農村信用社支持社會主義新農村建設研究

黨的十六屆六中全會提出，要逐步扭轉城鄉發展差距擴大的趨勢 ，并把扎實推進社會主義新農村建設作為當前和今后一個時期構建和諧社會的重要部署。黨的十七大報告中重申“統籌城鄉發展，促進社會主義新農村建設 ”。農村金融是現代農村經濟的核心，新農村建設離不開農村金融的支持。作為農村金融主力軍，農村信用社應在新農村建設中發揮積極作用。本課題分析了山東省農村信用社支持新農村建設現狀和不足，并提出了相關的對策性建議。

一、山東省農村信用社支持新農村建設現狀

為全力支持社會主義新農村建設，山東省農村信用社做了以下四個方面的努力:

(一)明確市場定位

新農村建設是在新的歷史時期農村經濟社會發展的新舉措，作為服務“三農”的主力軍，信用社支持新農村建設有著義不容辭的責任。為此，山東省聯社制定了《山東省農村信用社支持社會主義新農村建設指導意見》，要求把思想認識統一到社會主義新農村建設上來，樹立“我為新農村建設服好務，新農村建設搞好我受益”的觀念，確立了“面向‘三農’、面向社區、面向中小企業、面向縣域經濟”的市場定位，提出了總體要求和任務目標，即:地處農村的農村信用社新增農業貸款占比不得低于60%;地處城區或城鄉結合部的農村信用社用于發放農戶、個體工商戶、居民消費等類個人零售貸款的比重不得低于60%。

(二)突出支持重點

山東省農村信用社以支持農業產業結構調整為導向，以支持縣域經濟發展與社會進步為目標，圍繞農業規模化、優勢產業、農業龍頭企業、農村經濟合作組織、農業機械化、中小企業、服務業和農村消費等重點支持對象，加大資金支持力度。據統計，2008年山東省農村信用社累計向包括糧食、棉花、油料、蔬菜、果品、禽畜、水產品、林產品在內的八大優勢產業發放貸款599.09億元，支持重點農業龍頭企業貸款余額52.52億元，累計發放農業機械化貸款42.13億元，有力地促進了優勢產品和基地的建設，提高了山東省農業比較效益和市場競爭力，促進了農業機械化水平的不斷提高。

(三)做實支農基礎

山東省農村信用社從事關信用社長遠發展的戰略高度，提高對做好小額信用貸款重要性的認識，深入開展信用工程建設，大力發展小額信用貸款，努力滿足農民的生產、生活資金需求。為適應農業規?；I化、現代化發展對資金的大額需求，農村信用社在提高小額信用貸款額度的基礎上，推行了“村大聯保體”貸款，進一步擴大授信額度，更好滿足農戶大額資金需求。截至2008年，山東省農村信用社農戶貸款余額1626.63億元，覆蓋面26.15%，農戶貸款滿足率達75.84%。

(四)創新金融服務

根據農戶資金需求的新變化和新農村建設對金融新需求，推出了三個方面的金融創新:一是拓展了農戶、個體工商戶、住房、汽車等消費貸款業務，大力推行倉單質押、存貨質押、票據質押、應收賬款質押貸款業務。二是大力發展中間業務，擴大代收代付范圍，積極推行代理保險業務，推出多功能借記卡等先進的理財工具，開辦了“齊魯惠農一本通”、農民工銀行卡特色終端取款和“齊魯鄉情卡”業務，解決了財政涉農補貼難到位問題和農民工匯取款難問題。三是探索實行了經營權抵押、第三方監管動產質押、養殖水面使用權抵押、經濟林權抵押以及農業龍頭企業為農戶擔保等方式，在一些地方還開發了信用村大聯保體模式，努力解決農民貸款擔保難問題。

二、山東省農村信用社支持新農村建設存在的困難和問題

(一)改革仍未到位

農村信用社股權結構不合理，產權主體虛置，難以落實“誰投資、誰受益、誰出問題誰負責”的產權約束制度。法人治理結構還不完善，“三會”制度難以有效實施 ，“內部人控制”問題較為嚴重。經營機制轉換緩慢，還未形成適應市場經濟要求的靈活、高效、科學的經營機制。管理體制有待進一步理順。省聯社在發揮管理、指導、協調、服務的職能作用方面取得了明顯成績，但也存在著許多不容回避的問題。省聯社既是代表省級政府管理信用社的平臺，又是管理服務型的金融機構，還是基層社的聯合經濟組織，集三種職能于一身。這樣的制度設計，使得以省聯社為主體的管理體制存在著難以回避的制度缺陷，客觀上造成省聯社角色定位模糊、履職錯位等問題。改革不到位成為農村信用社加強管理、提高質量，實現持續健康發展的體制性障礙，也制約了農村信用社支持新農村建設作用的發揮。

