dǎo)機(jī)制。央行各分支機(jī)構(gòu)黨委(黨組)要高度重視、定期研究案件防范工作，“一把手”要切實(shí)負(fù)起第一責(zé)任人的責(zé)任，各級(jí)黨委(黨組)成員和職能部門要管好職責(zé)范圍內(nèi)的案件防范工作，落實(shí)“一崗雙責(zé)”。而且案件防范工作還要納入各單位、部門目標(biāo)管理考核內(nèi)容，與業(yè)務(wù)工作同安排部署，同檢查督促，同總結(jié)考核。

2 層層分解落實(shí)案件防范目標(biāo)任務(wù)。各單位要把每年案件防范總的工作目標(biāo)定位在“零案件”上，并把其作為黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制量化考核必須完成的一項(xiàng)“硬任務(wù)”，增強(qiáng)干部職工的責(zé)任意識(shí)，在明確防范目標(biāo)的同時(shí)，每年年初把案件防范的各項(xiàng)工作任務(wù)細(xì)化分解，對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律、警示教育和職業(yè)道德教育、制度建設(shè)、內(nèi)部控制與內(nèi)部管理、要害崗位人員的管理、監(jiān)督檢查等工作均規(guī)定具體的工作任務(wù)，提出量化指標(biāo)，層層分解落實(shí)到各部門、各崗位。

3 狠抓案件防范責(zé)任制的落實(shí)。堅(jiān)持把案件防范工作作為“一把手”工程，注重抓好各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部特別是“一把手”的責(zé)任落實(shí)。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，在各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部中落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)和案件防范責(zé)任制一任一簽制度，落實(shí)責(zé)任主體，形成“一把手”親自抓、主管領(lǐng)導(dǎo)具體抓、一級(jí)抓一級(jí)、層層抓落實(shí)的案件防范工作機(jī)制。

(二)注重學(xué)習(xí)，健全教育機(jī)制，構(gòu)筑牢固的思想防線

教育是搞好案件防范工作的基礎(chǔ)，是增強(qiáng)干部職工“拒腐免疫力”的基本途徑。案件防范工作必須從控制思想道德風(fēng)險(xiǎn)抓起。

1 做好學(xué)習(xí)教育規(guī)劃的科學(xué)安排。在學(xué)習(xí)內(nèi)容安排上，盡量考慮內(nèi)容的兼容性和多樣性，既要考慮必要的政治理論學(xué)習(xí)，又要安排最新政策學(xué)習(xí)；既要學(xué)習(xí)有關(guān)黨風(fēng)廉政建設(shè)的規(guī)定，又要進(jìn)行理想信念和宗旨的學(xué)習(xí)教育；既要開展正面典型人物的示范教育，又要通過剖析反面典型進(jìn)行警示教育；既要開展崗位業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)教育，又要開展職業(yè)道德教育；既要開展人總行《崗位風(fēng)險(xiǎn)防范指南》的學(xué)習(xí)，又要進(jìn)行案件危害性的教育。

2 建立健全各項(xiàng)學(xué)習(xí)教育制度。要認(rèn)真構(gòu)思年度學(xué)習(xí)計(jì)劃、學(xué)習(xí)的方式及時(shí)間、學(xué)習(xí)成果的總結(jié)與考核等，并將其以條文形式形成制度，用切實(shí)的制度條款規(guī)范和引導(dǎo)員工的學(xué)習(xí)行為，建立行之有效的經(jīng)常性學(xué)習(xí)教育機(jī)制。

3 抓好學(xué)習(xí)教育制度的落實(shí)。根據(jù)制定的學(xué)習(xí)計(jì)劃，堅(jiān)持定期和不定期的組織學(xué)習(xí)，并把學(xué)習(xí)記錄、學(xué)習(xí)筆記、學(xué)習(xí)測(cè)試、學(xué)習(xí)交流等情況列入年終考核內(nèi)容進(jìn)行全面考核，提高職工學(xué)習(xí)的主動(dòng)性和自覺性，變“要我學(xué)”為“我要學(xué)”，樹立終身學(xué)習(xí)理念，營(yíng)造全員參與、人人學(xué)習(xí)的氛圍。

4 講求學(xué)習(xí)教育效果。通過實(shí)施學(xué)習(xí)教育機(jī)制，力求實(shí)現(xiàn)四大目的：一是使干部職工充分認(rèn)識(shí)加強(qiáng)案件防范的重要性，增強(qiáng)主人翁精神和責(zé)任意識(shí)，筑牢防范案件的思想道德防線。二是實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)操作知識(shí)的超前化，做到金融政策超前掌握、業(yè)務(wù)技能超前精通，從而避免因不熟悉業(yè)務(wù)操作而出現(xiàn)差錯(cuò)的現(xiàn)象。三是政策規(guī)章和內(nèi)控要求人人清楚，依規(guī)操作、按章辦事成為自覺行動(dòng)，變要我防為我要防。四是實(shí)現(xiàn)案防警鐘長(zhǎng)鳴，常樹風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，常思規(guī)章要求，形成一個(gè)人人遵規(guī)章、個(gè)個(gè)防案件的氛圍，不斷提高全體干部職工的免疫力和案件防范的自我約束力。

