廣西村鎮銀行發展問題研究

【摘要】村鎮銀行是新型農村金融機構的重要組成部分，其業務的健康發展在一定程度上可以解決農村金融存在的諸多問題，對農村地區的經濟發展具有重大的意義。本文闡述了廣西村鎮銀行的發展狀況、對其存在的問題進行了分析，并提出了一些促進廣西村鎮銀行發展的建議。

【關鍵詞】村鎮銀行 農村金融 廣西

村鎮銀行是指經中國銀行業監督管理委員會依據有關法律、法規批準，由境內外金融機構、境內非金融機構企業法人、境內自然人出資，在農村地區設立的主要為當地農民、農業和農村經濟發展提供金融服務的銀行業金融機構。為解決農村地區銀行業金融機構網點覆蓋率低、金融供給不足、競爭不充分等問題，推動農村地區社會經濟的快速發展，國家先后出臺多項政策鼓勵和引導社會資金進入農村地區。2006年12月20日，中國銀監會出臺了《關于調整放寬農村地區銀行業金融準入政策更好支持社會主義新農村建設的若干意見》，并以四川、青海、甘肅、內蒙古、吉林、湖北六省為新型農村金融機構試點。2011年7月25日，中國銀監會發布了《中國銀監會關于調整村鎮銀行組建核準有關事項的通知》，進一步完善村鎮銀行組建的相關規定。在國家政策的引導下，各地都開始積極設立村鎮銀行，截止2011年第一節度末，全國開業的村鎮銀行已達400家，在一定程度上緩解了農村地區金融供給不足的問題。

目前，國內已有學者分別對我國農村金融服務體系中存在的問題[1]，村鎮銀行的發展現狀[2]和村鎮銀行的可持續發展[3]以及廣西村鎮銀行的發展[4-5]等方面的內容進行研究。

一、廣西村鎮銀行發展概況

2008年6月30日，廣西首家村鎮銀行——平果國民村鎮銀行的開業拉開了廣西農村金融體制改革的序幕。同年，注冊資本為5000萬元，由桂林銀行作為發起人成立的興安民興村鎮銀行于11月26日開業。截止2011年第二季度末，廣西已有13家村鎮銀行，分別為：平果國民村鎮銀行、興安民興村鎮銀行、田東北部灣村鎮銀行、柳江興柳村鎮銀行、東興國民村鎮銀行、臨桂國民村鎮銀行、欽州靈山泰業村鎮銀行、田陽興陽村鎮銀行、桂林國民村鎮銀行、橫縣桂商村鎮銀行、南寧江南國民村鎮銀行、容縣桂銀村鎮銀行、賓陽北部灣村鎮銀行。其中，寧波鄞州農村合作銀行發起成立的有5家，桂林銀行發起成立的有3家，廣西北部灣銀行發起成立的有2家，柳州銀行發起成立的有1家，廣西興安農村合作銀行發起成立的有1家，東莞銀行發起成立的有1家，如圖1。

圖1 截止2011年第二季度末，各銀行在廣西發起成立村鎮銀行的數量

至今，廣西村鎮銀行取得了良好的發展，比如平果國民村鎮銀行，截止2010年12月末，該行各項存款余額20611萬元，貸款余額22935萬元，實現凈利潤856萬元。戶均貸款余額為34.82萬元，其中貸款余額在50萬元以下的有462戶，占全部貸款余額的73%；個體工商戶貸款、農戶貸款、小企業貸款占總額比例分別為44.23%、16.08%、14.26%，如圖2。[6]廣西興安民興村鎮銀行截止2010年12月31日各項存款余額6.41億元，較年初增加3.31億元，增幅106.96%；各項貸款累計發放742筆，貸款余額4.2億元，較年初增加2.19億元，增幅108.95%；其中涉農貸款余額2.98億元，占貸款總額70.84%，貸款市場占比躍居全縣第四位。[7]據《2010年廣西壯族自治區金融穩定報告》中公布的數據，截至2010 年末，廣西村鎮銀行各項存、貸款余額分別為17.86億和13.37億元，同比分別增長186.18%、和135.47%，存貸比為74.86%，同比下降16.17%。

圖2 2010年末，平果國民村鎮銀行貸款余額構成情況

二、廣西村鎮銀行發展中存在的問題

（一）社會信譽低，吸存能力差

村鎮銀行是新型農村金融機構，公眾對其了解還不夠，部分人認為村鎮銀行是“私人銀行”，缺乏信譽，不愿到村鎮銀行存款，而更愿把錢存到國有商業銀行、農村信用社、郵政儲蓄銀行等。這導致村鎮銀行在吸收存款的業務上處于劣勢，競爭力不如其他農村金融機構。

