對農業發展銀行合規管理與案件防控問題的思考

摘 要:近年來，國內金融機構不斷暴露出一些重大違規案件，給國家經濟造成了損失，使金融機構的聲譽受到了嚴重影響。為了有效遏止和預防案件的發生，中國農業發展銀行在中國銀監會之后發出通知，要求在全系統開展案件排查，遵章守紀、合規經營教育活動。本文結合金融系統特別是農業發展銀行海南省分行的實際情況，認真分析和闡述了開展案件防控和合規管理教育工作的重要性和必要性，并提出了推進合規管理與案件防控工作的對策建議。

關鍵詞:合規管理;案件防控;必要性與對策

中圖分類號:D925.1;F832.3文獻標識碼:A文章編號:1003-9031(2009)09-0061-03

隨著形勢的發展，我國金融系統對合規管理重要性的認識越來越深入，各機構先后成立了合規管理工作機構。2002年初中國銀行將法律事務部更名為法律與合規部，同時設立了首席合規官;2004年中國工商銀行設立了內控合規部;2005年8月中國建設銀行設立合規部;2008年6月中國農業銀行成立了內控合規部。中國農業發展銀行(以下簡稱為農發行)在汲取各家銀行經驗的基礎上，于2009年初宣告成立合規組織，并逐漸形成自己的風格與管理體系。

一、農業發展銀行合規管理工作的基本情況

(一)合規管理的指導思想與目的

農發行合規管理的指導思想是以科學發展觀為指導，以“遵章守紀、合規經營”為主線，以打造現代農業政策性銀行，實現又好又快發展的目標。通過教育活動，使員工受到黨紀國法和遵章守紀的教育，進一步提高員工的職業操守，增強員工履行職責、遵章守紀、合規經營和風險防范意識。

(二)合規管理的組織體系與工作職責

農發行的合規管理機構與商業銀行略有不同，是在總行監察室設立合規管理處。主要職責是負責全系統合規管理相關制度的制訂，合規管理任務的下達以及合規管理工作情況的檢查指導。省(市)自治區分行在監察保衛處配備合規管理工作人員，負責本行合規工作的審查、檢查，完成上級行布置的合規管理工作任務。市、縣分支行作為執行制度的經營單位，主要任務就是按照規定程序經營業務。

(三)合規管理的基本任務

2009年農發行合規管理的主要任務:一是著力推進合規組織體系建設，按照總行黨委的指示要求，解決機構和人員問題;二是進行合規檢查，重點檢查呆帳貸款核銷和執行基本制度的情況;三是推廣積分卡;四是圍繞“遵章守紀、合規經營”深入開展合規教育;五是抓好合規管理人員的業務培訓工作。

(四)合規管理的基本要求

合規管理人員在檢查規章制度的執行情況時，要抱著嚴肅、認真、求實、公正的態度，善于發現問題、糾正問題及處理重大違紀、違法問題，并善于總結經驗教訓，以在員工中開展警示教育。

二、開展合規管理與案件防控工作的重要性和必要性分析

2009年，中國銀監會、中國農業發展銀行和海南省銀監局連續發出文件和召開專門會議，對金融系統的合規經營和案件防控工作提出了明確要求。中國銀監會主席劉明康指出:“近年來，國內外金融機構不斷暴露出重大違規事件，機構業務受到限制，財務損失數量驚人，機構聲譽嚴重受損，危及公眾對銀行的信心，大量合規失效的案例足以說明合規風險正成為銀行業的主要風險之一，金融機構正面臨著巨大的合規性挑戰?！碑斍般y行業金融機構所面臨著嚴峻形勢，合規經營與案件防控工作非常重要。

(一)加強合規管理是確保經營穩健運行的需要

2008年以來，農發行海南省分行各級黨委、支部認真學習貫徹總行黨委關于黨風廉政建設和案件防控的各項要求，高度重視領導干部作風建設和員工遵紀守法教育，采取多種措施預防案件的發生，取得了階段性成效。截至2009年5月，除五指山市支行發生一起違規問題外，全行沒有發生其他經濟案件、刑事案件、重大責任事故或嚴重違規違紀的問題。但是，合規管理和案件防控所面臨的形勢還是十分嚴峻的。對此，中國銀監會和農發行總行先后發出《中國銀監會關于開戶行管理風險提示的通知》(銀監辦發[2009]167號)、《中國銀監會關于銀行業金融機構自查發現案件責任追究實行區別對待政策有關問題的通知》(銀監辦發[2009]148號)和《關于開展“遵章守紀、合規經營”專題教育活動的通知》(農發銀發[2009]106號)、《關于開展案件排查工作的通知》(農發銀發[2009]137號)以及《關于加強系統重大違規違紀問題和案件線索上報工作的通知》(農發銀監[2009]7號)等文件，目的是通過合規管理，切實加強農發行的合規經營，培育良好的合規文化，提高合規管理的有效性和案件防范的針對性，以維護和確保農發行經營穩健運行。[1]

