銀行業(yè)機(jī)構(gòu)協(xié)助執(zhí)行中應(yīng)注意的若干法律問(wèn)題

摘 要：本文對(duì)銀行機(jī)構(gòu)協(xié)助執(zhí)行的法律文件進(jìn)行了簡(jiǎn)要梳理，剖析了當(dāng)前銀行業(yè)機(jī)構(gòu)協(xié)助執(zhí)行糾紛的成因，同時(shí)對(duì)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)協(xié)助執(zhí)行中若干典型法律問(wèn)題進(jìn)行了探討，以期對(duì)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)協(xié)助執(zhí)行工作能有所借鑒。

關(guān)鍵詞：銀行；協(xié)助執(zhí)行；法律問(wèn)題

中圖分類(lèi)號(hào)：F832.3 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1003-9031(2009)02-0056-05

依法協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)的執(zhí)行工作是商業(yè)銀行的一項(xiàng)法定義務(wù)。銀行業(yè)機(jī)構(gòu)在日常經(jīng)營(yíng)中常會(huì)遇到有權(quán)機(jī)關(guān)協(xié)助執(zhí)行的請(qǐng)求。但近一段時(shí)期以來(lái)，銀行業(yè)機(jī)構(gòu)協(xié)助執(zhí)行過(guò)程中糾紛屢有發(fā)生，引發(fā)部分銀行業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人被司法拘留、機(jī)構(gòu)被處以罰款、甚至被變更為被執(zhí)行人代為履行巨額償付義務(wù)等嚴(yán)重后果的發(fā)生。協(xié)助執(zhí)行過(guò)程中不和諧因素增多以及摩擦的升級(jí)，對(duì)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的正常經(jīng)營(yíng)和運(yùn)行產(chǎn)生了消極的影響。協(xié)助執(zhí)行糾紛的增多一方面是社會(huì)生活與經(jīng)濟(jì)活動(dòng)愈加密切聯(lián)系趨勢(shì)下所不可避免的，另一方面則折射出當(dāng)前協(xié)助執(zhí)行中法制狀況的不統(tǒng)一。因此，梳理相應(yīng)的法律規(guī)定，對(duì)協(xié)助執(zhí)行中糾紛成因予以剖析，總結(jié)實(shí)踐中銀行在協(xié)助執(zhí)行中遇到的若干典型法律問(wèn)題，對(duì)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)更加積極、有效地履行協(xié)助執(zhí)行義務(wù)會(huì)有所裨益。

一、銀行業(yè)協(xié)助執(zhí)行義務(wù)的法律依據(jù)

規(guī)范銀行業(yè)機(jī)構(gòu)協(xié)助執(zhí)行義務(wù)的法律文件眾多，涉及不同效力層級(jí)，包括10多部法律及行政法規(guī)，90多個(gè)司法解釋、規(guī)章及通知。由于法律是憲法之下最高效力等級(jí)的文件，是銀行業(yè)機(jī)構(gòu)協(xié)助義務(wù)設(shè)定的最終根據(jù)。法律層級(jí)文件的規(guī)定構(gòu)成了銀行業(yè)協(xié)助執(zhí)行法定義務(wù)的來(lái)源。目前，規(guī)范協(xié)助執(zhí)行的法律，主要包括如下幾部：《商業(yè)銀行法》、《民事訴訟法》、《刑事訴訟法》、《價(jià)格法》、《證券法》、《海關(guān)法》、《國(guó)家安全法》、《行政監(jiān)察法》、《會(huì)計(jì)法》、《稅收征管法》等。作為規(guī)范商業(yè)銀行運(yùn)行、設(shè)定其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)相關(guān)權(quán)利義務(wù)的基本法律，《商業(yè)銀行法》在第二十九條和第三十條規(guī)定：“對(duì)個(gè)人儲(chǔ)蓄存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個(gè)人的查詢、凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外。”“對(duì)單位存款，商業(yè)銀行有權(quán)拒絕任何單位或者個(gè)人查詢，但法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外；有權(quán)拒絕任何單位或者個(gè)人凍結(jié)、扣劃，但法律另有規(guī)定的除外。”以上規(guī)定是確立銀行協(xié)助執(zhí)行義務(wù)最根本的法律依據(jù)，該規(guī)定明確界定了要求銀行協(xié)助執(zhí)行的單位之權(quán)利來(lái)源，即法律、行政法規(guī)可以直接賦予執(zhí)法機(jī)關(guān)對(duì)單位存款的查詢權(quán)，而其他協(xié)助，包括對(duì)個(gè)人儲(chǔ)蓄存款的查詢、凍結(jié)和扣劃，以及對(duì)單位存款的凍結(jié)和扣劃，則必須有法律的明確規(guī)定。