另外，村鎮銀行主要設立于農村地區，居民收入水平不高，農戶和中小企業的閑置資金有限，客觀上造成了村鎮銀行籌資困難。目前，村鎮銀行還存在支付清算渠道不暢通，網點少等問題，這導致其便利性不足，對潛在存款客戶的吸引力下降。

（二）經營成本高，盈利水平低

廣西村鎮銀行的客戶主要是農民，個體工商戶和小企業較多，利潤率本身較低，而風險較高。農民居住比較偏、散，客戶貸款具有頻繁、額度小等特征，導致經營成本高，影響村鎮銀行的經濟效益。村鎮銀行機構的小型化、分散化，在應對儲戶提現和其他日常運營問題上，所需的高流動性資產與總資產的比例相對較高，形成活期存款、各種匯兌頭寸較少，資金成本相對較高。與國有商業銀行、農村信用社等金融機構相比，廣西村鎮銀行經營規模偏小，缺乏規模效應，盈利水平比較低。

（三）面臨情況復雜，經營風險較大

廣西村鎮銀行所面臨的風險主要有信用風險、農業自身的風險和政策風險。政策風險主要是由于村鎮銀行的成長時間比較短，相關的政策具有不穩定性和不確定性。比如，人民銀行對村鎮銀行的存貸款利率浮動區間是否放寬這一問題并未給出明確的規定。2010年5月，財政部在《關于農村金融有關稅收政策的通知》中規定“農戶小額貸款的利息收入，免征營業稅，計算應納稅所得額時，按90%計入收入總額”，然而其有效期為2009年1月1日至2013年12月31日，不具有可持續性。在組建村鎮銀行的掛鉤政策方面，中國銀監會在2011年7月25日下發的《關于調整村鎮銀行組建核準有關事項的通知》中規定“在地點上，由全國范圍內的點與點掛鉤，調整為省份與省份掛鉤”，是政策不確定性的表現。農業對自然環境依賴程度比較高，抵御自然災害的能力比較低，具有較大的風險。另外，廣西在農業生產方面還缺乏科學的規劃，未能按市場的需求進行規模化生產，農業發展存在盲目性趨同性，而且農業生產具有很強的季節性。這些特定因素都將會對農民按時還款的能力產生影響，給村鎮銀行的發展帶來風險。

（四）貸款投向難以保證，偏離目標定位

在《村鎮銀行管理暫行規定》的第三十九條中指出：“村鎮銀行在繳足存款準備金后，其可用資金應全部用于當地農村經濟建設。村鎮銀行發放貸款應首先充分滿足縣域內農戶、農業和農村經濟發展的需要。確已滿足當地農村資金需求的，其富余資金可投放當地其他產業、購買涉農債券或向其他金融機構融資。”這并未對村鎮銀行的資金投向給出強制性的規定，很難保證村鎮銀行的資金流向。村鎮銀行的目標定位是為“三農”服務，緩解農村地區金融供給不足等問題，但同時它也是以盈利為其經營目標，由于農業具有收益低、風險大的特點，因而這兩個目標是存在一定矛盾的。作為村鎮銀行的股東，他們的目標就是賺錢，為了實現利潤最大化，村鎮銀行將會把貸款投向悄悄轉向城市地區，從而背離了村鎮銀行設立時的目標定位，支農效應被削弱。

（五）管理水平不高、人員素質較差

廣西村鎮銀行從業人員管理水平與業務素質是制約村鎮銀行發展的一個重要因素。目前，村鎮銀行在管理水平和從業人員素質方面與一般商業銀行有一定的差距，以廣西柳江興柳村鎮銀行為例，今年8月12日其在網上發布的招聘信息中對學歷的要求為大學專科（含）以上學歷，而一般商業銀行大多要求要本科（含）以上學歷。然而，農村金融問題比較復雜，這對從業人員的管理水平與業務素質提出了更高要求。這兩者之間的矛盾使村鎮銀行無法根據其市場定位和農村金融需求的特點進行金融創新和提供有效的金融服務。

