對某銀行本外幣業務“一體化管理模式”的思考

某銀行在金融業務的經營管理中，采用本外幣“一體化”的管理模式，這樣既有利于節約資源，又有利于提高綜合管理的效率。但我們在對金融機構業務的監督檢查中發現，該銀行的“管理模式”對金融管理政策的貫徹落實、業務的規范發展存在一定的影響。

一是本外幣“一體化”管理存在偏差。由于外匯業務是一項專項的業務內容，跟人民幣相比有他的特殊性和獨立性。特別對一個開辦外匯業務時間較短、人員少且學習不夠的銀行來講，要把外匯業務經營管理好確實是一件困難的事情。由于該銀行本外幣業務發展不均衡，在追求業務收益的過程中產生偏向，收益高的業務品種占用了更多的組織資源，花去管理者更多的精力和時間，而收益低的業務品種則得不到應有的重視和支持。出現了外匯業務人員得不到保障、分工不合理、內控建設不健全、監督管理不到位、業務規范問題較多等情況，表現出“重人民幣業務，輕外匯業務”的傾向。

二是外匯管理政策落實不到位。該銀行受區域涉外經濟不發達，外匯業務量小，與傳統業務收益相比占比較低等因素影響，安排在業務崗位上的外匯從業人員相應較少，且外匯業務人員兼職兼崗現象非常突出，人民幣業務占有了大量的時間，影響了外匯從業人員對外匯管理政策法規的學習、掌握和貫徹落實，辦理外匯業務的隨意性較大，外匯業務風險的產生可能性增加。在自身基礎不牢的前提下，也無法給服務對象提供全面的指導幫助，導致外匯管理政策沒有得到認真的貫徹和落實。

三是外匯業務存在委托代理關系。該銀行在取得了開辦對公外匯業務的資格后，把對公外匯業務的辦理資格委托給設在大樓一樓的下屬的某支行。該支行則以分行的身份辦理對公的外匯業務。對外出示分行的《金融業務許可證》、《工商營業執照》，業務憑證上蓋分行國際結算專業章。往往由于委托代理關系的存在，就產生了代理者與委托人的權利、義務，在職責的明確、責任的承擔上就應該有明確的界定。如果不清晰，就可能因責權利的不對等，給外匯業務的健康發展和外匯管理政策法規的貫徹落實造成影響。

四是外匯業務崗位設置不盡科學。在對該銀行外匯業務崗位設置的調查中，發現其雖然設立了國際業務部，但其負責人講，國際業務部從屬于公司業務部，只是起到一個“牽頭”的作用。由于公司業務部人員忙于人民幣業務，對外匯業務其實一竅不通。在這種國際業務部形同虛設的情況下，具體的外匯業務管理營銷等工作交由某支行負責。某支行設置兩個外匯業務經辦崗位，崗位人員只有兩人，以及一個直線管理者。具體負責外匯業務收發臺賬、對公結售匯、個人結售匯業務、貿易信貸登記系統、直接投資系統、國際收支、待核查賬戶管理。

五是外匯業務從業人員配置不合理。業務從業人員較少，只有兩個經辦人員和一個業務主管。在外匯業務辦理中一人錄入、另一人復核，相互審核把關。且外匯從業人員都是兼職人員，既要做人民幣業務，又要辦理外匯業務。近年來外匯業務人員調整變動頻繁，一遇到人員調整，就出現業務辦理的“真空”，新上崗的人員只有一切從頭開始。同時，不注重外匯業務人員的培養，沒有后備力量的補充，一旦遇到崗位人員休假、培訓外出，只有業務主管頂上，在本外幣業務量大的時候就難以保障外匯業務的正常開展。