(二)金融服務水平有待提高

城鄉一體化和新農村建設對農村金融供給提出新的要求，農村金融需求呈現出多元化、多層次化和多樣化特點。農民小額貸款的需求明顯下降，大額貸款需求增長;個體工商戶、農業產業化龍頭企業、農民專業合社等農村經濟組織資金需求旺盛，且在投資、理財、保險、信息、咨詢等方面產生了大量現代金融服務。但目前農村信用社信貸品種少，擔保方式單一，信貸投向調整遲緩，信貸投放不足;中間業務發展緩慢，農村需要的一些新興中間業務基本上尚未涉足;信息科技建設滯后，結算渠道不暢，支付結算方式仍以傳統結算為主，現金結算占據主導地位，信用卡、票據等先進工具的應用覆蓋率還很低;大多數農村信用社不能辦理國際貿易結算和融資，滿足不了外向型企業的金融服務需求。

(三)利率定價管理粗放

隨著利率市場化進程的加快，農村信用社在貸款定價上進行了許多有益的嘗試，但是受體制機制不健全、人員素質低、技術力量弱等條件的限制，還未建立起靈活、高效、科學的貸款定價機制，定價機制比較簡單，主要是在央行規定的基準利率基礎上上下浮動。盡管實行了差別化利率管理，但多數農村信用社缺乏市場意識，沒有真正從市場實際出發，制定出適應市場發展需要的差別利率定價制度，貸款定價主觀隨意性大，缺乏科學性，基本上沒有體現風險與收益相匹配、扶優限劣、區別對待、綜合評價等原則。而且，較高的貸款利率水平加重了農戶、農村個體工商戶和其他經濟組織的財務負擔，抑制了資金有效需求，不利于農村經濟結構調整和產業的發展。

(四)風險抵補能力不足

農村經濟發展落后，貸款抵押擔保主體缺失，風險抵補能力不足，影響了農戶、農村企業、農民專業合作組織及農村基礎設施建設等貸款的取得。對大多數農戶來說，土地承包經營權、住房、宅基地是其主要財產，現行法律規定它們不能用作抵押，農戶其它家庭財產、機器設備有限，因而難以提供有效的擔保物品。從農村經濟組織看，農村企業、農民專業合作社等一般處于創業期或成長期，規模不大，資產價值不高，可供抵押擔保的物品不多。而農村信用社在發放貸款時又非?？粗睾蛷娬{抵押擔保，這種對立的矛盾造成了農村“貸款難”和農村信用社“難貸款”的尷尬局面。

(五)資產財務狀況未有根本好轉

近年來，通過改革和政策扶持，農村信用社的整體經營狀況有所好轉，但是農村信用社資產質量差、財務包袱重等問題，仍然困擾著自身改革發展，也制約了其支持新農村建設作用的充分發揮。全省農村信用社還有歷年虧損掛賬，撥備缺口較大，資本金不足，資產質量不高，經濟效益較低。資本金是農村信用社生存發展的基礎，資產質量和經濟效益是農村信用社的生命。如此嚴峻的資產財務狀況，不僅使農村信用社經營中蘊藏著極大的風險，也削弱了農村信用社的支持“三農”和新農村建設的實力。

(六)農村金融生態環境欠佳

目前，城鄉金融發展還很不協調，農村金融生態環境不佳，削弱了農村信用社支持“三農”和新農村建設的積極性。一是經濟環境差。與城市相比，農村經濟發展滯后，農民收入增長緩慢，農業產業結構調整面對自然風險、市場風險等不確定因素。二是法制和信用環境缺失。無法可依、有法不依、執法不嚴問題突出。現行法律體系中缺乏關于農村金融、合作金融法等專門法律規范，現有的《刑法》、《企業破產法》對銀行債權保護不利的規定也亟待修訂。信用文化缺失，法律意識淡薄，故意逃廢債、騙取貸款等情況屢禁不止，政府行政干預農村金融的現象時有發生。三是農村金融市場信用體系建設不到位。大量的農戶和農村企業信用信息還沒有納入全國的征信系統，現有的信用評估體系對債務人約束力極其有限，對貸款所蘊涵的風險不能進行實時監測。

三、做好農村信用社支持新農村建設工作的對策

(一)深化農村信用社改革，建立支持新農村建設的長效機制

深化農村信用社產權改革，完善法人治理結構， 切實轉換經營機制， 強化內部管理，堅持正確的經營方向和辦社宗旨，把農村信用社真正建設成為“自主經營、自擔風險、自我約束、自我發展”的市場經濟主體，構建支持新農村建設的長效機制。一是完善股權結構。針對股權流動性大、股本結構分散導致的資源配置低效等問題，合理設計股權結構，逐步取消資格股，減少股東數量，擴大股東的平均持股數量，增強股東的出資人意識，提高股東行使權力的能力。二是建立健全不同產權模式和組織形式下的法人治理結構。健全社員代表大會制度，加強和規范社員代表大會權力的行使。理順理事會、監事會和經營管理層的關系，建立有效管理、相互制衡的運作機制。探索建立獨立理事和外部監事制度，全面完善法人治理結構，弱化“內部人控制”。三是加快經營機制轉換，構建以市場為導向、以效益為中心、以資本為約束的業務經營機制、內部控制機制、風險防范機制、人力資源配置機制和收入分配機制。四是探索管理體制改革新路子?？煽紤]以市場為導向，在省聯社的基礎上整合城區農村合作金融機構，組建省級銀行機構。省級銀行對其它縣級聯社參股、控股，建立起省級銀行與縣級法人之間的資本與經濟紐帶，省級銀行憑借出資人權利來履行管理職責。