(二)加強合規管理，是防范和化解貸款風險的需要

據風險管理部門統計，截至2009年4月底，農發行海南省分行不良貸款余額高達27614萬元，占全部貸款余額的7.7%，其中:2007年發生2筆共計9670萬元;2008年發生3筆共計885萬元;2009年一季度又新增1筆計450萬元。進入2009年二季度，又將有3家企業的3筆商業性貸款共計2855萬元，陸續進入新增不良貸款行列。 這其中既有不可抵御的自然災害、金融危機和企業經營不善等方面的因素，也有信貸人員責任心不強，貸前調查不深入，貸后管理不到位等方面的問題。例如，有的支行對省分行貸款批復條件落實不到位，在抵押物沒有足額辦理低押登記手續的情況下，就把貸款放出去了;有的支行借款合同、借據填寫不規范;有的行對貸款監管不到位，導致企業沒有按照合同約定用途使用貸款;還有的收購資金被企業擠占挪用;有的支行貸后管理薄弱，貸款放出去幾個月，信貸員也不到企業跟蹤一下，甚至個別信貸人員對自己分管企業的貸款何時到期，能不能按時歸還也心中無數。這種粗放型的貸款管理，是導致農發行海南省分行貸款質量不高的根本原因。反映在思想上，就是合規管理意識不強，制度觀念薄弱。所以需要在充分認識新形勢的情況下，加強合規管理工作，切實按照合規管理的內在要求，依法合規開展業務，嚴格遵守規章制度，以防范和化解貸款的風險。

(三)加強合規管理，是新形勢下迎接挑戰的需要

2008年由美國次貸危機引發的全球金融風暴震撼了世界。它用一種特殊的形式向人們展示了金融風險的累積、傳播、釋放以及對金融體系乃至實體經濟的深遠影響。這一殘酷的現實告訴我們，對于以信用為支點的現代金融來說，風險和收益是一個硬幣的兩面，如果合規管理與案件防控跟不上，就會遭受毀滅性的災難。

目前，金融危機對農發行海南省分行業務經營的影響已逐步顯現。2008年下半年以來，銀行重點支持的水產、蔗糖、飼料和淀粉等加工企業特別是出口企業的利潤空間受到了明顯打壓，外匯結算業務受到阻礙。不少企業的應收賬款增加，正在形成新的債務鏈，企業流動資金不足，信貸資產潛在的風險增大。據財務會計部門貸款收息情況月報表反映，農發行海南省分行商業性貸款2009年一季度期末應計利息2465萬元，實收利息2195萬元，利息收回率為89%。其中:流轉糧油貸款利息收回率同比下降3.36個百分點;產業化龍頭企業貸款利息收回率同比下降2.26個百分點;農業開發、科技貸款和流通等貸款利息收回率同比下降1.54個百分點。因此，在這樣的形勢下，應該把握好貸款的走向，努力增強照章辦事的自覺性，以迎接經濟金融新形勢下的挑戰。

三、如何深入推進合規管理與案件防控的各項工作

(一)認真籌劃，扎實有效地開展“遵章守紀、合規經營”教育工作

一是要農發行海南省分行切實提高員工對開展專題教育活動必要性和緊迫性的認識。堅決防止和克服與己無關或搞不搞教育無所謂的思想，而應該以積極的態度，良好的精神狀況投入到教育活動中去。二是要做好宣傳發動。在省分行動員的基礎上，各市縣分支行、省分行營業部要進一步做好宣傳發動工作。通過宣傳，調動全行員工自覺參與、主動自查、積極整改的熱情。三是要明確重點。把教育活動的重點放在認真查找問題和整改上，尤其是對一些案件線索要認真分析，敢于暴露，敢于清除隱患。四是嚴格按照省分行制定的實施方案分階段、分步驟、分層次循序進行。每一個階段都要認真對待，嚴防走過場。五是各級領導干部要帶好頭。領導干部就是一面旗幟，一言一行，一舉一動，都直接或間接地影響著員工的走向。因此，各級領導干部，要從自身做起，自覺抵制各種腐敗行為和不道德行為。[2]

