從成本效益角度看銀行支付服務收費定價機制

摘要：支付結(jié)算的現(xiàn)代化為民眾創(chuàng)造了更多的便利，同時也給銀行帶來了收益。如何從成本效益角度出發(fā)來確定支付服務收費定價機制，實現(xiàn)銀行、客戶雙受益，將是本文討論的重點。

關(guān)鍵詞：成本效益；銀行支付服務；定價機制

近年來，隨著銀行業(yè)競爭的加劇及支付產(chǎn)品、服務手段的不斷創(chuàng)新，支付結(jié)算的現(xiàn)代化為民眾創(chuàng)造了更多的便利，同時也給銀行帶來了收益。然而，收費服務是一把雙刃劍：標準定高了，易導致客戶的流失，而標準定低了，銀行過多承擔運營成本，易挫傷銀行開發(fā)服務品種的積極性。如何從成本效益角度出發(fā)來確定支付服務收費定價機制，實現(xiàn)銀行、客戶雙受益，將是本文討論的重點。

一、支付服務收費定價的影響因素

（一）銀行對支付服務收費定價缺乏合理測算

目前支付服務收費相對盲目，國內(nèi)的絕大多數(shù)商業(yè)銀行未能實現(xiàn)成本核算，特別是新產(chǎn)品定價，主要憑經(jīng)驗估計或主觀的判斷，收費服務的定價依據(jù)無從談起。按照最起碼的商業(yè)規(guī)律，銀行收費要在成本和利潤之間尋求契合點，如果收費標準定高了，客戶必定大量流失，而標準定低了，銀行就會賠本。由于國內(nèi)各商業(yè)銀行的收費標準更多考慮的是市場的接受程度而不是成本，有時就出現(xiàn)了銀行成本高于收益的情況，這對發(fā)展支付服務顯然是不利的，因而合理測算支付服務收費價格，顯得尤為重要。

（二）改良的支付服務產(chǎn)品仍按傳統(tǒng)服務定價，影響了銀行發(fā)展支付結(jié)算產(chǎn)品的積極性

2008年5月依托小額支付系統(tǒng)辦理銀行本票業(yè)務在各地陸續(xù)上線。該業(yè)務不同于以往傳統(tǒng)的本票業(yè)務，不僅實現(xiàn)了本票信息的電子化傳遞，采用密押代替印鑒提高資金清算的安全性，更有利于提高行際間銀行本票資金的清算效率，加速資金的周轉(zhuǎn)，提高社會效益。這么好的一項業(yè)務品種，其收費卻極其低廉。按照《商業(yè)銀行服務價格管理暫行辦法》規(guī)定的政府指導：使用清分機每筆1元，非清分機每筆0.6元。如此低廉的收費價格，銀行不僅無利可圖，還要承擔網(wǎng)絡建設、軟件開發(fā)、人工成本及管理費用等費用，甚至還要承擔業(yè)務經(jīng)營風險，試問哪家銀行愿意推廣此項產(chǎn)品？而沒有銀行的積極推廣介紹，企業(yè)客戶也不可能熟知那么多支付結(jié)算產(chǎn)品，最簡單地想到匯款、支票等最傳統(tǒng)的支付結(jié)算服務，而匯款收費遠高于本票，支票所承擔的銀行內(nèi)部操作程序遠比本票簡單，因而銀行失去了向客戶推介此業(yè)務的積極性，相應的收益也就有所削弱。

（三）商業(yè)銀行還未能實現(xiàn)真正意義上的“自主定價”

