小額貸款公司經(jīng)營中“三個異化”現(xiàn)象值得關(guān)注

小額貸款公司“只貸不存”的特殊性質(zhì)，導(dǎo)致其資本金一直處于緊缺狀態(tài)，其資金使用行為某種程度上背離了國家設(shè)立小額貸款公司從而支持微型或中小經(jīng)濟發(fā)展的初衷，出現(xiàn)了“小額貸款大額化、短期貸款長期化”等現(xiàn)象。

一、基本情況

西山支行于2011年9月對西山區(qū)轄內(nèi)金融統(tǒng)計監(jiān)測管理系統(tǒng)報數(shù)的所有小額貸款公司的基本情況、資金規(guī)模、融資渠道、支持對象、利率水平、風(fēng)險狀況、工作難點進行了全面調(diào)查。目前，西山區(qū)轄內(nèi)金融統(tǒng)計監(jiān)測管理系統(tǒng)報數(shù)的所有小額貸款公司共8家，1～8月累計發(fā)放貸款56439.8萬余，不良貸款777萬元，占貸款總額的1.37%，造成不良貸款的主要原因是利率不斷上漲，導(dǎo)致無法收回利息。按貸款承貸主體分類看，今年1～8月西山區(qū)轄內(nèi)個人貸款累計發(fā)放258筆，累計發(fā)放金額44738.8萬元，平均下來一筆業(yè)務(wù)的金額為173萬元。其中：農(nóng)戶貸款累計發(fā)放114筆，累計發(fā)放金額21451.8萬元；企業(yè)貸款累計發(fā)放59筆，累計發(fā)放金額11701萬元，其中農(nóng)村企業(yè)貸款累計發(fā)放14筆，累計發(fā)放金額4331萬元。按貸款投向分類看，全5名的行業(yè)分別是支農(nóng)貸款1～8月累計發(fā)放26620萬元、農(nóng)產(chǎn)品加工制造業(yè)1～8月累計發(fā)放13236萬元、個體商貿(mào)累計發(fā)放9165萬元、商業(yè)服務(wù)累計發(fā)放5760萬元、商業(yè)銷售累計發(fā)放4495萬元。

二、“三個異化”現(xiàn)象

（一）放款規(guī)模無限化

小額貸款有限責(zé)任公司資金來源只有股東出資，既無銀行貸款，又無社會集資。“只貸不存”，融資渠道狹窄。部分公司自成立以來貸款余額與注冊資本金一直持平。隨著貸款規(guī)模的不斷增大，迫使公司源源不斷地注資入股，追加資本。股東將股金分紅再用于集資入股，公司將貸款利息用于發(fā)放貸款，形成了“貸款余額大于或等于股金”的現(xiàn)象，潛在信貸風(fēng)險加大。

（二）小額貸款大額化

據(jù)調(diào)查小額貸款公司單筆貸款平均在100～200萬元之間的居多，很少有5萬元以下的小額貸款，目前最大一筆貸款金額1000萬元(已在區(qū)金融辦備案)，100萬元—200萬元有147筆，呈現(xiàn)“小額貸款大額化”的現(xiàn)象，既失去了小額貸款公司的創(chuàng)辦宗旨，又加劇了單筆貸款風(fēng)險。

（三）貸款利率市場化

目前央行的一年期基準利率為6.56%，大部分小額貸款公司執(zhí)行的最低利率為18%，最高利率為26%，分別是基準利率的2.74倍、4倍。另外，部分小貸公司利息之外還要加收手續(xù)費和管理費。

三、政策建議

（一）盡快建立專業(yè)監(jiān)管體系，實施審慎監(jiān)管

從政策層面理順人民銀行、銀監(jiān)會、地方金融辦三者關(guān)系，建立全面、高效、專業(yè)的小額貸款公司監(jiān)管體系。首先，小額貸款公司資本金額應(yīng)當(dāng)設(shè)置上限。小額貸款公司的資本金額太少固然不行，但若過高也是欠妥的，因為很可能有違于“小額貸款公司主要向低端客戶放貸”的初衷，更會使以后小額貸款公司“規(guī)范改造”為村鎮(zhèn)銀行后，市場定位繼續(xù)有所偏頗。為此，建議對小額貸款公司的資本金額設(shè)置上限。

（二）高度警惕小額貸款異化為“非法民間集資”的合法機構(gòu)，及早建立風(fēng)險預(yù)警

建立監(jiān)管制度，配合綜合執(zhí)法檢查，高度警惕小額貸款公司從親戚、朋友等社會網(wǎng)絡(luò)關(guān)系處借錢放貸可能引發(fā)不穩(wěn)定問題。

