基于模糊C均值聚類的中國金屬制造業企業社會責任現狀分析

摘 要:當前，履行企業社會責任成為我國企業的必修課。文章利用模糊C均值聚類的方法對中國100強企業中的16家金屬制造企業履行企業社會責任情況進行了研究，從而直觀、科學地反映了樣本企業社會責任發展現狀。分析結論表明我國金屬制造業的企業社會責任情況發展不均衡，企業社會責任水平有待提高，企業需要積極履行市場責任、社會責任、環境責任，并應當加強責任管理。

關鍵詞:企業社會責任 模糊C均值聚類 全面協調 可持續發展

中圖分類號:C91 文獻標識碼:A

文章編號:1004-4914(2010)05-009-03

一、引言

企業社會責任(Corporate Social Responsibility，簡稱CSR)作為一種新的企業價值觀，要求企業在創造利潤、為股東利益負責的同時，還要承擔對消費者、員工、社區、環境的責任，實現可持續的發展。企業社會責任這一概念提出以來，逐漸從理念的萌生發展到實際的履行，企業承擔社會責任的必要性正在成為共識，并且已經得到政府、社會和企業的高度關注與支持。

國資委2007年在《關于中央企業履行社會責任的指導意見》文件中指出:履行好社會責任與實現企業與社會、環境的全面協調可持續發展密不可分，履行社會責任是中央企業深入貫徹落實科學發展觀的實際行動，是實現可持續發展的必然選擇，亦是參與國際經濟交流合作的客觀需要。

從目前來看，國際和國內的企業社會責任運動浪潮，對于企業來說是一個越來越強的、新的、不可回避的外部約束，只有那些快速反應的積極應對者，才能贏得競爭優先地位，從而更好地生存并發展。為了幫助我國企業更好地應對國內外的企業社會責任運動的新挑戰，科學地分析我國企業社會責任的現狀，顯得尤為重要。分析結果可以作為企業、政府、消費者做決策的參考。

二、企業社會責任概述

關于企業社會責任的定義和內容，至今沒有形成較為統一的認識。目前主流的學術觀點有利益相關方理論、可持續發展理論、企業公民理論、三重底線理論、金字塔模型等。

利益相關方理論認為(Freeman，1984)，企業在運營的過程中必然要與特定的組織和個人打交道，例如消費者、股東、員工、供應商、債權人、債務人、社區、政府、非政府組織等組成的利益相關方，企業社會責任被具體化為對利益相關方的責任。可持續發展理論強調(Gro Harlem Brundtland，1987)，企業要想實現可持續發展，就必須履行企業社會責任，以損害利益相關方的利益為條件來謀求發展的方式是不可持續的，該理論主要關注:環境保護、貧困問題、公平問題，企業應該致力于解決上述問題，并承擔相應的責任。企業公民理論認為，在一個國家進行正式注冊登記、根據該國法律享有企業權利并承擔企業責任和義務的法人，就是企業公民，企業公民的義務就是企業承擔社會責任，這里包括經濟責任、法律責任、環境責任、道德責任等。三重底線理論認為，企業必須履行最基本的經濟責任、環境責任和社會責任，(John Elkington，1994)。企業社會責任金字塔模型(卡羅爾，1979)把企業社會責任看作一個結構成分，企業需要履行“經濟責任”、“法律責任”、“倫理責任”、“慈善責任”，從企業考慮的先后次序及重要性而言，經濟責任是基礎也占最大比例，法律的、倫理的以及慈善的責任依次遞減。

2009年中國社會科學院經濟學部企業社會責任研究中心根據“三重底線“和利益相關方理論等經典的社會責任理論，構建出了一個新的企業社會責任理論模型，該理論強調三個方面:市場責任、社會責任、環境責任。市場責任包括客戶責任、股東責任和合作伙伴責任等與企業業務活動和市場責任密切相關的責任;社會責任包括政府責任、員工責任和社區參與;環境責任包括責任管理、節約資源能源、降污減排等內容(陳佳貴等，2009)。本文研究基于該理論，利用相關數據對中國100強企業中的16家金屬制造企業社會責任實踐現狀進行分析。

三、研究方法

1.數據來源。數據均來自2009年中國社會科學院經濟學部企業社會責任研究中心發布的中國100強企業社會責任發展指數(2009年)。這套指數體系是中國社會科學院經濟學部企業社會責任研究中心根據經典社會責任理論和國外典型評價體系，結合中國實際，構建的一套覆蓋全面、結構一致、可行可比的企業社會責任發展指數，從市場責任、社會責任、環境責任等多方面評價中國100強企業的社會責任履行現狀。本文從其中抽取了16個金屬制造企業，利用該16個企業的數據進行研究。表1是本文選取的企業數據。

