個人外匯交易監(jiān)測方式探討

[中圖分類號]F8[文獻標識碼] A [文章編號] 1009 — 2234(2010)04 — 0166 — 01

2010年3月9日，中國人民銀行副行長、國家外匯管理局局長易綱接受記者集體采訪時提到，“中國的熱錢在很多的情況下往往是披著合法的外衣，比如通過經(jīng)常項目、FDI、個人等渠道流進來的。”近期，受國內(nèi)資產(chǎn)價格不斷上漲，股市、房市價格上揚，以及人民幣升值預期的影響，跨境資金開始呈現(xiàn)回流的趨勢，大量投機資金開始伺機涌入國內(nèi)套利。隨著相關(guān)政策法規(guī)及其配套外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管系統(tǒng)(如直接投資系統(tǒng)、貿(mào)易信貸系統(tǒng)等)的完善，投機資金已很難借助投資和貿(mào)易渠道進入國內(nèi)。為實現(xiàn)套利目的，部分投機資金已經(jīng)開始“青睞”通過個人外匯交易渠道分拆資金，采取化整為零方式來規(guī)避當前外匯政策的監(jiān)管。目前，外匯局的個人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管系統(tǒng)功能還不夠完善，難以及時發(fā)現(xiàn)和完整反映當?shù)貍€人外匯業(yè)務(wù)違規(guī)及異常情況，如不及時強化其監(jiān)管能力，將成為外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管體系的一塊“短板”，影響國家外匯管理工作的整體效果。

一、個人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管系統(tǒng)基本情況

2002年2月，為適應(yīng)個人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管需求，國家外匯管理局上線了“境內(nèi)居民個人因私購匯系統(tǒng)”。2006年5月1日，系統(tǒng)第一次升級。2007年2月，為配合《個人外匯管理辦法》的實施，第二次大規(guī)模升級該系統(tǒng)，并更名為“個人結(jié)售匯系統(tǒng)”(以下簡稱“系統(tǒng)”)。2010年1月22日，根據(jù)《國家外匯管理局關(guān)于進一步完善個人結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理的通知》要求，“系統(tǒng)”對部分功能進行了完善，增加了業(yè)務(wù)辦理渠道及個人手持外匯現(xiàn)鈔結(jié)匯管理等功能。

“系統(tǒng)”通過外匯局與銀行聯(lián)網(wǎng)，各銀行網(wǎng)點和外匯局分支機構(gòu)通過網(wǎng)絡(luò)訪問在國家外匯管理局設(shè)立的服務(wù)器，進行個人結(jié)售匯數(shù)據(jù)錄入及事后的個人結(jié)售匯業(yè)務(wù)監(jiān)管。“系統(tǒng)”提供了一個規(guī)范的業(yè)務(wù)操作平臺，能對個人結(jié)售匯業(yè)務(wù)進行實時監(jiān)控，為實現(xiàn)年度總額管理提供了可靠的技術(shù)支持;規(guī)范了總局與分局之間、外匯局與銀行之間及銀行總行與網(wǎng)點之間業(yè)務(wù)操作和管理，實現(xiàn)了信息共享。近期升級后，“系統(tǒng)”對個人手持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯的監(jiān)管能力得到有效加強。

二、個人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管存在的主要問題

個人外匯業(yè)務(wù)不但包括個人結(jié)售匯業(yè)務(wù)，還有跨境收支、境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)、外匯賬戶存取款等，但在實際工作中，個人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管主要還是依靠個人結(jié)售匯系統(tǒng)，對個人的結(jié)匯、購匯業(yè)務(wù)進行非現(xiàn)場及現(xiàn)場的核查。相對貨物貿(mào)易等其它外匯業(yè)務(wù)而言，個人外匯業(yè)務(wù)在年度限額之內(nèi)購結(jié)匯用途的真實性無法得到有效印證，加之監(jiān)管系統(tǒng)本身的功能不夠完善，目前還無法全面客觀反映個人外匯業(yè)務(wù)的真實狀況。

(一)業(yè)務(wù)系統(tǒng)本身的功能不夠完善

個人結(jié)售匯系統(tǒng)主要是對個人購(結(jié))匯業(yè)務(wù)實行年度總額管理，分為購匯和結(jié)匯兩個部分。由于系統(tǒng)功能的局限，存在查詢方式單一，預警功能不健全，缺少靈活的數(shù)據(jù)分析功能等問題。外匯局進行非現(xiàn)場監(jiān)管時，無法通過該系統(tǒng)直接確定錯誤數(shù)據(jù)及分拆交易，只能通過查詢?nèi)繑?shù)據(jù)的方式，而后通過人工篩選出可疑的交易，這樣做工作量大且效率不高。