二、銀行業(yè)機(jī)構(gòu)協(xié)助執(zhí)行糾紛產(chǎn)生的原因剖析

銀行業(yè)機(jī)構(gòu)作為執(zhí)行協(xié)助的主體之一，負(fù)有協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)進(jìn)行查詢、凍結(jié)、扣劃的法定義務(wù)。然而實(shí)踐中，銀行業(yè)機(jī)構(gòu)協(xié)助執(zhí)行中與執(zhí)行機(jī)關(guān)常產(chǎn)生糾紛和摩擦，由此引發(fā)執(zhí)行效率不高以及銀行業(yè)機(jī)構(gòu)遭受處罰等事件的發(fā)生。究其原因，主要有以下幾點(diǎn)。

1.銀行業(yè)機(jī)構(gòu)在協(xié)助執(zhí)行中存在角色悖論。銀行業(yè)機(jī)構(gòu)作為資金融通的中介，其負(fù)債主要來(lái)源于存款。保護(hù)存款人賬戶安全和利益不受侵犯是銀行業(yè)機(jī)構(gòu)自身運(yùn)營(yíng)得以維系的前提，同時(shí)也是一項(xiàng)法定職責(zé)。然而，另一方面，作為協(xié)助執(zhí)行的義務(wù)主體，銀行業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)有協(xié)助公權(quán)力機(jī)關(guān)依法介入私權(quán)益的義務(wù)。因此，存款人利益維護(hù)者與公權(quán)力介入?yún)f(xié)作者角色沖突不可避免。

2.銀行業(yè)機(jī)構(gòu)在協(xié)助執(zhí)行中面臨利益博弈。銀行是商業(yè)性機(jī)構(gòu)，維護(hù)儲(chǔ)戶的合法權(quán)益與追求自身利益最大化是一體的。然而，作為資金融通和交易的重要中介，銀行也需承擔(dān)合理的社會(huì)責(zé)任以協(xié)助實(shí)現(xiàn)社會(huì)利益的最大化。協(xié)助執(zhí)行就是銀行社會(huì)責(zé)任的體現(xiàn)。銀行常游走于自身經(jīng)濟(jì)利益與社會(huì)公眾利益博弈的邊緣。

3.規(guī)范協(xié)助執(zhí)行的法律文件政出多門(mén)，執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)不一。目前規(guī)范銀行協(xié)助義務(wù)的法律文件包括法律、行政法規(guī)、司法解釋、規(guī)章及通知等。尤其在司法解釋、規(guī)章層級(jí)，共存在90多部法律文件，這些法律文件制定部門(mén)眾多，相關(guān)司法機(jī)關(guān)、行政執(zhí)法機(jī)關(guān)之間又缺少溝通，出臺(tái)規(guī)定的界定不統(tǒng)一，相同效力層級(jí)法律文件就同一問(wèn)題的規(guī)定常有抵觸和不一致，造成了執(zhí)行主體與協(xié)助主體的執(zhí)行依據(jù)不一，易引發(fā)雙方糾紛的產(chǎn)生。

4.相關(guān)主體法制觀念淡薄。協(xié)助執(zhí)行中，協(xié)助者與執(zhí)行者法制觀念淡薄也是糾紛的成因之一。法制觀念淡薄在銀行業(yè)方面表現(xiàn)為從業(yè)人員，特別是基層機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人法治意識(shí)不高，對(duì)于協(xié)助執(zhí)行義務(wù)的認(rèn)識(shí)不到位，協(xié)助執(zhí)行中抵觸情緒和不合作態(tài)度強(qiáng)烈；在執(zhí)法人員方面表現(xiàn)為野蠻執(zhí)法、態(tài)度粗暴蠻橫，稍遇不周便以罰款、拘留相威脅，導(dǎo)致沖突升級(jí)、對(duì)立尖銳。

5.地方保護(hù)主義思想作祟。這種現(xiàn)象常出現(xiàn)在異地執(zhí)行機(jī)關(guān)要求銀行業(yè)機(jī)構(gòu)協(xié)助執(zhí)行本地儲(chǔ)戶存款過(guò)程中。出于地方保護(hù)主義，本地銀行業(yè)機(jī)構(gòu)往往采取阻礙執(zhí)行或通風(fēng)報(bào)信等方式，與異地執(zhí)行機(jī)關(guān)作對(duì)，引發(fā)執(zhí)行沖突。

