完善縣域法人金融機構考核工作的思考與建議

為了鼓勵縣域法人金融機構將新增存款用于當地貸款，加大縣域經濟建設信貸投入，進一步增強農村金融服務力度，支持地方經濟發展，人民銀行會同銀監會制定了《關于鼓勵縣域法人金融機構將新增存款一定比例用于當地貸款的考核辦法》（以下簡稱考核辦法），該考核辦法執行以來，極大的提高了縣域法人金融機構的積極性，經營水平，放貸力度，進一步提升，受到了當地政府的關注與好評，但在執行過程中也面臨著一些困難和阻力，急需及時研究解決。以德宏州為例，縣域法人金融機構主要是農村信用聯社，目前總共有5家。2011年初，人民銀行對縣域法人金融機構將新增存款一定比例用于當地貸款的工作進行了考核，考核過程中發現經濟欠發達地區考核不達標現象較為突出，德宏州5家縣域法人金融機構在考核中均未達標，面臨諸多困難，金融支持地方經濟發展的作用得不到有效體現，引起了政府相關部門的高度重視。為此，筆者深入農村信用聯社和其主管部門，對縣域法人金融機構考核工作中面臨的主要困難進行了研究，并提出幾點粗淺的看法。

一、2010年德宏州農村信用社存貸款變化基本情況

至2010年12月31日，全州農村信用社人民幣各項存款617，293萬元，比年初增加190，608萬元，增長44.67%；各項貸款369，333萬元，比年初增加61，747萬元，增長20.08%；其中，芒市農村信用合作社聯社2009年年末人民幣各項存款余額為129，391萬元，2010年年末存款余額為173，722萬元，增長25.52%；2009年年末貸款余額89，291萬元，2010年年末貸款余額106，668萬元，增長16.29%；瑞麗市農村信用合作社聯社2009年年末存款余額為93，669萬元；2010年年末存款余額為153，504萬元，增長63.39%；2009年年末貸款余額為66，144；2010年年末貸款余額為82，465萬元；增長24.67%；隴川農村信用合作社聯社2009年年末存款余額為55，186萬元；2010年年末存款余額為78，024萬元；增長41.14%;2009年年末貸款余額為39，023萬元；2010年年末貸款余額為49，015萬元；增長25.61%。盈江縣農村信用合作社聯社2009年年末存款余額為98，418萬元；2010年年末存款余額為134，878；增長37.05%；2009年年末貸款余額為74，336萬元；2010年年末貸款余額為82，336萬元；增長10.76%。梁河縣農村信用合作社聯社2009年年末存款余額為50，021萬元；2010年年末存款余額為77，165萬元；增長54.27%;2009年年末貸款余額38，792萬元；2010年年末貸款余額為48，849萬元；增長25.93%。從各縣市農村信用合作社聯社的存貸款數據變化情況看，各聯社的存貸款業務都處于增長的態勢，且增幅都在兩位數以上，但按年度新增當地貸款/年度新增可貸資金（比例>=70%為達標縣域法人金融機構）的考核比例計算，均未達標。

二、考核工作面臨的主要困難

2011年，德宏州5家縣域法人金融機構（均為縣級農村信用聯社）參加考核未達標，影響了考核政策的有效落實，原因主要有以下幾點：

（一）國家宏觀調控貨幣政策的影響

2010年下半年，雖然國家宏觀調控貨幣政策未作明確調整，但實際操作過程中銀行信貸政策已發生明顯變化。為控制房地產泡沫和通脹預期壓力，下半年，央行三次上調銀行存款準備金率，銀行資金流動性受到限制，銀行金融機構信貸規模逐漸緊縮，地方新增貸款勢頭明顯減弱，新增貸款幅度減少，難于達到70%的考核比例標準。

（二）上級主管部門的影響

2010年，全國銀行業金融機構普遍呈現信貸規模總量受控現象，例如云南省農村信用聯社對轄內縣級聯社提出了“信貸規模允許年度中間有所突破，但年終必須控制在新增貸款規模計劃內”的要求。為使年度內部考核能夠過關，轄內各縣域法人金融機構紛紛按此要求對信貸規模進行了壓縮控制。2010年，省聯社下達德宏縣域法人金融機構信貸規模的控制數是“在2009年末的基礎上凈增62，240萬元”，德宏辦事處根據實際需要，分別下達盈江縣聯社8，000萬元、梁河縣聯社10，140萬元、隴川縣聯社10，000萬元、瑞麗市聯社16，500萬元、潞西市聯社17，600萬元。受信貸規模控制，貸款增長幅度被限制，導致2010年末縣域法人金融機構新增貸款增幅不明顯，達不到考核指標的要求。同時，為減輕融資成本負擔，云南省聯社營運管理部門根據各地州縣域法人金融機構資金充盈狀況與資金投向情況，對全省農村信用社營運資金進行統一調配，以規避風險，達到最佳盈利效果，2010年，僅德宏州5家縣級農村信用聯社上存省聯社資金余額就達1.56億元。經濟欠發達地區銀行業金融機構資金被抽走，限制了縣域法人金融機構的放貸能力，影響了金融對經濟的支持作用，嚴重制約著貧困地區經濟的持續發展。