(三)突出內(nèi)控，健全約束機(jī)制，構(gòu)筑完善的制度防線

制度建設(shè)是做好案件防范工作的保證，是加強(qiáng)內(nèi)部控制和內(nèi)部管理，實(shí)現(xiàn)案件防范目標(biāo)的關(guān)鍵所在。

1 注重建立健全規(guī)范的業(yè)務(wù)流程和操作規(guī)程，實(shí)施有效控制。要重點(diǎn)圍繞“權(quán)、錢、人”三個(gè)環(huán)節(jié)，特別是對(duì)容易發(fā)生案件的崗位和環(huán)節(jié)，建立和完善制度及規(guī)范的操作規(guī)程，使每項(xiàng)業(yè)務(wù)流程都有嚴(yán)格的操作和可控制程序，都有預(yù)防案件的措施，保證制度覆蓋到每個(gè)部門、每個(gè)崗位和各個(gè)環(huán)節(jié)，不留死角。

2 注重根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的新變化、新要求，及時(shí)修訂和完善不適宜的條款。做到制度建設(shè)與業(yè)務(wù)發(fā)展同步跟進(jìn)，哪里有新業(yè)務(wù)哪里就有新制度，以增強(qiáng)制度的適用性和可操作性，使每項(xiàng)業(yè)務(wù)操作始終處于制度的約束之中。

3 注重探索、建立以計(jì)算機(jī)控制的機(jī)防監(jiān)控制度管理體系，創(chuàng)新防范機(jī)制。積極探索開發(fā)“會(huì)計(jì)、國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)內(nèi)控管理流程系統(tǒng)”等新的監(jiān)控系統(tǒng)，努力通過計(jì)算機(jī)系統(tǒng)來制約職責(zé)的履行和制度的執(zhí)行。對(duì)會(huì)計(jì)、國(guó)庫(kù)管理及其他重要環(huán)節(jié)實(shí)現(xiàn)事前控制、過程控制和事后監(jiān)督相結(jié)合，形成監(jiān)督工作的人、機(jī)并用的多方式制約機(jī)制。

4 注重制度的落實(shí)，提高制度執(zhí)行力。重視抓好職工對(duì)規(guī)章制度的學(xué)習(xí)掌握，確保全行性制度人人了解。本部門制度人人熟知，本崗位制度人人精通，促進(jìn)職工提高貫徹執(zhí)行規(guī)章制度的自覺性和堅(jiān)定性。要查找制度執(zhí)行過程中的薄弱環(huán)節(jié)，有效辨別制度運(yùn)行各個(gè)環(huán)節(jié)胳個(gè)崗位的權(quán)力風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和人員素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，進(jìn)一步健全預(yù)防措施。要建立健全督查督辦機(jī)制，發(fā)揮紀(jì)檢監(jiān)察、內(nèi)審、事后監(jiān)督和各職能部門的監(jiān)督作用，加強(qiáng)對(duì)制度執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正問題，保證各項(xiàng)制度落到實(shí)處。

(四)防微杜漸，健全督查機(jī)制，構(gòu)筑扎實(shí)的監(jiān)督防線

監(jiān)督檢查是保證各項(xiàng)規(guī)章制度落實(shí)到位的重要手段，是深化案件防范工作的必要措施。

1 強(qiáng)化對(duì)權(quán)力運(yùn)行過程的監(jiān)督制約。加大對(duì)各項(xiàng)決策和領(lǐng)導(dǎo)權(quán)力運(yùn)用的督察力度。規(guī)范權(quán)力運(yùn)行，鏟除案件賴以滋生的“土壤”，真正做到將隱患消除于未然，將風(fēng)險(xiǎn)降到最低限度。

2 加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)環(huán)節(jié)和重點(diǎn)部位的監(jiān)督。首先，加強(qiáng)對(duì)干部民主推薦、民主測(cè)評(píng)、考核考察、討論決定等各個(gè)環(huán)節(jié)的監(jiān)督，加強(qiáng)對(duì)競(jìng)爭(zhēng)上崗、任前公示等制度落實(shí)的監(jiān)督。其次，按照“公開、公平、公正”原則。進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算資金的分配和使用，提高財(cái)務(wù)透明度，強(qiáng)化財(cái)務(wù)監(jiān)督機(jī)制。按照節(jié)儉、優(yōu)質(zhì)、高效的原則，推行基建工程招投標(biāo)和集中采購(gòu)制度，加強(qiáng)對(duì)招投標(biāo)和集中采購(gòu)過程的監(jiān)督，防止腐敗案件發(fā)生。再次，加強(qiáng)對(duì)要害部門、要害崗位人員的監(jiān)督。嚴(yán)格實(shí)行定期崗位輪換、交流、強(qiáng)制休假、離任審計(jì)等制度，并確保重要崗位人員配備到位。