三、促進廣西村鎮銀行發展的建議

（一）提高吸存能力、擴展資金來源渠道

政府和村鎮銀行要利用各種媒體和平臺向公眾加大宣傳力度，介紹村鎮銀行的性質及其開展的相關業務，增進社會公眾對村鎮銀行的了解。建立存款保險制度，從而使客戶能放心的把錢存到村鎮銀行。另外，為進一步擴大村鎮銀行的資金來源渠道，人民銀行可給予村鎮銀行一定的支農再貸款，擴大村鎮銀行的資金實力。在資產業務方面，村鎮銀行應加強自身的業務水平，積極與農村信用社和郵政儲蓄銀行等金融機構進行競爭，爭奪市場份額。同時，村鎮銀行應當培養自身優勢，重視其他銀行所不擅長的小額貸款業務，填補市場空白。

（二）加大政策扶持力度

由于村鎮銀行起步晚，實力有限，盈利水平低，因而政策支持在村鎮銀行發展過程中是必不可少的。在稅收政策方面，國家應給予村鎮銀行的營業稅率與農村信用社的優惠稅率相同，即3%，從而減少村鎮銀行經營成本。同時，政府還應提供一定的財政補貼政策來提高村鎮銀行開展農村業務的積極性。一方面要對完成目標的銀行給予獎勵和補貼，另一方面對有違規行為的銀行進行處罰，建立一套完整的獎、罰激勵機制。中央銀行可放寬村鎮銀行的利率政策，使其定價更加靈活，幫助其拓展市場。針對農村金融高風險、低收益的特征，政府通過建立這種風險和收益相稱的激勵機制，在很大程度上可以激勵村鎮銀行農村金融服務的開展。

（三）健全風險監控機制

借鑒平果國民村鎮銀行的成功經驗，村鎮銀行可以用農戶聯戶擔保貸款、農業企業擔保貸款、林權證質押貸款、個體工商戶抵押貸款等多種方式控制農村信貸風險。在具體的實踐當中，應結合本地區的實踐情況，建立符合實際的擔保機制，進一步擴大農村抵押擔保品范圍。根據制度經濟學的觀點，明晰產權，建立公開透明的農村土地使用權、牧場及其他不動產的抵押登記、交易制度，擴大抵押品的范圍，從而使農村的金融需求更容易得到滿足，進一步優化資源配置。另外，為了分散農村地區生產經營中的風險，可以引入保險機構進入農村金融市場，為農業提供保險服務，降低農業生產的風險。最后，要完善農村地區信用記錄，加快農村信用體系建設，為資金需求者的信用風險評估、監控奠定基礎。

（四）切實加強金融監管

金融監管機構應按照2007年銀監會出臺的《關于加強村鎮銀行監管的意見》中提出的“寬進入、嚴監管”的標準，嚴格根據其中規定的監管內容對村鎮銀行進行監管。村鎮銀行的經營具有高風險性和較低抵御風險能力的特征，監管部門應要求村鎮銀行建立起合理的法人治理結構，建立健全風險控制機制。對村鎮銀行發展中出現的偏離“三農”目標的問題加強監管，保證村鎮銀行將絕大部分的資金用于農村建設，保障轄區內的農戶、個體工商及小企業對資金的需求。

（五）加強員工培訓

金融業是知識密集型的服務性行業，員工職業素質和服務水平的高低對村鎮銀行的競爭力有重大的影響。因而，村鎮銀行應重視對員工的理論知識、業務技能、服務態度進行全方位的培訓。理論知識是從事金融行業所必備的基礎，對員工的工作質量及其自身發展有重大的作用，同時也是村鎮銀行培養中高層經營管理人才必不可少的內容。在為顧客提供服務的過程中，員工的業務技能和服務態度綜合反映了村鎮銀行的整體實力和形象，是員工培訓中的重要內容。

參考文獻

[1]王雙正.我國農村金融體系發展的深層次思考[J].金融理論與實踐，2006，(1):30-33.

[2]孫建平， 彭徐婷. 對村鎮銀行發展現狀的調查與分析——上饒市廣豐廣信村鎮銀行個案[J]. 武漢金融， 2010， (7): 64-65.

[3]葛倩倩. 我國村鎮銀行可持續發展研究[J]. 當代經濟管理， 2011， 33(5): 81-84.

[4]李曉健. 依托村鎮銀行支持特色農業，拓展東盟市場——基于廣西村鎮銀行的思考[J]， 2010(5): 7-10.

[5]平果國民村鎮銀行定位明確獲多贏. http://www.zdfjr.org/_d271545349.htm

[6]興安民興村鎮銀行：2010年各項存款余額達6.41億元. http://www.xatvw.com/html/2011/xatv_0209/8723.html

作者簡介：崔冉（1986-），男，廣西大學在讀碩士研究生，研究方向：國際金融；邵凌波（1988-），女，廣西大學在讀碩士研究生，研究方向：國際金融。