對縣支行同級監(jiān)督機制建設(shè)的實踐與思考

在目前人行系統(tǒng)的監(jiān)督體系下，內(nèi)審和事后監(jiān)督職能上收，縣支行執(zhí)行監(jiān)督的主體集中到地市中心支行，受人員有限和監(jiān)督覆蓋范圍較廣等客觀因素制約，在該監(jiān)督體制難以避免出現(xiàn)檢查滯后，督促整改不及時的問題。對此，有必要構(gòu)建同級監(jiān)督長效機制，通過開展同級監(jiān)督，起好及時發(fā)現(xiàn)問題，督促其自查自糾、整改落實，以達到堵塞案件和風(fēng)險隱患的目的。

一、同級監(jiān)督機制建設(shè)現(xiàn)狀及不足

經(jīng)過近幾年積極探索內(nèi)控管理和監(jiān)督方式，以華坪支行為例，通過建立《支行內(nèi)部控制風(fēng)險防范實施方案》，逐步形成了風(fēng)險防范責(zé)任機制、風(fēng)險防控機制、監(jiān)督檢查機制以及考核激勵機制，與此同時，為增強職工的內(nèi)控責(zé)任意識，支行積極培育內(nèi)控執(zhí)行環(huán)境，使內(nèi)控管理和同級監(jiān)督做到規(guī)范化、精細(xì)化和經(jīng)常化。但在開展同級監(jiān)督過程中不同程度地存在一些問題和難點，主要體現(xiàn)在：

一是同級監(jiān)督力量薄弱。在現(xiàn)行條件下，縣支行開展同級監(jiān)督工作主要是由監(jiān)察室擔(dān)任，但就目前而言，監(jiān)察室不可能獨立設(shè)置為一個股室，往往只有一人，并且還兼任其他崗位工作，監(jiān)察人員所擅長的專業(yè)也很難覆蓋全部業(yè)務(wù)，監(jiān)督力量相對薄弱。

二是部分員工對于同級監(jiān)督和內(nèi)控管理認(rèn)識還有差距。部分員工由于對監(jiān)督本身有錯誤認(rèn)識，監(jiān)督意識不強，認(rèn)為監(jiān)督束縛了手腳，制約了工作，影響了團結(jié)，對同級的監(jiān)督，認(rèn)為是不合作，對上級的監(jiān)督，認(rèn)為是不信任，在實際工作中不支持監(jiān)督甚至拒絕監(jiān)督、抵制監(jiān)督。

三是缺乏具有權(quán)威性的同級監(jiān)督管理辦法。目前，部分縣支行建立了同級監(jiān)督管理辦法，但在執(zhí)行效果、可操作性、監(jiān)督的手段和監(jiān)督行為等方面還存在不足，需要進一步明確監(jiān)督什么、誰來監(jiān)督、怎樣監(jiān)督和如何評價監(jiān)督效果等問題，并指明監(jiān)督的目標(biāo)，界定監(jiān)督的事項和環(huán)節(jié)，賦予不同崗位的監(jiān)督職權(quán)，強化監(jiān)督的責(zé)任。

四是溝通協(xié)調(diào)機制不順。在開展同級監(jiān)督時往往只是處于完成工作任務(wù)的目的而開展，對監(jiān)督的效能考慮的不充分，沒有同上級行監(jiān)督職能部門和本級各股室充分溝通協(xié)調(diào)，使監(jiān)督環(huán)境不理想，也沒有上報監(jiān)督信息，降低了開展同級監(jiān)督的效能。

五是考核資金來源欠缺。近幾年縣支行資金緊缺，用于同級監(jiān)督和內(nèi)控考核的資金更少，僅從其他費用中擠壓出一點，或者是從年度工作目標(biāo)考核資金中分出一部分資金用于考核，由于考核資金來源欠缺，使同級監(jiān)督和內(nèi)控考核獎懲力度不夠，從而弱化了同級監(jiān)督的執(zhí)行效果。

二、加強同級監(jiān)督機制建設(shè)的措施與建議

開展同級監(jiān)督必然面臨誰來監(jiān)督、具體監(jiān)督什么、怎么樣開展監(jiān)督等問題，其目的是加強內(nèi)部管理，有效防范和控制風(fēng)險，為此必須制定配套的實施方案和工作機制，明確監(jiān)督者、監(jiān)督的具體內(nèi)容和監(jiān)督的方式，最終形成敢于監(jiān)督、善于監(jiān)督、勤于監(jiān)督的同級監(jiān)督格局，并促進同級監(jiān)督日常化、規(guī)范化。