2.研究方法——模糊C均值聚類。本文擬采用模糊C均值聚類的方法對數據進行處理和分析。傳統的聚類分析是一種硬劃分，它把每個待辨識的對象嚴格地劃分到某個類中，具有非此即彼的性質，因此這種分類的類別界限是分明的。而實際上大多數對象并沒有嚴格的屬性，它們在性態和類屬方面存在著中介性，適合進行軟劃分，比如這里的企業社會責任指數。Zadeh(1965)提出的模糊集理論為這種軟劃分提供了有力的分析工具，用模糊的方法來處理聚類問題，表達了樣本類屬的中介性，即建立起了樣本對于類別的不確定性的描述，能更客觀地反映樣本企業履行企業社會責任的情況。由于該方法的探討并不是本文的重點，本文只簡要概括，具體如下(劉承平，2002):

給定數據集:X={x1，x2，…，xn}，其中每個樣本包含s個屬性。模糊聚類及時將X劃分為c類，(2≤c≤n)，V={v1，v2，…vn}是c個聚類中心。在模糊劃分中，每個樣本不能嚴格地劃分為某一類，而是以一定的隸屬度屬于某一類。

其中dik=||xk-vi||

J(U，V)表示了各類中樣本到聚類中心的加權距離平方和，權重是樣本xk對第i類隸屬度的m次方，聚類準則取為求J(U，V)的極小值:min{J(U，V)}。模糊c均值聚類的具體步驟如下:

(1)取定c，m和初始隸屬度矩陣U0，迭代步數I=0;

(2)計算聚類中心V為:

其中dik=||xk-vi||為第k個序列到第i類中心的歐氏距離。

(4)對給定的>0，實際計算時應對取定的初始值進行迭代計算直至max{|utik-ut-1ik|}<ε，則算法終止，否則l=l+1，轉向(2)。

3.數據分析。利用Matlab軟件，根據加權模糊C均值聚類，我們將16家公司企業社會責任實踐水平分為4類，得到原始數據的聚類結果，如表2所示。

從表中我們可以看到第一類是以寶鋼集團、武漢鋼鐵、鞍山鋼鐵、首鋼集團組成的4家公司，第二類為太原鋼鐵、中國鋁業、萊蕪鋼鐵、濟鋼集團組成的4家公司，第三類為中國冶金科工、江蘇沙鋼、江西銅業、湖南華菱鋼鐵組成的4家公司，最后一類為北臺鋼鐵等組成的4家公司。

表2中隸屬度表示某公司屬于某類的程度，隸屬度越大表明屬于該類的程度越大。如鞍山鋼鐵的隸屬度為0.96703，表明其屬于第一類的可能性為97%，即與第二類的中心點十分接近。聚類的中心如表3所示。

四、討論

根據上一節的分析，利用matlab做聚類分析圖(見圖)，從圖中可以直觀地發現，16家公司在市場責任、社會責任、環境責任三個緯度當中所處的位置。第一類的中心點的坐標為(55.26，53.75，59.39)，隸屬于這一中心點的企業有寶鋼集團、武漢鋼鐵、鞍山鋼鐵、首鋼集團，從圖中我們可以清晰地發現，這些公司所處位置在圖中右上方的紅色區域，這里稱之為“熱帶區域”。在這個區域當中，企業的市場責任、社會責任、環境責任的得分都較高，說明這些企業高度重視企業社會責任實踐，積極進行企業社會責任披露，尤其是在環境責任方面。這個區域的公司披露的信息較為全面。在“熱帶區域”的公司是企業社會責任的領軍者，一個現象有必要在這里強調，“熱帶區域”的公司大部分都屬于央企，這表明央企正在積極貫徹落實國資委《關于中央企業履行社會責任的指導意見》。

第二類中心點坐標為(28.5，27.41，39.31)，隸屬于這一中心點的企業有太原鋼鐵、中國鋁業、萊蕪鋼鐵、沙鋼集團，從圖中我們可以清晰地發現，這些公司所處位置在圖中右下方的黃綠色區域，這里我們稱之為“亞熱帶區域”。在這個區域當中，企業的市場責任、社會責任、環境責任的得分一般。通過中心點我們發現，市場責任和社會責任的得分比第一類的中心點都要低，這說明這些企業雖然重視企業社會責任的履行，但是，從中心點來看，各項分值平均低了24分，說明這個區域的公司企業社會責任履行情況與第一類有一定差距。