三、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在協(xié)助執(zhí)行過(guò)程中應(yīng)注意的若干法律問(wèn)題

積極、有效地協(xié)助執(zhí)行是每個(gè)法定協(xié)助主體的義務(wù)所在，銀行業(yè)機(jī)構(gòu)作為經(jīng)濟(jì)生活中資金流轉(zhuǎn)融通的重要平臺(tái)，更是概莫能外。因此，把握好協(xié)助工作的界線以及尺度，需要銀行業(yè)從業(yè)者在認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)法律規(guī)定的基礎(chǔ)上著重注意以下幾個(gè)問(wèn)題。

1.注意申請(qǐng)協(xié)助主體及權(quán)限范圍。請(qǐng)求協(xié)助執(zhí)行的機(jī)關(guān)僅限于法律明文規(guī)定的相關(guān)主體，且同時(shí)要注意其法定的權(quán)限范圍(見(jiàn)表1、表2)。

2.注意協(xié)助執(zhí)行標(biāo)的的范圍。對(duì)于以下特殊性質(zhì)及類(lèi)型的存款，不屬于執(zhí)行標(biāo)的范圍，不宜協(xié)助，應(yīng)向執(zhí)行機(jī)關(guān)說(shuō)明理由(見(jiàn)表3)。

表1 有權(quán)對(duì)個(gè)人儲(chǔ)蓄存款采取措施的部門(mén)、權(quán)限及依據(jù)

表2有權(quán)對(duì)單位存款采取措施的部門(mén)、權(quán)限及依據(jù)

表3 特殊款項(xiàng)協(xié)助執(zhí)行的相關(guān)規(guī)定

3.注意協(xié)助執(zhí)行程序性規(guī)定的法律依據(jù)問(wèn)題。對(duì)于銀行業(yè)機(jī)構(gòu)協(xié)助執(zhí)行的法定程序，在1993年人民銀行、最高院、最高檢、公安部聯(lián)合下發(fā)的《關(guān)于查詢、凍結(jié)、扣劃企業(yè)事業(yè)單位、機(jī)關(guān)、團(tuán)體銀行存款的通知》(銀發(fā)[1993]356號(hào)通知)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)356號(hào)通知)以及2000年最高人民法院和中國(guó)人民銀行聯(lián)合下發(fā)的《關(guān)于依法規(guī)范人民法院執(zhí)行和金融機(jī)構(gòu)協(xié)助執(zhí)行的通知》(法發(fā)[2000]21號(hào)通知)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)21號(hào)通知)中都有相應(yīng)規(guī)定。但兩份文件的規(guī)定也存在些許差別之處，這也是實(shí)踐中引發(fā)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)協(xié)助執(zhí)行困惑所在。例如，對(duì)于查詢?nèi)俗C件出示問(wèn)題：356號(hào)通知要求查詢?nèi)顺鍪颈救斯ぷ髯C或執(zhí)行公務(wù)證之一即可，而21號(hào)通知?jiǎng)t明確查詢?nèi)藨?yīng)當(dāng)出示本人工作證和執(zhí)行公務(wù)證兩份證件；再如，是否需要金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽字問(wèn)題，按21號(hào)通知精神，銀行業(yè)機(jī)構(gòu)在收到法律文書(shū)后應(yīng)當(dāng)立即協(xié)助執(zhí)行，無(wú)需辦理簽字手續(xù)，而356號(hào)通知?jiǎng)t規(guī)定必須經(jīng)行長(zhǎng)簽字。類(lèi)似這類(lèi)協(xié)助執(zhí)行程序性規(guī)定的差別，筆者主張：由于兩份通知都屬于部委聯(lián)合發(fā)文，具有相同的法律效力，鑒于356號(hào)通知的發(fā)文主體還包含最高檢、公安部?jī)杉覚C(jī)關(guān)，其規(guī)范主體的范圍更廣一些，因此在協(xié)助公安、檢察兩家機(jī)關(guān)執(zhí)行工作時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照356號(hào)通知的程序性規(guī)定辦理；而銀行業(yè)機(jī)構(gòu)協(xié)助法院執(zhí)行中，由于21號(hào)通知出臺(tái)較356號(hào)通知晚，屬于新法，依據(jù)“同一效力層級(jí)新法優(yōu)于舊法”的原則，應(yīng)按照21號(hào)通知的規(guī)定履行程序。

