淺析農村信用社的創新與發展

秦 華

摘要:農村信用社作為專業性的農村金融組織,在我國社會主義新農村建設和農業現代化的進程中發揮著主力軍的作用。隨著我國金融體制改革的不斷深入,創新成為農村信用社發展的必然途徑。文章從經營理念、產權關系、治理結構、核心競爭力、監管體制等方面強化農村信用社的創新和管理,以推進農村信用社的健康發展。

關鍵詞:農村信用社;農村經濟;農村金融組織

中圖分類號:F832文獻標識碼:A

文章編號:1674-1145(2009)35-0010-02

農村信用社是我國金融體系的重要組成部分,在我國農業和農村經濟發展中地位和作用十分重要。隨著我國經濟、金融體制改革的不斷深入,農村信用社的創新和發展成為農村金融體制改革的必然趨勢。為此,農村信用社只有不斷強化創新意識,不斷豐富金融業務內容,不斷賦予經營管理制度新的內涵,才能適應農村經濟的發展,應對激烈的金融競爭,滿足客戶對金融服務的多樣化需求。農村信用社只有不斷完善各項機制和制度,才能更好地發揮其農村金融服務主力軍的作用,實現農村信用社的健康發展。

一、拓展經營思路,創新經營理念

支持地方經濟發展是每個金融機構的義務,作為根基在農村的農村信用社,應端正經營方向,在經營中立足于“三農”, 對支農方式進行創新,不斷拓展農村信用社的發展空間。要樹立“大農業”的觀念,在支持農民增收的同時,積極支持農村經濟的全面發展,在發展農村經濟的時候同時發展自己。

農村信用社要始終樹立“以客戶為中心”的經營理念,并要將這一理念落實到實處。在現今社會,隨著科技和經濟的發展,客戶的需求越來越呈現出多樣化、個性化的趨勢。農村信用社只有不斷進行金融創新,才能最大限度地滿足客戶對金融服務的需要,為客戶提供優質、卓越、增值的金融服務。在資源配置上,農村信用社應按照優先“三農”的原則有效配置信貸資產。農村信用社的貸款應優先用于滿足農民種養業的有效資金需求,其余資金主要用于支持農民從事農產品加工、流通等多種經營活動,支持農業產業結構調整。與此同時,農村信用社應根據農業經濟變化的新需求,不斷創新金融業務品種,強化其服務功能。譬如,在服務方式上,農村信用社可以突破傳統的柜面服務的局限,朝著金融服務信息化、服務形式多樣化和全方位化發展,積極地轉變服務方式,提供令客戶滿意的優質服務。針對各農村信用社服務對象的不同,要選擇不同的服務側重點,積極探索和創新支持農村生產發展的新方式,加大對農業和農村基礎設施建設、農業產業化經營等方面的全方位支持。

二、明晰產權關系,建立多樣化的組織模式

農村信用社的體制改革必須選擇一個符合市場經濟規律,產權明晰、風險責任明確的體制來保障。我們應該按照積極、穩妥的原則,對現有股權結構進行調整,通過增資擴股來重組產權、明晰產權。應嚴格按照“誰入股、誰所有、誰受益、誰承擔風險”的原則,通過多樣化的產權制度改革,使不同經濟環境、不同經營狀況下的農村信用社都尋找到了符合自身情況的有效的產權結構和組織模式。有條件的地區可以進行股份制改造;對暫不具備條件的地區,可以比照股份制的原則和做法,實行股份合作制;對股份制改造有困難而又適合搞合作制的,也可以進一步完善合作制。通過深化改革,使農村信用社真正成為自主經營、自我約束、自負盈虧、自擔風險的獨立的市場主體。

此外,在股權投資方面,要最大限度地放寬條件限制,允許符合條件的各類資本投資入股,實現股權結構多元化,以壯大信用社資金實力,提高抵御風險的能力和發展能力。同時,對擁有投資股的社員,不僅要享受農村信用社的優惠服務,而且還可以按照“一人一票”的原則,擁有參加信用社業務經營管理權、重大項目決策權、選舉權和被選舉權,與信用社風險共擔、利益共享,使農村合作金融機構真正成為市場的主體。

三、轉換內部經營機制,完善法人治理結構

完善法人治理結構是深化農村信用社改革的一個重要環節。在體制上要確立農村信用社為一級法人地位,實行統一法人制度。取消現有基層農村信用社的獨立法人資格,以縣為單位設立具有獨立法人資格的農村信用社,縣以下的基層農村信用社及其分社均為縣級農村信用社的分支機構,采取“統一法人、分級核算、授權經營、分級考核”的辦法,對分支機構實行財務、人員、資產統一管理,稅費統一繳納。縣級農村信用社在城鎮吸收的資金統一調劑用于農村。通過實行“一縣一社”,既可以明確權責,減少管理層次,加強經營管理,擴大經營規模,又可以解決轄內農村信用社發展不平衡的問題,更好地化解金融風險。