（一）建立同級監(jiān)督員小組，整合監(jiān)督力量，明確監(jiān)督者責(zé)任

目前，多數(shù)縣支行僅設(shè)置1名紀(jì)檢監(jiān)察組長和1名監(jiān)察人員，并且還兼任其他崗位工作，監(jiān)察人員所擅長的專業(yè)也很難覆蓋全部業(yè)務(wù)，監(jiān)督力量相對薄弱，為克服監(jiān)督部門在內(nèi)控監(jiān)督機制建設(shè)的具體工作中單槍匹馬、孤軍奮戰(zhàn)的狀況，可以建立同級監(jiān)督員制度，設(shè)立同級監(jiān)督小組，小組人員由監(jiān)察室人員、支行內(nèi)審兼職員以及各股室選出的一名同級監(jiān)督員組成，同級監(jiān)督小組由監(jiān)察室負(fù)責(zé)，每月召開例會，按季向紀(jì)檢組長匯報同級監(jiān)督情況，小組成員負(fù)責(zé)日常股室內(nèi)的監(jiān)督檢查和再監(jiān)督，在執(zhí)法監(jiān)察時也可發(fā)揮重要作用。同級監(jiān)督員要對制度建設(shè)和落實情況的完整性和嚴(yán)格性進行監(jiān)督；對執(zhí)法行為的合法性和合規(guī)性進行監(jiān)督；對固定資產(chǎn)及其采購活動規(guī)范性和公開性進行監(jiān)督；對“小金庫”、公務(wù)用車等專項治理的深入性和徹底性進行監(jiān)督；對黨風(fēng)廉政建設(shè)的全面性和成效進行監(jiān)督；對作風(fēng)、行風(fēng)建設(shè)的導(dǎo)向型和長效性進行監(jiān)督，把監(jiān)督活動有效地融入日常管理之中，長期堅持、常抓不懈，使之成為推動縣支行各項工作的一股力量。

（二）建立內(nèi)部控制風(fēng)險防范實施方案，明確同級監(jiān)督的具體內(nèi)容和監(jiān)督機制

在內(nèi)控管理和監(jiān)督方式上，以華坪支行為例，建立了《支行內(nèi)部控制風(fēng)險防范實施方案》，方案一是建立風(fēng)險防范責(zé)任制，按照行長、副行長、部門負(fù)責(zé)人和各崗位職責(zé)分層次落實了內(nèi)控責(zé)任，使內(nèi)控責(zé)任明確到崗、落實到人，明確要求各股室負(fù)責(zé)人按月、分管領(lǐng)導(dǎo)按季、行長每半年召開內(nèi)控風(fēng)險防范例會，分別對各股室和支行的制度風(fēng)險、操作風(fēng)險和管理風(fēng)險做出分析和考核；二是建立風(fēng)險防控機制。通過識別分析出了風(fēng)險部位49個、風(fēng)險點185個，防控措施210條，使每位職工能全面掌握各自崗位的風(fēng)險點和防控措施，以便更好地加以落實；三是以此方案為基礎(chǔ)建立同級監(jiān)督機制。實行“月查、季查、半年檢查及考核”制度，各股室負(fù)責(zé)人按月開展自查，分管副行長每季進行檢查，行長每半年進行全面檢查和考核，同時充分發(fā)揮紀(jì)檢監(jiān)察部門的監(jiān)督與再監(jiān)督作用，使內(nèi)控管理和監(jiān)督做到規(guī)范化、精細(xì)化和經(jīng)常化。

（三）制定同級監(jiān)督制度，使開展同級監(jiān)督有章可循

監(jiān)督制度是一切監(jiān)督工作必須遵循的行為準(zhǔn)則和政策依據(jù)，要建立適應(yīng)基層人民銀行特點的同級監(jiān)督制度，在思路上圍繞“監(jiān)督者、監(jiān)督的具體內(nèi)容和監(jiān)督的方式”三個根本性問題來設(shè)計、來構(gòu)建，建立一個較有權(quán)威性的《中國人民銀行同級監(jiān)督管理辦法》，以此明確監(jiān)督的目標(biāo)，界定監(jiān)督的事項和環(huán)節(jié)，賦予不同崗位的監(jiān)督職權(quán)，強化監(jiān)督的責(zé)任，力求監(jiān)督的實效。

