以科學發展觀推動綠色保險發展

福建省武夷山大氣背景值監測站 謝松巖

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以科學發展觀推動綠色保險發展

福建省武夷山大氣背景值監測站 謝松巖

我國推行環境污染責任保險制度必須轉變觀念，以科學發展觀為指導，加快綠色保險的法制建設，強化相關企業的責任約束，明確企業在承保后的各項責任和義務。文章分析了綠色保險的定義、積極意義，并提出了完善綠色保險制度的措施建議。

綠色保險 企業責任 行政手段 法制建設

1 前言

環境污染責任保險是當今世界上普遍采用的制度，是以企業發生污染事故對第三者造成的損害依法應當承擔賠償責任為標的的保險。簡單地說，就是企業繳納保費，污染事故損失由保險公司埋單。利用保險工具防范處置環境污染事故，有利于分散企業經營風險，發揮費率杠桿機制，促使企業加強內部環境風險管理，使污染受害者及時獲得經濟補償。實施這項制度符合科學發展觀的要求，是依靠市場手段的長效環保機制，是探索中國環保新道路的有益嘗試。

當前，我國仍然處于環境污染事故的高發期，環境隱患多，一些漸發、突發和意外的環境污染事故頻率越來越高。有關調查顯示，在我國7555個被調查的大型重化工業項目中，81％布設在江河水域、人口密集區等環境敏感區域，45％為重大風險源。2006年11月，中石化吉林分公司雙苯廠發生爆炸事故，含苯廢水直排松花江，直接危害沿岸群眾飲用水安全，擾亂群眾正常的生產生活，嚴重侵犯公民的環境權益。松花江污染事件直接引發了一批環境經濟學家上書環保部門，建議我國引入國外已經成熟的“環境污染責任保險制度”，即“綠色保險”制度，讓企業就可能發生的環境事故風險在保險公司投保，由保險公司對污染受害者進行賠償。

環境污染責任險可以使被保險人（造成污染事故的單位和個人）把對第三者的賠償責任轉嫁給保險公司，被保險人可以避免巨額賠償的風險，同時，環境污染受害者又能夠得到迅速、有效的救濟。“綠色保險”能有效扭轉企業污染、政府埋單的被動局面，降低社會成本。以往我國的環境污染糾紛、訴訟案件日益增多，致害方與受害方之間就賠償問題長時間耗戰，有時為了解決污染責任事故糾紛，個人、集體、政府均會長期卷入其中，導致社會成本猛增。

2 推行綠色保險的積極意義

用保險工具來參與環境污染事故處理，對于易發生污染事故的高危企業來說，推行環境污染責任保險無疑有利于企業的生存與發展。因為一旦出現重大污染事故，從支付賠償到經濟重罰等都有可能使企業傾家蕩產，甚至被當地政府責令關閉。而企業如果參加了綠色保險，不僅理賠有了保障，能夠填補污染損害由誰埋單的空缺，而且有利于企業的長足發展；有利于發揮保險機制的社會管理功能，利用費率杠桿機制促使企業加強環境風險管理，提升環境管理水平；有利于穩定社會經濟秩序；有利于促進政府職能轉變。

推行綠色保險，是探索中國特色環保新道路的一次嘗試。中國的環境保護走過了36年的歷程，逐步探索出了符合國情、獨具特色的環境保護新道路。這條道路強調環境保護與經濟發展必須緊密結合起來，必須從社會再生產的全過程解決環境問題，必須將環境保護滲透到生產、流通、分配、消費的全過程。制定環境經濟政策是環境保護滲透社會再生產全過程的重要手段。環境責任保險是國家實施環境經濟政策的重要組成部分，是環境保護進入社會再生產全過程的必要切入點，是環境保護適應社會主義市場經濟體制改革的具體體現，是落實科學發展觀、建設和諧社會、體現環保工作“以人為本”的有力舉措，是探索環保新道路的嶄新領域，也是降低環境風險、應對重大污染事故的有效監管機制。

