反洗錢工作實(shí)際操作中的不足及工作建議

《中華人民共和國反洗錢法》頒布實(shí)施五周年了。中國人民銀行主要致力于加強(qiáng)反洗錢政策措施的研究，改進(jìn)對(duì)反洗錢工作的管理，強(qiáng)化對(duì)金融機(jī)構(gòu)反洗錢的監(jiān)管，加強(qiáng)反洗錢資金的監(jiān)測(cè)和分析；會(huì)同有關(guān)部門制定銀行、證券、保險(xiǎn)以及其他洗錢活動(dòng)高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)的反洗錢指引，推動(dòng)金融機(jī)構(gòu)和其他洗錢活動(dòng)高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)完善反洗錢內(nèi)部控制制度；發(fā)現(xiàn)洗錢犯罪線索，及時(shí)移交公檢法部門、配合其他行政機(jī)關(guān)，調(diào)查有關(guān)違法犯罪案件。

人民銀行縣支行基礎(chǔ)業(yè)務(wù)股承擔(dān)了轄內(nèi)反洗錢工作職責(zé)，開展了反洗錢現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)的檢查和監(jiān)督工作，也取得了一定的實(shí)效。金融機(jī)構(gòu)是開展反洗錢工作的主力軍，是防范和發(fā)現(xiàn)洗錢行為的主要關(guān)口，金融機(jī)構(gòu)履行反洗錢職責(zé)的程度直接決定著反洗錢工作開展的好壞。反洗錢工作開展不長(zhǎng)，人們的反洗錢意識(shí)不強(qiáng)，在很多情況下，可能出于對(duì)反洗錢工作的不理解。有以下不足：

一、反洗錢的“一個(gè)規(guī)定、兩個(gè)辦法”在實(shí)際操作中，存在不足，具體

表現(xiàn)為：對(duì)反洗錢內(nèi)控制度建設(shè)的內(nèi)容規(guī)定比較粗放、基層人民銀行不知道要求做什么，商業(yè)銀行也不知怎么操作；商業(yè)銀行在反洗錢這項(xiàng)工作上，分支機(jī)構(gòu)沒有設(shè)立獨(dú)立的反洗錢崗位，實(shí)踐中反洗錢崗位與業(yè)務(wù)操作崗位一起，對(duì)反洗錢的重要性和危害性認(rèn)識(shí)不足，崗位責(zé)任制無法真正落實(shí)到位；由于沒有技術(shù)支持，加之可疑支付交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)比較原則，可疑報(bào)告完全依賴于臨柜人員的柜面審查，導(dǎo)致報(bào)告的可疑的大多不可疑；“一個(gè)規(guī)定、兩個(gè)辦法”賦予人民銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)違反反洗錢規(guī)定的處罰力度不強(qiáng)，處罰手段少、罰款數(shù)額太低，也無法促使違法金融機(jī)構(gòu)對(duì)反洗錢工作真正引起重視。

二、反洗錢制度和行業(yè)規(guī)則之間不夠系統(tǒng)和完整

表現(xiàn)為：一些防止洗錢活動(dòng)的相關(guān)制度和行業(yè)規(guī)章，如《現(xiàn)金管理暫行條例》、《個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定》、《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》、《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》、《國內(nèi)信用證結(jié)算辦法》、《人民幣單位存款管理規(guī)定》、《大額現(xiàn)金支付登記備案規(guī)定》以及《境內(nèi)外匯賬戶管理規(guī)定》等已經(jīng)不能滿足反洗錢斗爭(zhēng)的實(shí)際需要，這些規(guī)定沒有要求銀行對(duì)客戶繳存現(xiàn)金的來源進(jìn)行嚴(yán)格審查，導(dǎo)致反洗錢工作中在對(duì)可疑支付交易信息的分析上無法判斷資金來源的正當(dāng)性和合法性；金融機(jī)構(gòu)有大量無序競(jìng)爭(zhēng)的存在，導(dǎo)致這些規(guī)定本身也沒有得到很好執(zhí)行，而往往被洗錢者鉆了漏洞。

三、行業(yè)規(guī)則與有關(guān)法律制度之間銜接不好

表現(xiàn)為：反洗錢的部門規(guī)定與《商業(yè)銀行法》等有關(guān)法律法規(guī)中有關(guān)為客戶保密的條款相沖突，金融機(jī)構(gòu)出于對(duì)客戶的保密義務(wù)而減低了對(duì)反洗錢的信息報(bào)告義務(wù)；在對(duì)違反反洗錢規(guī)定的處罰上，“一個(gè)規(guī)定、兩個(gè)辦法”的規(guī)定與《中國人民銀行法》的規(guī)定不一致，“一個(gè)規(guī)定、兩個(gè)辦法”規(guī)定的處罰一般需要先責(zé)令限期改正，給予警告，逾期不改正的，才可以處以3萬元以下罰款；而《中國人民銀行法》則規(guī)定，只要違反反洗錢規(guī)定，有關(guān)法律、行政法規(guī)未作處罰規(guī)定的，人民銀行即可區(qū)別不同情形給予警告和五十萬元以上二百萬元以下罰款。《中國人民銀行法》是金融業(yè)的基本法，如照《中國人民銀行法》規(guī)定處罰未免嚴(yán)厲，適用“一個(gè)規(guī)定、兩個(gè)辦法”又未免過輕，導(dǎo)致實(shí)踐中二者不好銜接。