鑒于上述情況，建議如下：

一是加大外匯管理政策宣傳執行的考核督促力度。國家外匯管理政策法規是經營外匯業務的金融機構開展外匯業務的參照標準、行為準則，對政策法規的熟悉和掌握程度決定著業務辦理的正確性和規范性。為解決銀行自身的學習涉外業務方面內容較少，學習成果在實踐中的運用效果不佳，沒有對照政策法規思考業務的合規性，僅停留在為學習而學習之上。對業務客戶沒有全面、系統的宣傳指導，客戶對銀行的宣傳培訓愿望強烈等問題，外匯管理部門在對銀行執行外匯管理規定的考核中應該明確經營外匯業務的金融機構學習、培訓、宣傳外匯政策法規的具體要求，明確經營外匯業務金融機構的管理部門對外匯業務的工作研究、外匯業務人員對外匯業務的日常學習要有詳細記錄，學習內容要全面、完整，每年對客戶進行全面、系統宣傳培訓不少于一定的次數。

二是規范外匯業務委托代理行為。該銀行在外匯業務的經營管理上采取的委托代理行為，實際上是一種“無資格者做有資格者的事”的現象，應該給予明令禁止。此種代理行為的存在，增加了管理的環節和溝通協調的成本，給代理與被代理之間、部門與部門之間、管理與經辦之間的分工、職責定位和明確帶來困難，在實際的業務管理中產生相互推諉、互相扯皮的情況，影響外匯業務經營管理工作的正常開展，破壞了外匯業務正常的經營管理秩序。

三是明確內控制度管理的要求。在對經營外匯業務的金融機構內控制度建設要求方面，《銀行執行外匯管理規定情況考核內容及評分標準（試行）》中對銀行內部組織架構和管理職責是否落實，外匯管理制度是否完善，外匯政策傳導渠道是否順暢，內部控制是否有力方面提出了要求，但具體的內容則沒有涉及，不同經營機構在內控建設的理解上也不相一致。為搭建一個清晰的框架，對具體的制度和流程的建設、外匯從業人員的管理、明確業務崗位的設置、業務崗位的職責、內部業務監督檢查、考核評價管理等方面可選取一家做得較好的銀行作為標準化樣本，在外匯局審核、補充完善之后在全國進行統一要求，既有利于經營外匯業務的金融機構經營管理質量的提高，也有利于外匯業務管理的規范和效率的提高。

四是改進現場檢查的方式。在外匯管理部門監督管理職責的履行中，現場和非現場檢查是主要的手段。目前，對外匯市場主體外匯業務合規性的檢查主要是依靠當地外匯管理部門通過非現場和現場檢查的方式進行。當地人檢查當地業務，由于人員熟悉，關系網復雜，銀行對日常的外匯管理工作往往不予足夠重視，習慣于等出現問題時采取“關系網說情”方式來解決問題，給外匯管理部門監管職責的充分履行、轄區外匯業務規范帶來影響。如果由上級部門統一檢查方案，上級組織聯合檢查組檢查下級，或在系統內采取交叉檢查的方式，異地開展檢查，可以規避“人情關”、“關系網”。外匯監督檢查管理部門則有更多的自主權，有效地履行監督管理工作職責促進外匯業務的健康發展，防范外匯業務風險的發生。

五是合理進行外匯違法行為的查處。外匯管理政策法規是各級外匯管理部門實施外匯業務監督管理的重要依據，具有統一性、強制性、普遍的約束性的特征。但對于一個本來對外開放步伐慢、企業走出去難度大的西部地區來說，應該給予不同于東部發達地區更多、更優惠的政策支持，在違法行為的處罰上也應該給予傾斜，應該把不發達地區外匯市場培育、促進外匯市場主體成長、實現涉外經濟壯大作為不發達地區外匯管理的一個首要任務來把握。對一些開辦外匯業務時間不長的企業和銀行，或者發生的違規行為情節輕微、影響不大的，應適當下調處罰的標準，或可采用通報批評罰種進行處罰，避免由于處罰過重、過嚴而打擊外匯市場主體經營和發展積極性。