商業銀行個人消費信貸業務風險分析及防范對策

近年來，隨著我國經濟改革的不斷深化，城鎮居民消費熱情不斷升溫，個人消費信貸業務已成為商業銀行貸款業務的主要組成部分。個人消費貸款業務作為商業銀行的一項新興業務，取得了較好的發展。先后分別推出了住房、購車、教育助學、耐用消費品等個人消費貸款，涵蓋了居民生活的各個領域，較好地適應了現階段城鎮居民為提高生活水平，對金融服務的需求，同時也較大改善和優化了信貸結構，提高了信貸資產質量。然而在發展個人消費信貸業務的同時，也不容忽視相伴的風險。

一、個人消費信貸中的風險因素分析

(一)個人征信系統不健全。個人消費信貸風險主要來自借款人的還款能力與個人信用風險，也即個人收入的波動幅度和道德品質修養水平，其中個人信用狀況還與整個社會的信用環境密切相關。在收入水平較為穩定的前提下，商業銀行對消費者信用的把握決定了消費信貸的開展程度。當前，我國尚未建立起一套完備有效的個人信用制度，商業銀行缺乏征詢和調查借款人資信的有效手段，加之個人收入的不透明和個人征稅機制的不完善，銀行難以對借款人的自有凈資產、個人收入的完整性、穩定性和還款意愿等資信狀況做出正確判斷。在消費信貸過程中，各種惡意欺詐行為時有發生，銀行采用詢問或實地察看等原始征詢方式已經不能保證信用信息的時效性和可靠性。

(二)商業銀行內部管理流程應不斷優化。目前，商業銀行個人消費信貸內部管理方面仍然存在一系列問題，由于個人消費信貸業務在我國開辦時間不長，所以在這方面更缺乏先進的管理經驗。通常，商業銀行信貸人員僅僅憑借款人身份證明、個人收入證明等比較原始的征詢材料進行判斷和決策，對個人的信用調查基本上依賴于借款人的自報及其就職單位的說明，對借款人的資產負債狀況、社會活動及最為重要的有無違法紀錄和有無失信情況等缺乏正常程序和渠道進行了解征詢，導致銀行和客戶之間的信息不對稱。銀行內部在責任界定上也往往依據書面上反映的問題進行處理，使得就材料而談貸款的問題更為嚴重。同時在貸款發放上，重放輕管的問題相當突出。由于在放貸時對客戶的實際情況就只停留在資料上，因而發放后更是沒有一套相應的管理措施跟上，難以實現資源共享和風險的有效、及時識別，致使個人消費信貸業務的潛在風險增大。

(三)相關的法律法規與個人消費貸款的法律不健全。我國目前還沒有一部統一規范消費信貸活動和調整消費信貸關系的全國性法律。現行法律條款基本上都是針對法人制定的，很少有針對消費性個人貸款的條款，對失信、違約的懲處辦法不具體。即使有，也似乎存在維護債務人權益的傾向。不少新法律法規的實施直接使得借款合同及相關合同存在法律方面的缺陷和問題。這使得銀行開辦消費信貸業務缺乏法律保障，對出現的問題往往無所適從。由于消費信貸業務的客戶比較分散，均是消費者個人，并且貸款金額小、筆數多、保護銀行債權的法規又不健全，特別是在個人貸款的擔保方面缺乏法律規范，銀行執行債權成本較高，投入的人力物力較大，致使風險控制難以落實。

(四)抵押物難以變現。當前的經濟環境下，抵押物變現渠道窄、成本高，貸款擔保往往形同虛設。借款人不能按時歸還貸款本息時，銀行通常會把貸款的抵押物作為第二還款來源，而抵押物能否順利、足額、合法地變現，就成為銀行化解資產風險的重要環節。由于我國消費品二級市場尚處于起步初創階段，交易秩序尚不規范，交易法規也不完善，各種手續十分繁瑣，交易費用偏高，導致銀行難以將抵押物變現，影響了銀行消費貸款的健康發展。同時，由于執行上的不規范，引發了大量的道德風險存在，進一步加大銀行的損失。隨著消費貸款規模的擴大和抵押貸款的增加，這類問題將會變得更加突出。

(五)提前還款風險。提前還款風險源自消費信貸中的隱含選擇權。對商業銀行而言，提前還款意味著提前收回本金，對這部分未預測到的現金流入，商業銀行將因不能及時為其找到合適的投資渠道而遭受損失。此外，若貸款利率下降，借款人出于理性的考慮，為降低資金成本，提前償還貸款，再按照低利率水平借入資金，其結果是負債利率保持不變的情況下，貸款綜合利率水平下降，商業銀行的利差空間進一步縮小。

(六)借款人向銀行多頭貸款。目前，銀行部門之間、銀行與銀行之間缺乏整體的聯動機制，使一些道德水準不高的借款人有機可乘，如銀行的公司業務與個人業務的管理部門等基本上是各自為政，銀行與銀行之間也沒有相互聯系并形成制約借款人的信息共享機制，致使一些借款人在同一銀行或多家銀行進行多頭借款或透支的現象時有發生，增加了個人消費貸款風險。