3 充分發(fā)揮各監(jiān)督主體的合力作用。建立健全紀(jì)檢監(jiān)察、內(nèi)審、事后監(jiān)督等部門相互協(xié)調(diào)配合，全行上下聯(lián)動(dòng)、齊抓共管，資源共享、職能互補(bǔ)、工作協(xié)調(diào)一致的“大監(jiān)督”工作格局，對(duì)要害部門、崗位和重點(diǎn)環(huán)節(jié)以及人為的盲區(qū)、盲點(diǎn)進(jìn)行突擊和經(jīng)常性的監(jiān)督檢查，把事前、事中、事后全過程的監(jiān)督貫穿各個(gè)環(huán)節(jié)，把苗頭性和傾向性的隱患及時(shí)處置到位，消滅在萌芽狀態(tài)，并切實(shí)做好后續(xù)跟蹤檢查，保證各項(xiàng)措施得到有效落實(shí)，增強(qiáng)檢查監(jiān)督實(shí)效。

4 積極探索有效的監(jiān)督方式。在監(jiān)督的方法上，注重交叉檢查方式，確保檢查內(nèi)容的真實(shí)性和原始性。通過不同單位、不同部門的相互檢查，使檢查的深度更大、廣度更寬、針對(duì)性更強(qiáng)，有效地促進(jìn)監(jiān)督檢查從查弊到防范的轉(zhuǎn)移。在監(jiān)督的手段上，注重“事中監(jiān)督”，并著重從加強(qiáng)事中監(jiān)督方面創(chuàng)新監(jiān)督方式。

(五)獎(jiǎng)罰并舉，健全考評(píng)機(jī)制，構(gòu)筑嚴(yán)肅的懲誡防線

1 嚴(yán)格執(zhí)行責(zé)任追究。央行分支機(jī)構(gòu)要緊密結(jié)合本單位實(shí)際，建立一套系統(tǒng)、科學(xué)的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制管理責(zé)任追究制度體系。按照《中國(guó)人民銀行崗位風(fēng)險(xiǎn)防范指南》和有關(guān)責(zé)任追究規(guī)定。制訂切實(shí)可行的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的崗位考核量化標(biāo)準(zhǔn)。明確行領(lǐng)導(dǎo)、各部門領(lǐng)導(dǎo)、內(nèi)控檢查員在業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制管理中所承擔(dān)的具體責(zé)任，并明確不同操作崗、管理崗的責(zé)、權(quán)、利，做到科學(xué)考核、量化到人。

2 開展風(fēng)險(xiǎn)控制考核評(píng)價(jià)。央行分支機(jī)構(gòu)要按照《中國(guó)人民銀行內(nèi)部控制建設(shè)指引》，制定“內(nèi)部控制評(píng)價(jià)考核辦法”，對(duì)被評(píng)價(jià)單位和部門內(nèi)部控制運(yùn)行管理及其效果開展調(diào)查、測(cè)試、分析和評(píng)估，綜合反映被評(píng)價(jià)單位(部門)內(nèi)部控制充分性、合規(guī)性和有效性。內(nèi)部控制評(píng)價(jià)采取計(jì)分、測(cè)定等級(jí)和提交評(píng)價(jià)報(bào)告的方法進(jìn)行，并根據(jù)得分結(jié)果劃分等級(jí)實(shí)行獎(jiǎng)罰。通過內(nèi)部控制評(píng)價(jià)考核，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，有效地預(yù)防各類案件的發(fā)生。

3 加強(qiáng)對(duì)違法違紀(jì)行為的懲處。擴(kuò)大震懾效果。凡重大案件線索一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，務(wù)必及時(shí)立案，迅速組織力量查處和追堵資金，最大限度地減少損失。對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部不認(rèn)真履行職責(zé)，造成重大工作失誤的，實(shí)行領(lǐng)導(dǎo)干部“問責(zé)制”，嚴(yán)格追究責(zé)任，對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部在用人、財(cái)務(wù)開支、固定資產(chǎn)購(gòu)置中存在的嚴(yán)重腐敗問題，要一查到底，絕不姑息遷就。對(duì)已查出的違法、違紀(jì)、違規(guī)人員，要依法依紀(jì)嚴(yán)肅處理，使違法違紀(jì)違規(guī)人員付出沉重代價(jià)。