第三類中心點坐標為(31.53，17.45，6.82)，隸屬于這一中心的企業有4家，分別是中國冶金科工、江蘇沙鋼、江西銅業、湖南華菱鋼鐵，從圖中可以看到這類公司集中在圖中部的淺藍色區域位置，這里我們稱之為“溫帶區域”。一個明顯的事實是“溫帶區域”的企業在社會責任實踐與“熱帶”“亞熱帶”區域的公司差距較為明顯，無論是市場責任、社會責任還是環境責任，都有明顯的差距。從中心點分析，三項的平均差距與第一類相比都在30分以上，說明這些企業也開始意識到了企業應該承擔社會責任，只不過才剛剛起步。從該類的中心點分析，我們發現“溫帶”區域的公司更加注重市場責任，即對股東的責任和與企業業務相關活動的責任，社會責任和環境責任則處于次要位置，這也間接證明了該類企業對企業社會責任內涵的理解不全面，“溫帶”區的企業社會責任情況不容樂觀。

第四類中心點坐標為(1.37，2.55，1.87)，隸屬于這一中心的企業有4家，分別是北臺鋼鐵、江蘇華西集團、唐山鋼鐵、馬鋼控股，從圖中可以看到這類公司集中在圖底部的深藍色區域位置，這里我們稱之為“寒帶區域”。一個明顯的事實是“寒帶區域”的企業在社會責任實踐幾乎沒有進行披露，除了北臺鋼鐵在市場責任和社會責任有些得分外，其余企業得分均為0分，這類企業還沒有意識到履行企業社會責任的重要性，或者是承擔了企業社會責任卻沒有進行任何形式的披露，屬于企業社會責任的旁觀者。

五、結論與建議

本文通過利用模糊C均值聚類的方法對選取16家冶金企業，分析其履行企業社會責任(CSR)的現狀，從以上分析，我們可以看出所選研究企業CSR發展呈現出“拉伸”特征，即企業間對企業社會責任的重視程度、實踐程度有很大的不同。“熱帶”、“亞熱帶”為代表的企業，重視企業社會責任，而“溫帶”、“寒帶”為代表的企業CSR發展嚴重滯后。同時我們發現，積極履行企業社會責任的企業規模較大，知名度較高比如寶鋼集團、武漢鋼鐵等，而知名度較低、規模較小的企業則相對差些。當然也有一種可能是，處于“溫帶”“寒帶”的企業也積極履行了企業社會責任，但是卻沒有進行任何形式的披露，這種情況也會導致其指數值偏低。

根據以上結論，本文給出如下建議:

1.積極履行企業社會責任。企業社會責任隨著全球化浪潮的到來己經對我國社會產生巨大沖擊，目前這種沖擊已經初見端倪，并呈擴大之勢。像企業社會責任投資等新型投資方式也已經在我國落地生根，并展示了強大的生命力。企業應該順應歷史發展趨勢，積極履行“市場責任”、“社會責任”、“環境責任”等企業社會責任。從而為企業拓展更大的發展空間打好基礎。

2.進行規范的企業社會責任信息披露。有效地進行企業社會責任信息披露是市場機制完善的重要體現，也是企業展現市場競爭能力的前提，更是企業提高品牌價值的重要途徑。及時規范的信息披露是企業與其他經濟主體建立“互相信任”的前提，也是企業建立可靠信譽體制的基本保障。但是，我國很多企業缺乏規范的企業社會責任信息披露制度，這嚴重制約了CSR的發展。因此，進行有效的企業信息披露，規范信息披露行為和完善企業本身信息披露體系建設，是CSR指數偏低的企業重點做的工作。

3.推進企業社會責任管理。為了提升履行企業社會責任水平，企業應該引入CSR管理體系，以更加科學的方式指導CSR實踐。因此，所有企業需要在社會責任理念、戰略、規劃、組織、培訓、溝通等方面作出努力(陳佳貴等，2009)，這不僅是CSR發展滯后的企業努力的方向，更是所有企業必須完善的工作。

參考文獻:

1.Freeman， R.Edward. Strategic management: A stakeholder approach. Pitman， Boston，1984.

2.Gro Harlem Brundtland， From Our Common Future to the WHO Report，1987.

3.Elkington，J.(1994)\"Towards the sustainable corporation: Win-win-win business strategies for sustainable development.\" California Management Review 36，no.2:90-100

4.阿奇.B.卡羅爾.企業與社會:倫理與利益相關方管理，黃熠平等譯.北京:機械工業出版社，2004，p26.

5.陳佳貴等，企業社會責任研究報告(2009)[M].北京:社會科學文獻出版社，2009，p30，280.

6.Zadeh L A.Fuzzy sets.Information and Control[J].1965(8):338-353.

7.劉承平.數學建模方法[M].北京:高等教育出版社，2002.

(作者單位:中國科學院研究生院管理學院 北京 100190)

(責編:若佳)