根據(jù)銀監(jiān)會所制定《商業(yè)銀行服務價格管理暫行辦法》等監(jiān)管法規(guī)，對新的服務產(chǎn)品實行市場調(diào)節(jié)價的服務價格，由商業(yè)銀行總行、外國銀行分行自行制定和調(diào)整，其他商業(yè)銀行分支機構(gòu)不得自行制定和調(diào)整價格。但是事實上商業(yè)銀行的“自主定價”還要受到多方牽制。如比較“犯眾怒”的ATM跨行取款手續(xù)費事件，銀行被指責“合謀壟斷”，但商業(yè)銀行其實根本缺乏銀行卡跨行交易的定價權(quán)。ATM和POS跨行交易的定價和話語權(quán)皆由中國銀聯(lián)掌控，商業(yè)銀行只能被動接受其利益分配格局。2004年初，中國人民銀行批準了由中國銀聯(lián)制定的《中國銀聯(lián)入網(wǎng)機構(gòu)銀行卡跨行交易收益分配辦法》。其中，ATM跨行取款交易收益分配采用固定“ATM投放行”和中國銀聯(lián)服務費方式——持卡人在ATM機上跨行取款時，無論同城或異地，發(fā)卡銀行均須支付3.6元的手續(xù)費。這3.6元的手續(xù)費，ATM機銀行獲得3元，中國銀聯(lián)獲得0.6元。也就是說，雖然消費者在同城跨行取款中需支付發(fā)卡銀行2元每筆的手續(xù)費，但發(fā)卡銀行實際上卻付出了3.6元——虧損1.6元。

（四）多年不變的政府指導價對支付服務收費形成壓力

2003年10月1日實施的《商業(yè)銀行服務價格管理暫行辦法》在對商業(yè)銀行中間業(yè)務明確介定的基礎(chǔ)上，對銀行業(yè)提供服務的收費行為作出規(guī)定，明確哪些項目可以收費、哪些項目不允許收費；進而規(guī)定哪些收費項目實行政府指導價，哪些實行市場調(diào)節(jié)價。但是市場經(jīng)濟在發(fā)展，銀行支付服務手段在不斷提高，五年來《商業(yè)銀行服務價格管理暫行辦法》規(guī)定的政府指導價卻沒有絲毫改變，原規(guī)定的收費標準事實上已不適應新的服務手段。如前例所說依托小額支付系統(tǒng)辦理銀行本票業(yè)務的收費，就是執(zhí)行政府指導價。對銀行而言，其服務在網(wǎng)絡設備、開發(fā)成本等運營成本方面比原來的手工銀行本票業(yè)務有了很大增加，對客戶而言其安全性也有了很大提高，但是其收費卻仍維持原低廉的政府指導價不變；還有銀行匯票簽發(fā)手續(xù)費與電子匯兌手續(xù)費，按照《商業(yè)銀行服務價格管理暫行辦法》規(guī)定的政府指導價，銀行匯票簽發(fā)的收費是每筆1元另加收郵費，電子匯兌收費是每筆0.5元另加收電子匯劃費。郵費按照《支付結(jié)算辦法規(guī)定》普通收取0.5元，快件收取2.5元，而電子匯劃費按照《國家計委、中國人民銀行關(guān)于制定電子匯劃收費標準的通知》規(guī)定1萬元（含1萬元）以下每筆收取5元，1萬元以上-10萬每筆收取10元，10萬以上-50萬每筆收取15元，50以上-100每筆收取20元，100以上按匯劃金額的萬分之0.2收取，最高不超過200元。隨著銀行支付手段電子化程度的提高，銀行匯票與電子匯兌的最終結(jié)算其實已使用同一渠道，均通過電子匯劃結(jié)算，不再通過郵局結(jié)算，再按原規(guī)定收取郵費已不合理，而且從銀行的運營成本而言匯票的簽發(fā)成本高于電子匯兌，原有的收費標準已不適應現(xiàn)有支付服務手段。

二、那么，收費標準將依據(jù)什么來制定？筆者認為從成本效益是服務產(chǎn)品價格確定的根本

（一）為支付服務產(chǎn)品的成本效益定價創(chuàng)造良好環(huán)境

1.爭取監(jiān)管部門政策上的支持，給銀行自主定價創(chuàng)造條件。

服務收費若受到制度的束縛也難以得到合理定價。監(jiān)管層應逐步放開中間業(yè)務的審批權(quán)限，至少應精簡審批程序。對需要執(zhí)行的國家指導價格，也應及時根據(jù)市場的變化及時調(diào)整。說到底，符合市場供求的支付服務價格才是合理的價格。

2.積極加強與客戶的溝通及同業(yè)的合作。

支付服務產(chǎn)品可替代性強、價格敏感度高的特點，銀行應從客戶的角度去考慮，多聽取客戶的意見，在定價前做好詳細的市場調(diào)研，根據(jù)客戶的需求和市場接收度制定合理的服務價格和有效的定價策略，從而實現(xiàn)雙贏和發(fā)展。同時，通過對市場同行相關(guān)業(yè)務信息的收集和反饋以及銀行同業(yè)公會的作用，可以確保本行產(chǎn)品、服務在同業(yè)競爭中具有持續(xù)的競爭力，并創(chuàng)建公平合理的競爭環(huán)境，防止惡性競爭。

