試分析我國中小企業國際貿易融資的新模式

南陽師范學院 張曉鋒

隨著經濟一體化和經濟全球化的趨勢愈演愈烈，我國企業面臨著越來越大的競爭壓力。而在我國的企業中，99%的都以中小企業為主，并創造60%以上的出口額，由此可見，中小企業在我國的國民經濟的發展中起著非常大的作用。但是，我國的中小企業卻一直存在國際貿易融資困難的問題，經濟問題的跟不上，使得企業的發展規模一再受限，這無論對于企業還是對于國家都是有百弊而無一利的。在我國很多中小企業，尤其是成長中的中小企業，融資難問題一直困擾著中小企業主，這成為了制約其進一步發展的瓶頸之一。

因此，很多的經濟學者在關于中小企業融資問題方面做了許多的研究，并且也提出了很多對策，比如說金融體制進行改革，使得資本市場多層次發展，從而更有利的發展中小企業融資結構。在世界經濟環境日趨復雜的今天，國際貿易的融資和國際金融的環境發生了巨大的變化。我國中小企業的融資現狀的改革顯得刻不容緩，老的制度、方法很大程度上的制約了我國中小企業通過國際貿易融資的發展，同事也限制了我國飛速發展的經濟。所以，我們急于對我國的中小企業國際貿易融資提出新的方案。

1 國際貿易融資的特點

國際貿易融資是一項促進進口貿易的金融支持，是一項跨國際的信貸行為，其準則是建立在信用的基礎上的。其特點表現在借貸雙方的當事人不在同一國家，這就造成了比一般信貸更大的風險。一般來說，在國際貿易中，借款人通常情況下是進出口商，一般以企業或者個人作為信貸主體。但是也有信貸機構是非個人的，比如說銀行或者政府。由于在國際貿易中，常用的貨幣有歐元，美元，日元等，如何選擇融資貨幣的種類是一個關鍵性的問題，市場的動蕩和國際政治的變化，及有可能造成貨幣匯率的起伏，所以我們在選擇融資貨幣的時候，應該綜合考慮到這些問題，從而做出恰當的決策。

與國內貿易融資相比，國際貿易融資的風險較大。由于是跨國借款，對于借款人而言，不僅要承擔信貸過程中的商業風險，還要承擔借款者由于公司經營不善，導致公司虧損無力償還等潛在風險。又比如說，在結算過程中，交易過程中存在的欺詐等信用風險，這些都對國際貿易融資提出了一定的挑戰性。

基于以上國際貿易融資的特點，以下來談談我國中小企業國際貿易融資的現狀以及需要開發的新模式。

2 我國中小企業國際貿易融資環境的現狀

中小企業在我國的外貿領域有著舉足輕重的作用，然而，大量的中小企業有國際貿易融資難的問題，并且總是找不到一個好的出口去解決，本文認為，主要表現在以下幾個方面：

2.1 缺乏專業的高素質的人才

國際貿易融資是一項集合了多種學科的綜合性金融貿易服務，它包含貿易融資，企業風險評估，信用擔保評估等多項服務。因此，要求從業人員不僅要有豐富的經驗，還要有扎實的專業理論知識。特別是在我國許多中小型企業，相關從業人員對福費廷，保理等國際貿易融資的專業知識還沒有完全的掌握和理解，更多的人甚至沒有接受過相關的專業教育和培訓。當然這與我國國際貿易融資創新起步較晚有很大的關系。因此，我們應當積極培養國際貿易融資的全方位的人才，特別對于國際上通用的福費廷，保理等知識能夠熟練掌握和運用。人才的缺乏是我國中小企業國際貿易融資創新進程中的一大關鍵。