（四）充分溝通協(xié)調(diào)，公開和共享監(jiān)督信息

縣支行內(nèi)控監(jiān)督機制建設(shè)是一項長期的系統(tǒng)工程，且涉及多方面、多個業(yè)務(wù)部門、多個關(guān)鍵環(huán)節(jié)，組織協(xié)調(diào)和部門的相互配合對于建立完善內(nèi)控監(jiān)督管理機制至關(guān)重要。一是結(jié)合基層央行的實際，在思想認(rèn)識、監(jiān)督管理、制度建設(shè)、機制運行等諸多方面面臨這樣或那樣的問題，必須通過有效的組織協(xié)調(diào)，在進一步解決思想認(rèn)識轉(zhuǎn)變理念的基礎(chǔ)上，明確工作定位，落實工作職責(zé)，進一步整合監(jiān)督資源，形成監(jiān)督合力，在明晰監(jiān)督層次、落實監(jiān)督職責(zé)、突出“責(zé)任監(jiān)督”重點的同時，向上級行對口部門以及支行領(lǐng)導(dǎo)和各股室負(fù)責(zé)人提交監(jiān)督報表，從而形成上下聯(lián)動、橫向互動的工作格局。徹底克服監(jiān)督部門在內(nèi)控監(jiān)督機制建設(shè)的具體工作中單槍匹馬、孤軍奮戰(zhàn)的狀況。二是上級行職能部門對下級行部門的監(jiān)督、指導(dǎo)、檢查的作用十分必要，特別是對縣支行制定的所涉及內(nèi)控監(jiān)督機制建設(shè)的相關(guān)管理制度、工作制度和業(yè)務(wù)操作制度的指導(dǎo)，防止對政策規(guī)定認(rèn)識和理解上的偏差；還應(yīng)對制度的可操作性、動態(tài)性和時效性進行把關(guān)，防止好高騖遠(yuǎn)、不切合實際，即使制度十分嚴(yán)格、非常全面但不具可操作性而失去它本身的意義。事物都是在不斷發(fā)展變化的，應(yīng)樹立動態(tài)監(jiān)督理念，防止因制度不完善或相對滯后，而喪失其可控性和約束力。

（五）制定合理的獎懲辦法，使其成為推動同級監(jiān)督自我完善的動力

明確考核評判。對于認(rèn)真開展內(nèi)控監(jiān)督自查、自糾，工作態(tài)度認(rèn)真的和落實各項內(nèi)控制度過程中表現(xiàn)突出的員工和股室應(yīng)給予獎勵，反之給予懲罰。具體來說做到“二個結(jié)合，一個喚醒”：

物質(zhì)獎勵與精神獎勵相結(jié)合。在開展同級監(jiān)督過程中，表現(xiàn)突出的，給予一定的物質(zhì)獎勵，具有現(xiàn)實作用，但要使激勵效果產(chǎn)生持續(xù)、強化的作用，則部門負(fù)責(zé)人的行為示范、敬業(yè)精神帶來的正面影響和對員工工作態(tài)度、貢獻給予榮譽獎勵也不可缺少。

獎勵與懲罰相結(jié)合。正面的激勵可以使人不斷上進，懲罰也可成為一種鞭策、一種動力，一方面從績效工資中拿出一定比例資金，作為同級監(jiān)督的激勵資金，對于不認(rèn)真執(zhí)行這項工作的或者出現(xiàn)過錯的，按照情況給予物質(zhì)懲罰；另一方面以此作為年度評優(yōu)評先、晉職晉級和提拔使用的重要依據(jù)。通過建立監(jiān)督績效評價體系，形成有效的監(jiān)督激勵機制，使之成為抓基礎(chǔ)保安全，促進職責(zé)履行的強大動力和有力保障。

喚醒員工的自我管理和自我激勵的意識。讓員工意識到單位給了自己發(fā)展的空間，自己要有意識地對自己的發(fā)展負(fù)責(zé)，獨立工作承擔(dān)責(zé)任的同時，也獨立承擔(dān)自我發(fā)展的責(zé)任，對自己進行激勵和提高。讓員工有權(quán)處理自己業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的事情，同時要授予與其職責(zé)相適宜的決策權(quán)和行動權(quán)，這樣，員工就會有責(zé)任感地去工作，也會在工作中不斷提高自己，不斷激勵自己。對有一定能力的職工，要給他一個發(fā)揮才能的空間，讓他把所有的潛能都發(fā)揮出來，達到最大限度的激勵作用。