(二)缺少個人跨境外匯收支數(shù)據(jù)補充

在個人結(jié)售匯系統(tǒng)與國際收支系統(tǒng)尚未建立數(shù)據(jù)接口的情況下，外匯管理部門主要是通過國際收支系統(tǒng)采集個人項下跨境收支數(shù)據(jù)，再與個人結(jié)售匯系統(tǒng)中的結(jié)售匯數(shù)據(jù)進行比對，逐筆業(yè)務(wù)進行篩選，最后選擇有分拆購(結(jié))匯業(yè)務(wù)嫌疑的進行現(xiàn)場核查。由于個人外匯交易的特點是金額小、筆數(shù)多，還有可能是跨區(qū)域結(jié)(購)匯，通過手工方式在兩個系統(tǒng)間篩選數(shù)據(jù)難度很大，不利于個人外匯業(yè)務(wù)的監(jiān)管。

(三)個人外匯儲蓄及境內(nèi)劃轉(zhuǎn)數(shù)據(jù)還是盲區(qū)

根據(jù)現(xiàn)行外匯管理政策，銀行不向外匯局報送個人外匯儲蓄賬戶和個人境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)信息。外匯局對涉及此兩項個人外匯業(yè)務(wù)進行核查時，主要還是通過現(xiàn)場的方式來進行。從實際核查情況看，大部分銀行的柜員都是本外幣業(yè)務(wù)同時辦理，業(yè)務(wù)傳票也一起裝訂，現(xiàn)場核查時從大量的人民幣業(yè)務(wù)傳票中篩選出外幣業(yè)務(wù)，再查出需要核實的外匯業(yè)務(wù)，工作量非常大，而且質(zhì)量也難以保證。

(四)個人外匯業(yè)務(wù)的真實性無法得到驗證

我國對經(jīng)常項目外匯交易不作限制，但前提是保證交易的“真實性”。個人外匯業(yè)務(wù)交易由于不涉及核銷，且年度總額以內(nèi)的購結(jié)匯憑身份證件就可以辦理，交易用途完全由個人意愿進行申報，購匯及結(jié)匯后資金的真實性用途外匯局缺少相關(guān)資料與個人申報內(nèi)容進行驗證，這就給投機資金的套利活動提供了可乘之機。以個人結(jié)匯業(yè)務(wù)為例，“職工報酬與贍家款”占結(jié)匯總額的80%，而資金來源的真實性及結(jié)匯后人民幣資金流向一直是個問號。

三、完善的非現(xiàn)場監(jiān)管系統(tǒng)可有效防范“熱錢”流動

當前經(jīng)濟形勢變化非常快，對外匯業(yè)務(wù)統(tǒng)計監(jiān)測的時效性和準確性要求都非常高。從2009年10月份開始，個人結(jié)售匯管理信息系統(tǒng)等外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管系統(tǒng)的數(shù)據(jù)陸續(xù)下?lián)苤潦〖壨鈪R局，黑龍江省分局著眼個人外匯管理的實際需要，兼顧個人外匯業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的可采集性和可持續(xù)性，開發(fā)了個人外匯業(yè)務(wù)信息綜合分析程序，建立健全數(shù)據(jù)采集、查詢、預警、分析、常用報表等業(yè)務(wù)模塊，初步形成了個人外匯業(yè)務(wù)的“聯(lián)網(wǎng)核查監(jiān)管”模式，在全面客觀反映個人外匯業(yè)務(wù)的真實狀況，有效進行分析和預警，實現(xiàn)非現(xiàn)場監(jiān)管自動化方面，取得了較好的效果。

(一)建立和完善的個人外匯業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)

為全面掌握個人項下外匯資金流動的規(guī)律及特點，必需完善和整合涉及個人外匯業(yè)務(wù)的信息資源，對個人外匯資金流動渠道的每一個環(huán)節(jié)都能監(jiān)控到，以形成完整的核查分析系統(tǒng)。根據(jù)實際需要，個人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管需要提取國際收支系統(tǒng)中個人項下外匯資金跨境交易數(shù)據(jù)，建立個人外匯儲蓄賬戶內(nèi)資金存取數(shù)據(jù)庫(特別是外幣現(xiàn)鈔存入及提取數(shù)據(jù))、個人境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)數(shù)據(jù)庫等。目前，黑龍江省分局可以直接利用國際收支系統(tǒng)的個人跨境交易數(shù)據(jù)，而外匯儲蓄賬戶資金存取及劃轉(zhuǎn)數(shù)據(jù)還需要從銀行的業(yè)務(wù)系統(tǒng)中提取。