推行綠色保險，是對“污染者負擔”原則的重大調整。20世紀70年代到80年代，國家提出“誰污染誰治理”原則，明確提出排污企業必須承擔治理污染的法律責任；20世紀90年代開始，又提出了“污染者負擔”的原則，企業可以通過付費等方式委托第三方治理污染，以此來履行法律責任。在此之后，又提出了“誰損害，誰賠償”的原則，以保護社會群體的環境權益。現在，我國經濟高速發展，企業規模越來越大，加之我國已進入了污染事故高發期，工業污染風險更加廣泛，環境損害的后果更加巨大。一旦發生重大環境事件，企業自身無能為力，無力擔負，即使企業破產，拍賣其所有財產，也無法賠償受害者。

推行綠色保險，能使受害者及時獲得賠償。過去普遍存在的一個突出問題是，老百姓的經濟損失一般沒有得到應有的賠償，污染事故責任人的民事賠償責任也沒有得到依法追究，影響了政府和環保部門的形象。環境責任保險是通過市場機制，由保險公司依據保險合同，及時賠付污染受害者的經濟損失及人身傷害，能減輕政府負擔，分散企業的環境風險和經濟損失，維護社會和諧穩定。

推行綠色保險，能提高企業防范環境風險的能力，也發動了群眾廣泛參與，維護了群眾的環境權益，是一項利國、利民、利環保、利發展的好政策、好機制。

3 完善我國環境污染責任保險制度的措施建議

環境污染責任保險是一項新的保險品種，也是一項新的環境經濟政策。目前，我國環境責任保險還處于起步階段，在實施過程中，因為牽涉利益格局的調整和缺乏完善的制度支撐等原因，我國環境污染責任保險發展十分緩慢。作為一種新事物，在其成長的過程難免會遇到各種各樣的困難和問題，關鍵是發現問題，提出對策，及時解決，使這一制度日趨完善。

一是要轉變觀念，以科學發展觀指導綠色保險發展。貫徹落實科學發展觀，不僅要創新環境管理理念，而且要切實轉變管理職能，將公共事務管理的權限和責任從政府中適度地分離出來，將環境監管的部門和責任從各級環保部門手中適度地分離出來，推動社會力量廣泛參與環保工作。各級規劃部門要與經濟綜合部門、金融部門、工業協會和群眾團體合作，按照“自愿、信任、理解、寬容和溝通”的原則，建立友好的合作伙伴關系，努力調動各方面積極性，盡快建立一個多元主體共治的格局。

二是要加強管理，確保環境污染責任保險的實施。各級環保部門和保險監管部門應充分認識到環境污染責任保險工作的重要性，要在當地政府的統一組織下，積極開展環境污染責任保險工作。結合當地實際，制定工作方案，認真履行職責，推動本地區環境污染責任保險工作的落實。

三是要制定相關財稅政策，規范和壯大保險市場。各級政府應把環境污染責任保險工作作為一項重要的民生工程來抓。在稅務方面，減免開辦此項業務稅款；在財政方面，設立此項公共性保險基金等，以提高保險公司開辦環境污染責任保險業務的積極性。

四是要加強對重點企業的指導，增強企業負責人的環境風險意識。“綠色保險”意在防患于未然，讓企業負責人頭腦中多繃一根安全生產的“弦”。對社會負責、對人民負責，是企業義不容辭的責任和義務。

五是將持續性環境污染納入保險。我國目前只把突發性污染事故造成的民事賠償責任作為保險標的，這是因為突發性環境風險一旦發生，受害人容易發現，損害容易認定。本著先易后難的原則，應當先行發展對于突發性環境風險的保險。但在實踐中，因污染造成的民事賠償不僅僅限于突發性污染事故，還有漸近性污染事故，污染物累積到一定程度，同樣會對第三人造成人身和財產損害，且后者出現的頻率和損失額要比前者大得多。因此，對持續性的環境污染事故給予保險也是客觀要求。