4.協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃中應(yīng)注意的幾個(gè)問(wèn)題。

(1)查詢中只提供戶名未能提供賬號(hào)的問(wèn)題。一是有權(quán)機(jī)關(guān)在查詢單位存款情況時(shí)，只提供被查詢單位名稱(chēng)而未提供賬號(hào)的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)賬戶管理檔案積極協(xié)助查詢，沒(méi)有所查詢的賬戶的，應(yīng)如實(shí)告知有權(quán)機(jī)關(guān)。[1]二是對(duì)個(gè)人存款查詢時(shí)，原則上查詢機(jī)關(guān)要提供賬號(hào)，由于自然人重名現(xiàn)象比較普遍，如有權(quán)機(jī)關(guān)僅提供存款人姓名即給予查詢，則有可能會(huì)侵害相關(guān)重名儲(chǔ)戶的存款秘密。這也是出于確認(rèn)存款人真實(shí)身份，保護(hù)存款人利益的目的而要求的。但有權(quán)機(jī)關(guān)對(duì)自然人存款的查詢權(quán)是法律賦予的，有權(quán)機(jī)關(guān)往往由于工作的性質(zhì)或偵查、調(diào)查取證的需要，對(duì)自然人存款僅能提供姓名而不能提供賬戶或其它相關(guān)證件號(hào)碼，且許多情況下，有權(quán)機(jī)關(guān)從查詢自然人存款情況而發(fā)現(xiàn)許多重要的線索，所以在《金融機(jī)構(gòu)協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃工作管理規(guī)定》中，對(duì)有權(quán)機(jī)關(guān)查詢自然人存款并沒(méi)有作出限制性的規(guī)定，如果有權(quán)機(jī)關(guān)僅提供自然人姓名而堅(jiān)決要求查詢的，銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)本系統(tǒng)賬戶管理檔案實(shí)際情況，能夠查詢的，必須予以查詢，有權(quán)機(jī)關(guān)對(duì)儲(chǔ)戶的存款秘密和相關(guān)后果負(fù)責(zé)。三是特別注意，以上只是對(duì)查詢而言，當(dāng)有權(quán)機(jī)關(guān)要求凍結(jié)或扣劃自然人賬戶存款的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求有權(quán)機(jī)關(guān)提供該自然人的居民身份證號(hào)碼或其它足以確定該個(gè)人存款賬戶的情況。如有權(quán)機(jī)關(guān)不能提供，金融機(jī)構(gòu)則不予協(xié)助劃撥。對(duì)有權(quán)機(jī)關(guān)要求凍結(jié)的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)予以凍結(jié)，但可以督促有權(quán)機(jī)關(guān)盡快補(bǔ)充提供或向有權(quán)機(jī)關(guān)或有權(quán)機(jī)關(guān)的上級(jí)提出復(fù)議。[2]

(2)凍結(jié)中的幾個(gè)問(wèn)題。一是期限問(wèn)題。人民法院凍結(jié)銀行存款賬戶期限不得超過(guò)6個(gè)月，凍結(jié)期限從辦理凍結(jié)手續(xù)次日起計(jì)算；延長(zhǎng)凍結(jié)期限的，人民法院應(yīng)在凍結(jié)期限屆滿前辦理續(xù)凍手續(xù)，續(xù)凍期限不得超過(guò)前款規(guī)定期限的二分之一；凍結(jié)期限屆滿，人民法院未辦理延期手續(xù)的，凍結(jié)的效力消滅，可以辦理支付；檢察機(jī)關(guān)和公安機(jī)關(guān)凍結(jié)存款的期限為6個(gè)月，有特殊原因需要延長(zhǎng)的，應(yīng)當(dāng)在凍結(jié)期滿前辦理繼續(xù)凍結(jié)手續(xù)。每次續(xù)凍期限不超過(guò)6個(gè)月。逾期不辦理續(xù)凍手續(xù)的，視為自動(dòng)撤銷(xiāo)凍結(jié)。[3]二是凍結(jié)數(shù)額問(wèn)題。如被凍結(jié)賬戶當(dāng)日存款不足凍結(jié)數(shù)額的，應(yīng)在凍結(jié)期內(nèi)凍結(jié)可以凍結(jié)的存款，直到達(dá)到需凍結(jié)的數(shù)額。凍結(jié)效力從凍結(jié)手續(xù)辦結(jié)之時(shí)開(kāi)始；如被凍結(jié)賬戶的存款超過(guò)凍結(jié)數(shù)額，凍結(jié)通知無(wú)特別指令的，超過(guò)部分仍可以支付。三是凍結(jié)利息問(wèn)題。凍結(jié)的款項(xiàng)，不屬于贓款的，凍結(jié)期間應(yīng)計(jì)算利息。