為了有效打擊洗錢犯罪活動(dòng)，維護(hù)正常的經(jīng)濟(jì)金融次序，進(jìn)一步提高轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的有效性，現(xiàn)將反洗錢工作中出現(xiàn)的一些不足及相應(yīng)的工作建議作如下闡述

第一完善金融機(jī)構(gòu)反洗錢的《一個(gè)規(guī)定、兩個(gè)辦法》，使其更具有操作性。應(yīng)進(jìn)一步明確細(xì)化大額和可疑支付交易的報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)，使得金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作人員在開展不同類別業(yè)務(wù)時(shí)都能得到有所指導(dǎo)；對(duì)反洗錢內(nèi)控制度的內(nèi)容也應(yīng)該予以細(xì)化明晰，制定通用的、較原則的反洗錢內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系標(biāo)準(zhǔn)，并要求各金融機(jī)構(gòu)根據(jù)本系統(tǒng)的實(shí)際制定具體的實(shí)施細(xì)則指導(dǎo)本系統(tǒng)反洗錢工作；明確客戶盡職調(diào)查的對(duì)象、范圍、程度，尤其要明確對(duì)從事高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)人員和政治人物的特別盡職調(diào)查義務(wù)，要強(qiáng)調(diào)發(fā)揮客戶經(jīng)理在盡職調(diào)查中的作用；修改有關(guān)反洗錢的罰則，使得金融機(jī)構(gòu)違反《反洗錢法》規(guī)定應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任，促使其重視反洗錢工作。

第二完善反洗錢相關(guān)法律制度和行業(yè)規(guī)則，能很好銜接，溝通舒暢，做好反洗錢工作。為加強(qiáng)宏觀經(jīng)濟(jì)管理，監(jiān)督資金收付行為，規(guī)范金融秩序，財(cái)政部、人民銀行和國家外匯管理局等制定了一些客觀上有助于防止洗錢活動(dòng)的相關(guān)制度和行業(yè)規(guī)范，反洗錢不是單一的某一項(xiàng)業(yè)務(wù)管理，而是涉及到金融和其他行業(yè)的各種不同業(yè)務(wù)，因此，應(yīng)逐步完善防止洗錢活動(dòng)的相關(guān)制度和行業(yè)規(guī)章。控制洗錢迫切需要限制銀行保密的范圍，除在專門的反洗錢法中應(yīng)明確金融機(jī)構(gòu)的大額和可疑支付交易信息報(bào)告義務(wù)外，還應(yīng)該在金融法的基本法《中國人民銀行法》明確規(guī)定；在有關(guān)現(xiàn)金管理的規(guī)定中，應(yīng)要求銀行加強(qiáng)對(duì)客戶現(xiàn)金繳存尤其是大額現(xiàn)金繳存來源的審查和報(bào)告制度；完善有關(guān)賬戶管理和結(jié)算的規(guī)定，建立實(shí)時(shí)賬戶管理系統(tǒng)和預(yù)警系統(tǒng)，對(duì)賬戶的違規(guī)提現(xiàn)和違規(guī)轉(zhuǎn)賬等行為實(shí)行實(shí)時(shí)預(yù)警監(jiān)控。

第三根據(jù)在實(shí)際工作的操作過程中發(fā)現(xiàn)的不足和漏洞，不斷補(bǔ)充和修訂，解決法律規(guī)定和行業(yè)規(guī)定的沖突，對(duì)違反反洗錢有關(guān)規(guī)定的罰則，強(qiáng)化處罰力度，不斷完善反洗錢工作的方方面面。

反洗錢工作在當(dāng)今的社會(huì)環(huán)境下是一項(xiàng)重要而艱巨的工作，做好反洗錢工作是維護(hù)金融機(jī)構(gòu)誠信及金融穩(wěn)定的需要，也是保證信譽(yù)支付穩(wěn)定，促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的保證。為了把反洗錢工作確實(shí)履行好國家賦予金融部門反洗錢的職責(zé)，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)良好的金融次序，促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展，金融機(jī)構(gòu)必須通力合作，才能更好完成這一使命。搭建一個(gè)網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作信息和監(jiān)管優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，共同營造一個(gè)良好的金融環(huán)境，為做好反洗錢工作發(fā)揮各自的主觀能動(dòng)性，為西山區(qū)金融事業(yè)盡最大的努力。