（三）拓寬小額貸款公司融資渠道，從源頭上解決其資金難題

雖然有關(guān)部門制定了小額貸款公司的融資政策，但是，這僅僅是允許小額貸款公司可以向銀行業(yè)金融機構(gòu)融資，并不能保證小額貸款公司可以實現(xiàn)融資。而隨著小額貸款業(yè)務(wù)的擴展，融資需求越來越迫切，有關(guān)部門應(yīng)該在確保小額貸款公司融資方面提供政策保證。在小額貸款公司經(jīng)營滿一定期限后，經(jīng)審查其信貸資產(chǎn)質(zhì)量良好，應(yīng)適當(dāng)提高其向銀行的融資比例，由小額貸款公司與銀行按市場原則和風(fēng)險管理原則，自行商定融資比例。允許小額貸款公司采取為銀行機構(gòu)包收包放組合貸款，并承擔(dān)貸款全部風(fēng)險的形式，與銀行機構(gòu)聯(lián)合發(fā)放組合貸款，以擴大融資規(guī)模。

(四)小額貸款應(yīng)加快自身建設(shè)，規(guī)范經(jīng)營，提高防風(fēng)險能力

目前，小額貸款公司在經(jīng)營中基本上是以貸款業(yè)務(wù)為主，其他諸如票據(jù)貼現(xiàn)、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、委托信貸等創(chuàng)新型業(yè)務(wù)還沒有開展起來。即使是貸款業(yè)務(wù)也是在簡單地復(fù)制商業(yè)銀行的貸款模式，貸款集中度較高，背離了“小額、分散”的小額信貸原則。小額貸款應(yīng)加快自身建設(shè)，規(guī)范經(jīng)營，提高防風(fēng)險能力，探索開展票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)、國有商業(yè)銀行的委托信貸業(yè)務(wù)等低風(fēng)險業(yè)務(wù)，以便有效利用閑置資金。

（五）加大財政稅收優(yōu)惠力度

稅收過高，企業(yè)性質(zhì)不明確。按營業(yè)額的5.55%繳納營業(yè)稅及附加并交納25%的所得稅，遠高于金融行業(yè)的稅收標準。小額貸款公司也是屬于國務(wù)院要求發(fā)展的中小企業(yè)系列，應(yīng)享受到一般中小企業(yè)的政策扶持，如稅收等政策；企業(yè)性質(zhì)未明確為金融企業(yè)，制約了很多業(yè)務(wù)的開展。

為創(chuàng)造公平競爭環(huán)境，財政稅收等優(yōu)惠政策應(yīng)該針對業(yè)務(wù)，而不是機構(gòu)的類型。小額貸款公司屬于新型服務(wù)型企業(yè)，對當(dāng)前金融危機下解決中小企業(yè)融資難的問題有著極大的社會效應(yīng)，小額貸款公司在承擔(dān)社會責(zé)任方面，與涉農(nóng)金融機構(gòu)一樣承擔(dān)了服務(wù)“三農(nóng)”、個體工商戶和小企業(yè)的責(zé)任，應(yīng)享受與其他金融機構(gòu)同樣的稅收優(yōu)惠政策。

（六）建議加快建立行業(yè)協(xié)會

行業(yè)協(xié)會把行業(yè)自律、服務(wù)會員機構(gòu)和提高行業(yè)透明度作為其戰(zhàn)略重點，并牽頭統(tǒng)一協(xié)調(diào)包括征信查詢、行業(yè)規(guī)范的建立、業(yè)務(wù)管理信息系統(tǒng)的開發(fā)、從業(yè)人員資格考試及后續(xù)培訓(xùn)和統(tǒng)一引入各類融資服務(wù)機構(gòu)如評估、律師、資產(chǎn)處理等，為小額貸款公司的發(fā)展和壯大創(chuàng)造條件。

（七）放松地域限制

不得跨區(qū)域經(jīng)營，雖然在一定程度上降低了風(fēng)險，但同時也限制了小額貸款公司的經(jīng)營范圍和發(fā)展空間。應(yīng)逐步放松對小額貸款公司開展貸款業(yè)務(wù)的地理區(qū)域限制，在準許小額貸款公司開立分支機構(gòu)時應(yīng)考慮該機構(gòu)的財務(wù)健康狀況以及鼓勵其到缺乏金融服務(wù)的地區(qū)開立分支機構(gòu)。