（二）合理的產(chǎn)品定價模型

1.合理計算不同支付服務產(chǎn)品的成本。成本是衡量價格是否合理或能否獲得利潤的理性的尺度。銀行進行成本測算時需要考慮有形成本和無形成本。有形成本包括：辦公場所及設備等固定投入、網(wǎng)絡建設費用、軟件開發(fā)、人工、利用同業(yè)或其他系統(tǒng)代墊費用及管理費用等等；無形成本主要指支付體系復雜化所帶來的新的風險和問題：包括各類支付風險，如運營風險、技術(shù)風險、系統(tǒng)性風險、法律風險、欺詐風險等的防范與處置問題。因此，銀行一方面要通過計算有形成本進行成本測算，另一方面也要考慮增加收費來

彌補潛在的風險，在測算時充分估計。

2.區(qū)別定價。即對不同的支付服務產(chǎn)品應當采取不同的定價方法，比如對現(xiàn)有支付服務產(chǎn)品和新產(chǎn)品的區(qū)別定價，由于現(xiàn)有支付服務產(chǎn)品在市場上已經(jīng)形成一定的競爭局面，如定價過高不但不能帶來高額的利潤反而會失去市場占有，因此對這類產(chǎn)品宜選用通行價格定價法，即根據(jù)同業(yè)同類競爭產(chǎn)品的價格確定自身產(chǎn)品的價格；而對支付創(chuàng)新產(chǎn)品則可采取滿意價格定價法，即考慮成本、較豐厚的利潤率及預期客戶認可程度制定價格。再如，對低風險可替代產(chǎn)品和高風險產(chǎn)品采取不同的定價方法，對低風險可替代產(chǎn)品選用通行價格定價法，而對高風險產(chǎn)品選用風險補償定價法，即將對預期資金損失比例的補償考慮到產(chǎn)品價格中。

3.考慮整體價格。在考慮計價成本和區(qū)別定價的基礎(chǔ)上，可以考慮按客戶進行成本效益綜合測算，不同客戶制訂不同價格。比如按客戶對銀行收益貢獻程度來劃分不同的檔次，對客戶制定相應收費價格。這種定價方法的好處是銀行可以通過對客戶的差別定價來獲取最大利潤。目前一些大客戶一般都與幾家銀行合作，在這樣的定價模式下，可以促使客戶選擇對自己有利的方式與銀行的合作。比如A行制定的整體價格是對本行的收益貢獻額達1000萬元的，其支付服務收費減免20%，收益貢獻額達2000萬元的，其支付服務收費減免40%，收益貢獻額達3000萬元的，其支付服務收費減免60%，以此類推。若該客戶目前對A行的收益貢獻額為1800萬元，則為達到40%減免標準，盡量加強與A行合作，將原本與他行合作的業(yè)務也轉(zhuǎn)移到A行。這樣的行為，對客戶有利的同時，也使銀行增加了收益，促進了客戶與銀行間的合作。

4.市場博弈。銀行通過多方面測算制定了支付服務定價標準后，還需根據(jù)市場變化隨時調(diào)整價格。有時候外部市場占有率發(fā)生變化、同業(yè)競爭形勢加劇等因素將迫使銀行思考是否進行價格調(diào)整，這就要求銀行做好三方面的工作，（1）建立起高效的市場預警機制，盡可能早的洞悉市場的變化；（2）確定恰當?shù)膬r格調(diào)整時機，使預先估計的價格調(diào)整收益得以實現(xiàn)；（3）客觀估計客戶及競爭對手對價格調(diào)整的反應，并準備好相應的對策。

定價機制的完善需要監(jiān)管部門、銀行、客戶、市場等多方面的共同努力。好的定價機制將有效促進支付服務的發(fā)展，促進新產(chǎn)品創(chuàng)新，從而實現(xiàn)銀行、客戶雙受益。

參考文獻：

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[4]陳正生.試論現(xiàn)代商業(yè)銀行的全面成本管理.中國金融，2006.1.

（作者單位：中國銀行股份有限公司嘉興市分行）