(3)兩份扣劃通知的處理。兩個(gè)以上有權(quán)機(jī)關(guān)或部門(mén)對(duì)同一存款扣劃時(shí)，應(yīng)根據(jù)最先收取的協(xié)助執(zhí)行通知書(shū)辦理扣劃手續(xù)，如兩個(gè)扣劃人均為人民法院時(shí)，按照其共同的上級(jí)人民法院的最終協(xié)調(diào)意見(jiàn)辦理。[4]

5.法律責(zé)任問(wèn)題。對(duì)于銀行業(yè)機(jī)構(gòu)未能履行或有效履行協(xié)助義務(wù)，相關(guān)法律規(guī)定了明確的法律責(zé)任、行政責(zé)任以及經(jīng)濟(jì)責(zé)任。根據(jù)民事訴訟法、最高人民法院的相關(guān)規(guī)定，銀行在此過(guò)程中，沒(méi)有依法提供協(xié)助或無(wú)正當(dāng)理由拒不提供協(xié)助、擅自轉(zhuǎn)移或者解凍已經(jīng)凍結(jié)的存款、為當(dāng)事人通風(fēng)報(bào)信、協(xié)助其轉(zhuǎn)移、隱匿財(cái)產(chǎn)等行為的，構(gòu)成妨礙公務(wù)、擾亂公共秩序，將會(huì)受到訓(xùn)誡，責(zé)令具結(jié)悔過(guò)、罰款、拘留、追究刑事責(zé)任以及行政紀(jì)律處分等。這里要著重指出的是，新修訂的《民事訴訟法》對(duì)于不履行協(xié)助執(zhí)行義務(wù)等妨害民事訴訟的處罰規(guī)定的變化，修訂后的《民事訴訟法》增加了不履行協(xié)助執(zhí)行義務(wù)的處罰措施，加大了處罰力度：一方面是擴(kuò)大了拘留的適用對(duì)象，將妨害民事訴訟的主體擴(kuò)大到協(xié)助執(zhí)行人，可以對(duì)協(xié)助單位負(fù)責(zé)人拘留(本條應(yīng)當(dāng)注意的是對(duì)協(xié)助單位主要負(fù)責(zé)人或者直接責(zé)任人員拘留的前置條件是罰款，罰款后仍不協(xié)助才能拘留)；另一方面是提高了對(duì)拒不協(xié)助執(zhí)行相關(guān)主體的罰款額度，修訂后對(duì)個(gè)人罰款金額提高到1萬(wàn)元以下，對(duì)單位罰款金額提高到1萬(wàn)以上30萬(wàn)以下，與修改前相比，額度均提高了十倍。

6.銀行在審查執(zhí)行機(jī)關(guān)法律手續(xù)時(shí)的審查標(biāo)準(zhǔn)問(wèn)題。銀行在履行協(xié)助執(zhí)行義務(wù)時(shí)，對(duì)于執(zhí)行機(jī)關(guān)法律文書(shū)及證明材料的審查標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)踐中有不同做法。而且立法尚未對(duì)銀行審查失誤所造成的儲(chǔ)戶資金損失責(zé)任負(fù)擔(dān)問(wèn)題有明確的規(guī)定。限于協(xié)助執(zhí)行中銀行扮演角色的雙重性，為了穩(wěn)妥起見(jiàn)，部分銀行對(duì)于執(zhí)行機(jī)關(guān)工作人員提供的法律手續(xù)及證明材料的審核采取了實(shí)質(zhì)審查的標(biāo)準(zhǔn)，涉及到執(zhí)行文書(shū)內(nèi)容、效力等問(wèn)題，實(shí)踐中易引發(fā)執(zhí)行主體和協(xié)助主體之間爭(zhēng)執(zhí)和沖突的發(fā)生。需要明確的一點(diǎn)是，銀行在履行協(xié)助執(zhí)行義務(wù)時(shí)，雖然有權(quán)要求有權(quán)機(jī)關(guān)依法提供有關(guān)法律手續(xù)，并對(duì)有關(guān)法律手續(xù)的是否完備進(jìn)行必要審查，但無(wú)權(quán)對(duì)有關(guān)法律文書(shū)(判決或裁定書(shū))內(nèi)容是否存在錯(cuò)誤進(jìn)行實(shí)質(zhì)審查，也無(wú)權(quán)以有關(guān)法律文書(shū)存在錯(cuò)誤為由拒絕履行。只要有權(quán)機(jī)關(guān)出具的有關(guān)法律手續(xù)完備，即使銀行發(fā)現(xiàn)有關(guān)法律文書(shū)存在明顯的錯(cuò)誤，銀行業(yè)應(yīng)當(dāng)先依法履行協(xié)助執(zhí)行義務(wù)，但從保護(hù)客戶合法權(quán)益的角度出發(fā)，銀行可在事后將有關(guān)問(wèn)題告知被執(zhí)行人，又被執(zhí)行人通過(guò)有關(guān)法律途徑維護(hù)自身的合法權(quán)益。因此，銀行在協(xié)助執(zhí)行中應(yīng)嚴(yán)格遵循形式審查標(biāo)準(zhǔn)。