(二)突出支持重點，加大信貸投入

新農村建設的各個方面都需要資金的投入，農村信用社要圍“生產發展”這個中心，結合自身實際，突出信貸支持重點，確立信貸新投向。一是增加農業信貸投入， 加快發展現代農業。支持種養業大戶擴大生產規模，推動農業傳統產業實現規模經營，提高生產效率和經濟效益;支持符合國家產業政策的農業龍頭企業的發展壯大，增強其經濟輻射能力，帶動農戶發展生產、增加收入;支持發展農民專業合作社，提高農業組織化程度和整體競爭力;支持特色產業和產品的基地建設，發展優質、高效、生態農業;支持農村市場和農業服務體系建設，提高農產品的商品率和市場競爭力;支持實施科技興農戰略，提高科技進步在農業增長中的貢獻率。二是加大金融支持力度，推動中小企業發展。繼續做好“支持萬家小企業培育活動”，促進產業前景好、企業管理優良、產品競爭力強的中小企業加快發展。三是面向農村經濟社會事業，促進城鄉協調發展。圍繞提高農業綜合生產能力、改善農村生產和農民生活條件，重點支持農田水利、交通設施建設、教育文化衛生設施建設等農村基礎設施建設。大力支持農村富余勞動力的培訓和轉移就業，積極穩妥地開辦出國勞務貸款、農民打工或自主創業貸款、大學生生源地助學貸款、貧困家庭子女中小學教育小額貸款、農民培訓小額貸款。開發農村消費市場，試辦購車貸款、住房修建貸款、旅游貸款，改善農民生活質量。

(三)加快金融創新，提供有效金融支持

增強金融創新意識，實施創新戰略，不斷增強服務功能，提升農村金融服務水平。一是拓展、創新金融產品與服務。拓展小額信用貸款，將貸款對象延伸到個體工商戶 ，具體包括傳統種養大戶、訂單農業戶、小型加工戶和其他與“三農”有關的城鄉個體經營戶。適當提高貸款額度，延伸貸款期限。緊跟農村金融實際需要，創新信用聯保貸款業務，積極開辦村大聯保體貸款、市場聯盟貸款、企業信用聯盟貸款，提高授信額度，簡化辦貸程序，更好地滿足信貸需求。開辦訂單農業貸款、項目貸款、銀團(社團)貸款等信貸業務品種，滿足大額信貸需求。加快中間業務發展。大力發展銀行卡等現代化支付工具，廣泛開展各類代收代付業務，探索債券投資、網上貨幣市場買賣、委托理財、信息咨詢等新的金融服務方式。二是創新擔保方式。適應現代擔保制度從信用擔保向物的擔保，從不動產擔保向動產擔保和權利擔保轉變的趨勢，積極推廣動產抵押和權利質押。積極探索倉單質押、應收賬款質押、存貨抵押、生產資料動產抵押、經營權抵押、養殖水面使用權抵押、經濟林權抵押、票據質押等新的擔保方式。結合土地流轉制度改革，開展農民土地承包經營權抵押貸款試點工作，開發農地金融。三是創新信貸管理。盡快完善信貸機制，建立健全授權授信制度，合理確定基層信用社貸款權力，調動其貸款營銷積極性。完善貸款考核制度，轉變貸款“零風險”觀念，確立科學合理的貸款風險“問責制”和“免責制”，提高信貸人員貸款營銷工作積極性。

(四)加強內部管理，夯實經營基礎

農村信用社要想在市場競爭中贏得主動，在支持社會主義新農村建設中發揮更大的作用，就必須在全面加強管理，提升核心競爭力上下功夫、做文章。一是建立健全以資本管理為核心的約束機制。逐步引入并推行經濟資本管理，強化資本對風險和效益的約束。二是有效防范風險。正確處理業務發展與風險防范的關系，在注重業務發展的同時，強化風險防范。三是進一步加強信貸基礎管理工作。加強內控制度建設，堵塞制度漏洞。加強合規建設，增強合規意識，提高制度執行力。加強信貸隊伍建設，適應業務發展新要求。加大不良貸款清收、處置和核銷力度，化解不良資產存量。

(五)改善金融生態，為支持新農村建設提供良好的環境

繼續推進征信體系建設，加快企業和個人信用信息基礎數據庫建設，逐步建立和完善農戶、中小企業信用檔案，將各類金融機構的涉農信貸信息全部納入征信系統，逐步實現征信系統在農村地區的全覆蓋。繼續推進“信用工程”建設，以“三信”評定活動為載體全面規范開展農村經濟主體信用評價工作。積極推動農村中小企業參與信用評級，提高中小企業信用水平。加強信用文化建設，培養農民信用意識，形成“守信光榮、失信可恥”的社會風尚。

(責任編輯 劉西順)