(二)加強合規管理，不斷提高規章制度的執行力

一是要提高員工對執行規章制度重要意義的認識。合規管理，不僅僅是一種管理手段，更重要地是在維護制度的嚴肅性，進而讓員工轉變思想觀念，模范地執行制度。二是各級領導干部要嚴格要求，嚴格執紀，做到有章必遵，違章必糾。三是要不斷創新操作流程，對于因形勢發生變化，已經過時的管理規定，要及時梳理和完善。四是要培養員工良好的工作習慣，倡導“合規操作，從我做起”，自覺養成一種良好的合規操作習慣。五是要改進工作方法，建立與員工交流的平臺，把思想政治工作滲透到合規管理工作中去。通過與員工談心、交心，了解員工的思想動態，幫助員工解決學習、工作、生活中的困難。

(三)深入排查案件，主動揭露違規操作和管理隱患

專項排查要同專題教育活動有機地結合起來，重點在以下幾個方面下功夫，即:一是在信貸基本制度執行方面，要重點排查貸后管理環節，看是否建立起了信貸監測評價體系，是否對信貸資金使用做到了及時預警，提前防范;二是在財務會計基本制度執行方面，要重點排查大額費用審批和會計內控監督，看是否執行了財務費用開支報賬制、大額費用集體討論，有無截留收入或虛列費用支出，是否健全會計監督責任制;三是在貸審委、財審委、內審委職能發揮作用方面，要重點排查是否按照議事規則和程序，認真履行委員職責;在市、縣分支行行級領導干部履職方面，重點排查有無履職不到位或失職現象。排查還要在深、細、實上下功夫，做到全面覆蓋，不走過場，有效解決內控約束乏力、履職不到位、執行力不強、處理問題和處置風險反應不快等問題，確保銀行業務經營過程的合規合法。[3]

(四)把專題教育活動與貫徹落實科學發展觀等活動有機結合起來

2008年，按照農發行總行黨委的統一部署，海南省分行深入開展學習實踐科學發展觀活動，查找出在黨風、行風和業務經營中的不少問題，并分析其中的原因，制定出具體的整改措施。在本次合規管理教育活動中，各級行也要將兩者很好地結合在一起。同時，結合“四無”創建活動，突出整體預防工作，搞好案件排查，堅定不移地抓好安全保衛工作。

(五)從提高制度執行力入手，建立預防為主的案件防控體系

近年來，金融系統案件頻發，其主要原因不是制度、措施、手段不健全，而是管理不到位、措施不落實、責任心不強的問題。因此，在合規管理與案件防控教育活動中，一定要下大力氣狠抓執行力建設，把抓認識和抓行動統一起來，把抓制度建設和抓制度執行統一起來。通過合規教育，使全行員工樹立依法經營、合規操作、遵守職業道德、防范案件風險的理念。與此同時，還要強化內部監督制約機制，充分發揮內部監督對預防操作風險和案件風險的作用。重點做好人的工作，把合規經營、防范操作風險貫穿到員工的日常工作之中，使之成為自覺的習慣，這是做好案件防控工作的關鍵。[4]

(六)加強改進案件防控的協作機制建設，形成案件防控工作合力

要積極完善與當地銀監局和公檢法機關的聯系協作機制，及時溝通情況、交流想法，取得他們的理解和支持。安全保衛和案件防范工作實行雙線管理，既要按照農發行總行的要求抓緊抓好員工的管理和教育工作，也要尊重當地銀監局和地方公檢法機關對重點業務領域、重點環節和重點崗位的監督檢查。因此，在合規管理和案件防控教育活動中，也要發揮外部監管的力量，穩妥處置案件引發的各類風險。■

參考文獻:

[1]中共中國農業發展銀行紀律檢查委員會.關于2008年結案的幾起典型案例的通報[Z].農發銀黨紀[2009]6號，2009.

[2]中國農業發展銀行.關于開展“遵章守紀、合規經營”專項教育活動的通知[Z].農發銀發[2009]106號，2009.

[3]中國銀行業監督管理委員會辦公廳.中國銀監會辦公廳關于銀行業金融機構自查發現案件責任追究實行區別對待政策有關問題的通知[Z].銀監辦發[2009]148號，2009.

[4]海南省銀監局.關于印發賈曉峰局長在2009年海南銀行業案件防控和安全保衛工作會議上的講話的通知[Z].瓊銀監辦發(2009)71號，2009.