二、如何防范個人消費信貸業務風險

面對消費信貸發展過程中出現的各種風險，商業銀行急需建立一套防范消費信貸的風險管理體系，具體應從以下幾方面入手：

(一)建立完備的個人信用評價系統。建立科學有效的個人征詢體系是銀行控制消費信貸風險的前提保證。一方面，要建立個人收入監管機制。商業銀行在現有的銀行代發工資系統上，應充分利用借記卡、儲蓄卡等結算工具，進一步擴大工資轉賬發放范圍，使銀行能夠大體掌握每個借款申請人的個人情況。同時，從法律上明確提供收入證明的單位對證明情況的真實性、完整性應承擔相應的法律責任。對于個體、私營經濟者應以稅務部門出具的繳納稅金憑證來推算其收入數額，在貸款歸還過程中，銀行有權要求個體、私營經濟者定期或不定期提供納稅證明及經審計的財務報表。另一方面，應建立個人信用評估制度。在個人收入監管機制的基礎上，根據借款人的收入狀況、職業、經營狀況、歷史信用記錄等相關的個人資料建立起個人信用評估的程序和制度。同時，利用現代電子網絡技術，商業銀行應實施對個人消費信貸的網絡管理。各商業銀行通過網絡實現資源共享，這樣既能夠避免對同一借款人信用的重復調查，又能夠防止同一借款人超越償還能力進行多頭借貸。

(二)優化商業銀行內部消費信貸的風險管理體系。商業銀行應盡早著手建立專門針對個人消費信貸的風險管理體系。在貸前環節，審核貸款申請時主要應側重考慮個人信用記錄、個人負債比率、個人就業記錄、個人保險、貸款期限、貸款上限等因素。在貸中環節，要進一步明確各業務崗位的操作關鍵所在，規范程序，落實各環節的責、權、利，做到任務、權限和責任的統一。最后，在貸后管理中應加強跟蹤監控，實時掌握借款人動態，從跟蹤、監控入手，建立一套消費信貸風險的預警機制，加強貸款后定期或不定期的跟蹤監控，掌握借款人動態，對借款人不能按時償還本息情況，或者有不良信用記錄的，列入“問題個人黑名單”，并加大追討力度，拒絕再度借貸。并且，要進一步完善消費貸款的風險管理制度，逐步做到在線查詢、分級審查審批，集中檢查。從貸前調查、貸時審查、貸后檢查幾個環節明確職責，規范操作，強化稽核的再檢查和監督。

(三)建立適合個人消費信貸業務特點的擔保制度。個人消費信貸與公司信貸業務不同，借款人是分散的個體消費者，貸款購買的是超過其即期收入限度并需要較長時間才能歸還貸款的財產或耐用消費品。因此，在發放個人消費貸款時，用抵押、擔保作還款保證顯得十分重要，有效增強了貸款的清償力。建立適合個人消費信貸業務特點的擔保制度，應著重解決以下幾個問題：一是銀行可視各個貸款品種的規定及申請人資信狀況，要求提供合適的擔保方式，并對擔保程序進行嚴格審查。二是培育規范的抵押品二級市場，使各種貸款抵押物能夠迅速變現。三是大力推動個人消費信貸擔保公司發展，為長期消費信貸提供擔保。

(四)把個人消費貸款與商業銀行保險代理業務結合起來。代理保險業務是當前商業銀行分業經營環境下的一項新興業務。這項業務的發展可與銀行自有的傳統業務緊密結合起來。一是可以增加收益，銀行通過代理保險業務能夠獲得可觀的代理手續費收入和存款來源；二是可以降低部分不可預測的風險，將保險標的(可以是抵押物，也可是借款人的人身安全)的第一受益人指定為銀行，當標的遭受損害或損失時，保險賠償可及時補償銀行的全部或部分損失。同時，銀行代理保險將通過銀行的中介作用改變客戶與保險公司之間信息不對稱的局面。由于銀行代理業務相關險種的保費較低廉，可以使客戶在較低的成本上獲得保險產品和相關信息，使得信貸客戶既可以得到銀行貸款，又可以得到自身的保險收益。

(五)實施提前還款罰息制。由于消費信貸一般為長期貸款，利率變化將導致銀行蒙受利率損失的可能。當利率下跌時，消費者會提前償還固定利率的貸款，而以較低的利率舉借新債。借新債還舊債，會導致銀行喪失預期貸款收益，并給銀行重新安排資金造成困難。為此，銀行應收取高于預定利率的罰息，彌補信貸資產損失。

(六)發展信用卡消費方式。發達國家大量的個人消費貸款是通過信用卡的透支實現，如美國商業銀行信用卡消費約占商業銀行個人消費信貸總額的30%左右。盡管目前我國部分商業銀行已辦理信用卡業務，但就其目前的業務規模來看，我國仍需大力發展信用卡業務。在對持卡人嚴格審查的基礎上，將信用卡和個人消費信貸相結合，可以分享信用卡的客戶資源，減少營銷成本，分散信用風險。

(作者單位：河南省許昌市技術經濟學校、鄭州航院信息統計職業學院)