2.2 出口商品的品種缺乏技術含量

我國出口商品一般以小商品為主，多為技術含量較低的商品。這也造成了國際貿易中融資困難的又一原因。企業借貸銀行擔保，往往更多的是看中企業的實力，而實力更多的從技術含量上能夠看的出來。小商品以及手工加工的商品，在國際市場上除了價格低廉之外，很少有較大的競爭優勢，所以，在國際融資的過程中，遇到了很多困難。因此我們應該開發創新在國際市場上具有競爭力科技含量高的商品，以提高企業的知名度和價值，從而為國際貿易融資的創新提供良好的平臺。

2.3 國際貿易融資的信貸問題

我國企業對國際貿易融資的手段和管理工具還不完善，加之企業規模等原因，導致了銀行不愿意對中小企業提供綜合信貸服務，這是銀行出于風險考慮的一個重要關鍵點。即使能夠審批下來，也因為銀行的流程等原因，延誤了中小企業的最佳商機。另外，由于銀行需要逐筆落實企業擔保等一系列問題，造成了中小企業的融資更加不容易。并且由于銀行的管理人員不愿意承擔責任，營銷意識薄弱，對中小企業的借貸始終抱有不放心的態度。這樣中小企業的出口授信往往難以得到滿足，這從某種程度上限制了中小企業的發展。

3 我國中小企業國際貿易融資難的原因

3.1 企業自身缺乏完善的財務管理以及財務支持

中小企業由于規模小，人員配置不夠齊全，特別是在財務管理方面，一般公司只有配備最基本的財務管理人員，由于人員的不夠完善，導致了財務記錄以及企業財務信息的混亂。并且，大多數中小企業由于成立時間較短，在資金方面的缺口很大，并且還未形成一套完善的管理機制，從而加大了國際貿易融資的風險，使得中小企業的國際貿易融資更加的困難。而根據目前國際金融市場推廣的幾項新型的國際金融借貸衍生工具來看，由于費用比較高，對我國的中小企業一般來說，很難獲得此類融資。

再者，因為我國大部分中小企業出口貿易品種單一，進出口業務的金額相對來說比較的小，所以產生的利潤也有限。但是在國際貿易中，一些新型的衍生工具產生的交易費用相對來說卻比較高，從而使得我國中小型企業承受的風險和壓力進一步加大。比如說，辦理單筆保理業務的費用在1%左右，這筆費用對于中小企業來說，在進出口業務中是一筆很大的資本成本占用。所以，企業往往在風險和利潤之間徘徊不定，難以抉擇。

正如上文提到的一樣，我國企業的知名品牌少，附加值少，技術含量低，使得我國企業在當今日趨激烈的國際競爭環境中，面臨著巨大的壓力和挑戰。

3.2 國內外銀行體系的不一致

銀行的體系對中小企業的國際貿易融資起到了關鍵性的作用。國內大部分銀行屬于國家控股的銀行，而與國內不同的是，國外銀行都是按照商業化的經營模式來經營的，其自負盈虧，如果因為決策失誤或者經營不善，隨時有倒閉的可能性。我國的中小型企業，由于沒有足夠的能力對國外的擔保銀行進行調查，對這些國家的銀行貿易，金融知識了解的不夠全面，所以極有可能導致在付款或者因為某些因素需要理賠過程中遭遇種種困難，甚至會出現拒絕理賠等現象。所以，這一系列的外部因素，也導致了國內中小型企業國際貿易融資新模式拓展的困難。

3.3 我國對于中小企業融資的法律環境不完善

國際貿易的融資涉及了多個層面的，比如說抵押，擔保，金融票據等行為，在法律上，都對各個行為有專門的法律界定。但是，由于我國的國際貿易融資的起步較晚，在中國加入WTO之后這項業務才開始興起，所以，我國在國際貿易融資方面的法律體系是遠遠低于其余發達國家的。