(二)結(jié)合實際提高個人外匯業(yè)務(wù)非現(xiàn)場監(jiān)管能力

新的個人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管系統(tǒng)在及時采集相關(guān)數(shù)據(jù)后，應(yīng)能完成查詢、統(tǒng)計分析、預警等功能，實現(xiàn)對轄區(qū)內(nèi)各外匯指定銀行個人外匯業(yè)務(wù)信息的監(jiān)管。

1.提供強大的信息查詢功能

新的系統(tǒng)應(yīng)提供“全口徑”查詢方式，即以系統(tǒng)中任何一個數(shù)據(jù)為索引均可進行指定查詢，并且各個選項可以進行靈活的組合，在提供最靈活的查詢方式同時，能全面反映個人外匯業(yè)務(wù)的信息。

2.具有完善的統(tǒng)計分析能力

在對數(shù)據(jù)庫中的數(shù)據(jù)進行檢索、整合后，新的系統(tǒng)應(yīng)實現(xiàn)生成的各類統(tǒng)計表及分布圖(視情況為餅圖、直方圖、折線圖等)，如“個人購匯報表分析”和“個人結(jié)匯報表分析”，以及“個人結(jié)售匯業(yè)務(wù)常用報表”等，供外匯局業(yè)務(wù)監(jiān)管人員使用。根據(jù)分布圖曲線變化情況，外匯局可分析當?shù)貍€人結(jié)售匯的發(fā)展趨勢，掌握個人項下外匯資金流動渠道，全面把握轄區(qū)內(nèi)個人外匯業(yè)務(wù)的真實情況。

3.提供及時準確的監(jiān)測預警功能

根據(jù)系統(tǒng)采集的數(shù)據(jù)，系統(tǒng)應(yīng)具有各類常用的預警功能，如“分拆外匯資金預警”，包括境外資金流入分拆結(jié)匯預警、境內(nèi)資金分拆購匯匯出預警、直系親屬分拆外匯資金預警、提取外幣現(xiàn)鈔預警、存入外幣現(xiàn)鈔預警等;“本地區(qū)異常交易預警”，包括轄內(nèi)大額交易、累計結(jié)售匯額波動異常預警，單個主體頻繁交易等情況預警等;“銀行違規(guī)交易預警”，將個人結(jié)售匯數(shù)據(jù)、國際收支數(shù)據(jù)、個人儲蓄賬戶數(shù)據(jù)、個人境內(nèi)劃轉(zhuǎn)數(shù)據(jù)進行分析比對，剝離外匯指定銀行未通過個人結(jié)售匯系統(tǒng)辦理業(yè)務(wù)及錯誤錄入個人結(jié)售匯系統(tǒng)的數(shù)據(jù)并進行預警。

(三)增強系統(tǒng)的可操作性

從外匯局對銀行個人外匯業(yè)務(wù)進行核查的情況看，有很大一部分問題都是銀行業(yè)務(wù)員操作失誤所致，進一步提高業(yè)務(wù)系統(tǒng)的實用性，使操作更加人性化，可以促進個人外匯業(yè)務(wù)質(zhì)量提高。在個人結(jié)售匯系統(tǒng)的銀行端增加各類提示功能，如“提取外幣現(xiàn)鈔超限額提示”功能，如果當日個人提鈔金額累計超過等值1萬美元，系統(tǒng)會提示“是否審核外匯局出具的備案表”，這樣就減少了違規(guī)操作的可能性。另外，對于超過個人年度累計超過5萬(不含)美元結(jié)售匯的情況，可以增加更為完善的提示信息，例如選擇了“職工報酬和贍家款”，提示信息就會簡要標明應(yīng)該審核哪些資料，這種人性化的方式將有助于提高個人外匯業(yè)務(wù)的質(zhì)量，減少銀行非主觀故意違規(guī)的可能性。

實踐證明，外匯管理部門建立一個完善的個人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管模式，增強非現(xiàn)場監(jiān)管能力，可以提高業(yè)務(wù)監(jiān)管的針對性，有效防范那些純粹以投機套利為目的、無真實貿(mào)易或投資背景的國際收支交易及跨境資金流動，全面貫徹落實個人外匯管理政策要求。