7.司法機(jī)關(guān)外借銀行原始憑證問(wèn)題。根據(jù)《中國(guó)人民銀行關(guān)于金融機(jī)構(gòu)協(xié)助查詢、凍結(jié)、扣劃工作管理規(guī)定》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《管理規(guī)定》)第十四條規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)查詢的資料限于存款資料，有權(quán)機(jī)關(guān)根據(jù)需要可以抄錄、復(fù)制、照相，但不得帶走原件。然而在實(shí)踐中，司法機(jī)關(guān)往往以司法調(diào)查的名義外借原件。其法律依據(jù)是《中華人民共和國(guó)民事訴訟法》第六十五條的規(guī)定：“人民法院有權(quán)向有關(guān)單位和個(gè)人調(diào)查取證，有關(guān)單位和個(gè)人不得拒絕。”第六十八條規(guī)定：“書(shū)證應(yīng)當(dāng)提交原件，物證應(yīng)當(dāng)提交原物。提交原件或原物確有困難的，可以提交付制品、照片、副本、節(jié)錄本。”可見(jiàn)，法院以司法調(diào)查名義外借原件是有上位法律依據(jù)，由于《管理規(guī)定》系部門(mén)規(guī)章，是下位法，遵循“上位法優(yōu)先”的原則，對(duì)于法院以司法調(diào)查名義外借原件的問(wèn)題，應(yīng)當(dāng)予以配合。

8.收取協(xié)助執(zhí)行費(fèi)用的問(wèn)題。對(duì)于協(xié)助執(zhí)行的費(fèi)用，銀行業(yè)機(jī)構(gòu)在實(shí)踐中常予以忽略。鑒于協(xié)助執(zhí)行中弱勢(shì)地位，銀行業(yè)機(jī)構(gòu)普遍持有息事寧人的心態(tài)，多一事不如少一事，常忽略這部分權(quán)益。需要明確的是，根據(jù)《金融機(jī)構(gòu)協(xié)助查詢、凍結(jié)和扣劃工作的規(guī)定》第14條規(guī)定：“金融機(jī)構(gòu)協(xié)助復(fù)制存款資料等支付了成本費(fèi)用的，可以按相關(guān)規(guī)定收取工本費(fèi)。”這一條規(guī)定是金融機(jī)構(gòu)協(xié)助執(zhí)行中收取提供資料成本費(fèi)用的法律依據(jù)。因?yàn)閷?shí)踐中，有的賬戶開(kāi)戶時(shí)間長(zhǎng)的，賬務(wù)往來(lái)資料較多，打印復(fù)印起來(lái)少的幾百?gòu)垼嗟纳锨垼@些成本費(fèi)用完全由銀行來(lái)承擔(dān)是不合理的，銀行完全有權(quán)力向執(zhí)行機(jī)關(guān)收取該費(fèi)用。[5]因此，協(xié)助執(zhí)行中成本費(fèi)用的收取是銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的應(yīng)有權(quán)利，這是銀行的法定權(quán)利，但這并不成為銀行業(yè)機(jī)構(gòu)放棄自身權(quán)利的障礙。■

參考文獻(xiàn)：

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[3]陳方興.銀行協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)執(zhí)行案件查處的風(fēng)險(xiǎn)分析[J].福建金融，2007，(3).

[4]張倩，王仕宏，李蕓.商業(yè)銀行履行司法協(xié)助義務(wù)中的若干法律問(wèn)題[J].中國(guó)信用卡，2008，(4).

[5]張煒.銀行如何適當(dāng)履行協(xié)助執(zhí)行義務(wù)[J].中國(guó)城市金融，2006，(12).