（三）受地方經濟發展水平的影響

由于不同地區的經濟發展速度與水平不同，對資金需求的整體差異比較大，特別是邊疆少數民族地區，經濟發展的整體水平不及內地經濟發達地區，經濟發展過程中資金供需不匹配，差異較大。一是在我國經濟欠發達地區的縣域法人金融機構多以農村信用社為主，而農村信用社的資金主要用于扶持“三農”，促進農村經濟發展，受貸款規模、單筆貸款額度及存貸比例考核等監管指標的管制，很少涉足地方基礎設施建設或大型項目投資。二是農村富余勞動力批量外出務工，農戶春耕生產、農村消費等方面的信貸需求減少，使農村信用社農戶小額貸款的增量減少，沒有優質的信貸項目，充盈的信貸資金也只能“待字閨中”，導致信用社有錢貸不出。

（四）受季度性資金需求的影響

縣域法人金融機構服務的對象主要是農戶，而種養殖業的發展季節性很強，導致其存貸款增減情況受季度性資金需求變化的影響較大。2010年12月，德宏州德宏糖廠進入開榨季節，甘蔗款兌付正常，這個時期是農戶的還款高峰期，也是農村信用社的存款增長期。考核期與農村經濟的季節性資金需求特點的不對稱，也是影響縣域法人機構考核結果的重要原因。

（五）受農村收入變化的影響

近年來，由于國家加大對經濟落后地區特別是邊疆民族地區的基礎設施建設的投入，大片地土被征用，許多工業園區、經濟開發區陸續建成，失地農民拿到土地征收補償費后及時的存入農村信用社，致使農村信用社存款出現階段性增長，農民的收入增加，資金需求就減少，導致農戶對貸款需求的下降。

（六）受內部業績考核的影響

年末是銀行業金融機構存款業務完成情況的考核期，也是存款增長迅猛、貸款大量收回的時期。2010年末德宏轄內農村信用社的存款較上年同期增加190，608萬元，但受內部控制與金融監管的影響，2010年末信用社貸款僅在2009年的基礎上增加了61，747萬元，存款的大幅增長和貸款的集中收回，導致年度新增可貸資金增幅大于年度新增貸款增幅，致使考核不達標。

三、完善考核辦法的幾點建議

（一）實行縣域法人金融機構考核區域劃分政策

針對經濟發達地區與欠發達地區，采取區別對待政策，制定不同的考核標準，適當降低邊疆、民族、貧困地區縣域法人金融機構考核標準。云南省有73個國家扶貧攻堅重點工作縣，25個邊境縣，8個民族自治州，農戶經濟基礎較為薄弱，農戶人均純收入不高，生活水平普遍偏低，而縣域金融機構考核政策的最終目的是為了鼓勵縣域金融機構提高經營水平，擴大經營規模，促進地方經濟發展，特別增加對地方“三農”建設的信貸投放力度。因此，建議將“年度新增當地貸款與年度新增可貸資金的比例>=70%為達標縣域法人金融機構”的標準，調整為50%，以利于邊疆民族貧困地區縣域法人金融機構能夠考核達標，將新增存款一定比例用于當地貸款，推動地方“三農”發展，使縣域法人金融機構考核政策實施效果達到最大化、合理化和優質化。

（二）實行縣域法人金融機構監管適度化

上級主管部門應適當放寬對縣域法人金融機構貸款規模的限制與考核，加大對地方經濟建設的傾斜力度。2010年末，德宏州農村信用社貸款余額369，333萬元，存貸比僅為59.8%，信貸投放與銀監部門考核的75%的比例還有很大空間。德宏州縣域法人金融機構的可用存量資金較大，但由于受存貸比例、單筆貸款額度和信貸規模等指標的限制，貸款規模總量相對較小，對地方“三農”經濟發展的支持力度明顯不足。建議積極協調縣域法人金融機構的相關管理部門，對其在單筆貸款額度及存貸比例政策上予以適當傾斜，允許資本充足、撥備覆蓋率良好、流動性充足的縣域法人金融機構，在充分評估、風險可控的情況下將存貸比例放寬至80%。

（三）給予優惠的信貸傾斜政策

對邊疆、民族、貧困地區，實行適度寬松的信貸傾斜政策。例如德宏，作為云南8個民族自治州之一，地處邊疆邊境一線，少數民族和農村人口占比大，經濟發展不平衡，農村經濟基礎較薄弱，縣域法人金融機構的存款貸款量受蔗糖、咖啡、堅果、電力等行業的季節性影響波動較大，受上級主管部門調控制約突出，擴大經營規模，促進地方經濟發展的愿望較難實現。目前，云南正處于面向西南開放橋頭堡黃金口岸建設的戰略機遇期，建議優先給予云南省信貸優惠扶持政策。一是統籌信貸資源配置，計劃規模向云南傾斜，在資金、人員、業務授權等方面給予重點支持。二是請求中央、省加大對經濟落后地區特別是邊疆少數民族地區的基礎設施、民族加工、旅游業和特色產業的信貸投入和扶持力度，重點支持道路交通、農田水利、農村電網、人畜飲水工程為主的基礎設施建設，著力改善農業生產基本條件。三是爭取對重大建設項目的直接貸款、銀團貸款。

（四）完善內部管理機制

縣域法人金融機構要進一步完善內部管理，加強風險控制、合理調度資金，緊緊圍繞黨委政府、人民銀行的支農、惠農方針、政策，把握信貸投放方向，繼續加大對當地“三農”建設的信貸投入，根據季節性資金需求變化特點，改善信貸投放結構，合理匹配貸款期限和利率，向農產品收購、加工、銷售等方面傾斜，進一步加大對欠發達地區特色優勢產業信貸支持力度，如畜牧業、水利、蔗糖、林產業的投入，確保新增存款利用最大化，保障考核政策效用得于充分發揮。