4 對于我們中小企業國際貿易融資模式的創新提出幾點意見

4.1 培養專業的融資從業人員

國際金融市場越來越多變，對從業人員的業務需求也變得越來越高，這就需要我們中小企業培養更專業的國際貿易融資方面的人才。要求其具有較高的業務能力和操作技能，熟練掌握國際借貸結算以及融資方面的業務技能。要求有較高的風險評估和控制能力。同時也能夠對相關國家 (主要是公司主要有業務往來的國家) 的金融政策以及相關的法律法規能夠靈活的把握。而且，對于本公司對外業務的市場結構以及貿易產品的特點要熟知。只有具備了以上系統的知識的人才，才能使得企業在國際融資市場上的風險大大的降低，以便企業獲得各項合理的融資服務。對于中小企業來說，復合型人才的培養顯得尤為重要。

4.2 加強中小企業產品的質量管理以及科技含量

中國的企業，尤其是中小型企業，之所以在國際市場上的貿易融資產受到重重阻礙，其中有很大一點是由于很多中小型企業在國際市場上的信用危機。近年來，在國際市場上出現的“Made in China”的產品履現質量問題，這使得中國的產品不被國外的金融機構認可，有時候甚至會產生牽連效應。所以，當前我們還需要內部調整的就是加強我們自身產品的質量管理，使得我們產品在沒有質量問題的基礎上，再適當的根據企業自身的實力，通過增加產品的科技含量，來增加產品的經濟附加值，以創造中國產品在國際市場上的聲譽，以及中國品牌在國際市場上的含金量。

4.3 加強對于中小企業國際貿易融資創新的法律體系建設

法律建設一直是我國中小企業國際貿易融資的一項重要任務，在歐美等發達國家，國際貿易融資有多年的發展經驗，我們應當借鑒其歐美的先進觀念，根據我國的基本國情和出口產品的結構，進行立法。從而制定出與國際接軌的業務管理操作流程，使得我國的國際貿易融資業務在有法律保證的提前下展開，從而使相關企業和人員在法律的保護下其合法的權益得到有效的保障。近幾年，我國的司法機構已經認識到這方面的不足，開始著手改進我國企業在國際貿易融資方面的法律法規。比如說，在近幾年出現一些國際貿易糾紛的案件中，司法部還會主動征求國際商會中國國家委員會征求意見，以獲得具有權威性的答復，以幫助法院來做出更加公正，公平的裁決。

4.4 從多方面著手，改善我國中小企業國際貿易融資體系

另外，本文認為，還可以從多方面著手，來改善我國中小企業國際貿易融資的創新模式。比如說，從商業銀行著手，改善我國中小企業的國際貿易融資體系，可以在政策允許的范圍內，大力推廣金融衍生工具等；還可以從企業自身著手，企業經營者應該轉變觀念，把企業發展成外向型的企業，從而發展國際貿易融資；當然，我們還可以從政府層面著手，讓政府完善出口融資擔保機制，大力發展出口信用保險等等。這些都可以改善我國中小企業的國際貿易融資體系。由于篇幅有限，在這里就不一一贅述。

5 結語

隨著全球經濟一體化的逐步深入，國際貿易融資的創新在我國中小企業的發展將顯示出越來越重要的地位，而中小企業又是我國經濟發展的中堅力量，所以，我們必須充分拓展中小企業發展的空間，國家以及政府從多個方面支持中小企業的發展，從而促進國際貿易融資在我國中小企業全面鋪開，促進整體經濟的繁榮。

[1] 謝奉軍,賈偉強.我國中小企業國際貿易融資的問題與對策[J].商場現代化,2006(2).

[2] 林治海,姜學軍.國際貿易融資創新——商業銀行面臨的新課題[J].財政問題研究,2004(11).

[3] 周磊,蔣玉蘭.我國國際貿易中的融資創新問題淺析[J].寧波廣播電視大學學報,2009(1).

[4] 鐘勝利.商業銀行貿易融資創新探討[J].武漢金融,2006(9).

[5] 吳新國,于峰,谷冬青.我國中小企業出口貿易融資創新研究[J].國際商務研究,2009(6).