六是對于不同污染企業實行差別費率。有專家建議，針對我國目前的情況，對重點污染區域、一般污染區域、輕度污染區域的排污企業實行差別費率，并且對每個區域內排污企業的排污程度不同實行可浮動的保險費率，這樣不僅可以照顧到不同污染區域不同污染程度企業的公平，同時還有利于企業不斷提高技術水平，積極推行清潔生產，大力發展循環經濟，實行低碳生產，削減污染物排放，有效防范事故風險，將污染事故降到最低。

七是要確定“綠色保險”的法律地位。作為一種剛剛起步的新生事物，“綠色保險”必須有法律“撐腰”。目前主要制約因素是此項保險的推出缺乏法律保障。對企業是否參保沒有制度約束，對侵權主體缺乏有效的責任追究制度。如果沒有明確的法律規定，強制險就難以推出。由于目前的《保險法》中沒有關于環境污染責任保險的條款。因此，必須先健全相關法律。在制定或修改其他法律法規時要增加環境污染責任保險的內容，推動地方立法。建議立法部門、保險部門、環保部門、司法部門共同研究，在地方法規中增加“環境污染責任保險”條款。待條件成熟后，出臺專門法規，以確保“綠色保險”的法律地位。

八是要推行強制投保。對嚴重危害環境的企業，實行強制投保方式。環境污染責任保險制度是維護公眾利益和社會公平的一種新險種，因為它的投保對象大都是環境風險高、污染隱患大，同時又是實力雄厚的大公司和大企業。如果不強制投保，這樣的企業往往會以資金充足、能夠承擔賠償責任為由拒絕參保，這在無形中導致企業環境風險由社會承擔，由政府埋單。

九是建立環境污染專項風險基金。由財政、排污企業、保險公司共同出資，每年投入并積累，用于支付重大環境污染事故超賠部分以及墊付應急處理費用等。

十是政府推動，加快“綠色保險”立法，健全制度。國家應為環境污染責任保險發展提供必要的政策支持；建立環境污染責任保險參保企業保費財政補貼制度，以及對承保公司的稅收優惠機制；將給予企業的稅收優惠待遇與企業環境污染保險事故發生情況掛鉤，減輕企業負擔，提高保險雙方積極性，提高制度實施的針對性和有效性。環保部門、保險監管部門和保險機構三方各司其職，全力推進綠色保險。環保部門要加強對重點污染企業、項目的環境監管，積極引導企業投保環境污染責任保險，推動建立風險評估和損失評定專業機構，探索建立保險和環境安全的良性互動機制；要嚴格執法，督促企業認真履行環境污染事故預防和事故處理等職責，促進企業提高防范污染事故的水平；開展高污染、高環境風險企業和工藝設施的調查，充分評估其環境風險和影響，制定環境污染事故損失核算標準和相應核算指南。保險公司應加大人力、財力和物力的投入，切實抓好環境污染責任保險全過程的各項工作，保證賠付過程信息暢通。保險公司開發環境責任險產品，合理確定責任范圍，建立科學完善的費率體系，分類厘定費率。事故發生后及時介入，確保賠款及時支付給事故受害者。平時要指導投保企業開展環境事故預防管理。承保前，應對投保企業進行科學的風險評估，根據企業市場性質、規模、管理水平及風險等級等要素合理厘定費率水平；承保后，要主動定期對投保企業環境事故預防工作進行檢查，及時指出問題和不足，并提出整改意見，督促投保企業加強事故預防能力建設。保險監管部門要加強對保險公司實施環境污染責任保險的指導、監督和管理，制定行業規范，督促保險公司加強對投保企業的污染事故預防能力的審查，督促其認真履行保險合同，引導保險公司加快產品創新和服務創新，提供可靠的風險保障，為投保企業提供優質便捷的保險服務。相關企業應加強環境風險管理，主動如實報告有關信息，積極主動地利用保險機制，抵御污染事故帶來的經營風險，承擔起社會責任。

[1] 蔡守秋.可持續發展與環境資源法制建設[M].北京:中國法律出版社,2003.

[2] 曹明德.環境侵權法[M].北京:中國法律出版社,2000.

[3] 鄒海林.責任保險論[M].北京:中國法律出版社,1999.