在經營機制的轉變中,需建立科學的組織管理體系。轉換經營機制,不僅僅是核算方式的改變,其中包括利益分配機制、經營考核機制、網點管理機制、資金營運機制、效益核算機制等各個方面。這就要求農村信用社建立和完善“三會”制度,嚴格實行決策權、經營權、監督權分離,形成各司其職、分工協作、相互制約的新型法人治理結構。積極探索建立理事會經營決策機制,充分發揮高級管理層和內設專業委員會在經營管理中的作用,把經營班子深化為經營執行機構,把監事會深化為經營監督機構,有效探索在高級管理層下設置專職部門,對遵守法律法規、行業管理準則和內部管理制度的情況進行監督和評價。同時,要按照銀行業務發展的需要,從集約化經營入手,對現有的內設機構和營業網點進行整合,構建全新的組織管理體系。對每個營業網點,要充分考慮其經濟合理性,從提高資金運用率,加強資金營運機制入手,在經濟性與集約性的基礎上,測算出每個網點的盈虧平衡點。此外,還需建立科學的人力資源評價考核和激勵約束機制,使每個員工的潛能充分發揮出來,實現農村信用社的跨越發展。

四、鞏固自身優勢,提升農村信用社的核心競爭力

農村信用社只有建立完善的核心競爭力戰略,才能更好地體現農村信用社企業文化的獨特魅力。要構建新型的農村金融組織,就必須在鞏固其農村金融主力軍的基礎上,在隊伍建設、風險控制、結構優化、業務創新等方面,協調配置人、財、物等各種要素,使之在經營運行過程中相互融合,提升服務優勢,壯大自身品牌,從整體上培育和推進農村信用社的核心競爭力。

農村信用社應努力提高科學化、規范化、集約化經營管理水平,不斷進行各種競爭資源的有效整合。遍布城鄉的營業網點是農村信用社的絕對優勢。這決定其業務發展必須植根于農村,貼近于農民,服務于農民,致力于農業,必須牢固樹立“立足社區、服務三農、城鄉互動、富民強社”的辦社宗旨和市場定位,進一步鞏固和占領農村金融陣地。農村信用社可以充分利用網點優勢,發揮新、活、快、靈、便等特點,細分市場,穩定低端客戶、擴大中端客戶、開拓高端客戶,以增強市場競爭能力。為了進一步發揮網點服務的優勢,可以在城區、城鎮設立精品網點,在人口居住集中、交通便利、經濟活躍的農村設立農村信用社的服務網點。同時,要加快產品和服務的創新步伐,研發中小企業授信管理、商戶聯保、民企聯保貸款和各類抵押貸款及助學、住房按揭等信貸品種,拓寬服務領域,全方位滿足社區內居民的生產生活需求。加大非資產性的融資量,增強資金增值率,改善收入結構,通過中間業務促進表內業務的擴張,形成新的效益增長點。

為更好地適應現代金融企業管理需要和業務發展需要,農村信用社必須加大投入、加快速度進行科技創新,實施高新技術的推廣和應用。第一,應加強金融網絡工程建設,加強區域性和系統全國性電子聯網工作,實現信息資源共享,有效規避信貸資金風險,為開展中間業務奠定良好基礎。第二,積極引進金融與計算機專業技術人才,保證農村信用社科技產品的技術含量和市場競爭力。第三,積極引進國內外金融同業的技術創新成果,聯合開發新技術、經營新業務,增強農村信用社電子化建設的先進性。農村信用社依托信息技術,通過技術創新促進業務創新,能夠提高其業務處理和運作效率,從而以高效、快捷、優質的產品和服務贏得市場。

為更好地適應競爭和創新的需要,農村信用社必須建立一支知識結構合理的人才隊伍,培養一批具有敏銳的市場眼光和超前意識的經營管理者。一方面,農村信用社要重點搞好隊伍建設,努力營造好吸引人才和培養人才的機制。加強對現有從業人員的學習、培訓,強化其現代金融服務意識和業務素質。另一方面,農村信用社要引入人才競爭機制,實行優勝劣汰,全方位推進人才的優化組合。建立完善的、能夠調動所有人積極性的薪酬、獎勵和激勵機制,進一步提高員工的創新意識和創新能力。

五、強化內控機制,創新監管體制

完善的內部控制制度是規范和約束從業行為、堵塞經營漏洞、防范經營風險的防火墻。農村信用社需要建立嚴密、有效的內控制度,強化制度約束。首先,要整合現有的各項業務操作流程,明確各個環節的風險點和操作要點,將業務落實到崗、到人,通過建立各級信用社主任負責制,使各項內控制度落到實處。其次,要加強信貸管理,完善分級審批操作程序。積極推行額度授信管理,加強信貸基礎工作。堅持按照審貸分離和分級審批的原則,強化信貸風險管理,強化責任追究。還需切實抓好不良貸款的清收和壓縮任務,并做好到期、逾期貸款清收工作。最后,要充分發揮稽核審計、紀檢監察部門的監督和管理作用,防范道德風險及各類風險。在會計結算操作過程中應統一會計核算口徑,建立由上至下的日常檢查管理組織體系。在審計監督上,應堅持真實性審計、內部審計、信貸風險評價等工作重點,對發現的問題要及時抓好整改。

與此同時,農村信用社要按照《有效銀行監管核心原則》的基本要求,正視改革和創新中帶來的新風險,采取必要的防范措施。農村信用社需建立一個完善的業務創新監管體系,加強風險控制與監管,完善金融法律法規,以規范農村信用社的業務創新行為。當前,銀監會已對金融創新在監管政策上做了許多完善,特別對創新業務監管提出了三個逐步到位,即認識逐步到位,組織逐步到位,工作逐步到位。在此基礎上,農村信用社要根據自身的實際情況,對于需要進一步改進的方面加強調查研究,對于風險可控的金融創新活動,要進一步完善監管機制和法規政策,為農村信用社的創新活動提供安全保障的法律環境。

參考文獻

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作者簡介:秦華(1976- ),女,中共洛陽市委黨校講師,研究方向:經濟學。