對住房公積金管理中心自主辦理業務模式的思考

摘要：本文以天津中心的公積金管理為例，就探索建立自主辦理業務模式的住房公積金業務模式進行探討。

關鍵詞：住房公積金 自主辦理 業務模式

1.目前天津市住房公積金采取的業務模式分析

1.1實現中心和銀行兩套系統同步記賬

為了達到銀行自身和中心的兩套系統同步并且相符，中心采取了“中心經辦——銀行前臺——中心復核”的方式，即中心經辦人員審核業務資料并錄入系統，將信息傳輸至承辦銀行，銀行柜臺人員在錄入自身系統的同時，須將資金與業務信息回傳至中心，由中心復核確認。

1.2實行公積金按日軋賬

即銀行將當日辦理的業務傳輸至中心業務系統，將當日發生的筆數、金額等數據信息與中心復核完成的進行比對，比對一致的由系統自動生成“公積金業務日結單”，確認一致后，中心登記自身系統相關科目的會計明細賬，如當日核對不符，系統不能日軋和處理第二日的業務。

2.現有模式運行中存在的問題

2.1存在重復勞動現象

采取“銀行與中心共同辦理”的方式，遵循中心經辦錄入審核——銀行網點人員錄入自身系統并劃轉資金——中心復核的業務辦理流程，致使人員重復錄入，工作量較大。

2.2中心系統和銀行系統積數核對難度較大

由于兩套系統都記賬至個人明細賬，并同時計算計息積數和職工利息，如果到賬日期或調賬日期有差異，就會引起兩套系統積數不一致，最終導致兩套系統結息不等。

2.3管理運行成本較高

在具體的業務管理環節，管理中心負責審批，銀行具體辦理，使得業務經辦人要跑多個部門，環節多，手續繁瑣，同時，同一筆業務在管理中心與銀行間重復操作，增加了管理運行成本。

2.4中心使用二手信息，記賬滯后

由于不同銀行的業務處理時間不同，中心需等到所有業務承辦銀行的票據到齊后統一記賬。中心業務審核時記錄一手業務信息，會計記賬則滯后于銀行。因此，不僅中心記賬的及時性受到銀行制約，業務數據的準確性也受到一定影響。

3.自辦業務模式的探索

3.1實施“運營與管理分離整合”的管理模式

一是科學劃分管理層次，實行前后臺管辦分離。科學劃分機關處室、管理部、經辦層內等設機構的層次和職責。二是明確中心的管理主體地位。計劃安排、資金運行調度、核算及計算機系統完全由中心管理，全部業務資料和數據由中心直接控制，以往中心與代辦銀行責任主體不盡明確、業務關系不盡協調等情況要徹底改變。

3.2 自主辦理業務模式下，公積金業務概述

3.2.1繳存業務

中心經辦人員審核申請資料齊全無誤，將匯繳信息登記業務系統，通過系統審核的由中心資金匯劃系統將收款清單信息傳入集中待收付中心。

集中代收付中心檢驗公積金中心提交的收款清單信息，通過人民銀行發送到公積金中心開戶銀行（收款銀行）。收款銀行將收款指令通過人民銀行發送到繳費人開戶銀行（付款銀行）。付款銀行從繳費人存款賬戶扣收費用，并將扣款信息通過人民銀行發送到收款銀行，收款銀行將資金記入收款單位賬戶，完成收款。收款銀行返回收款信息到集中代收付中心，集中代收付中心將收款信息回傳中心資金匯劃系統。 公積金中心開戶銀行登記對應的銀行存款賬戶流水賬。

中心資金匯劃系統核對收款清單信息，將收款數據回傳業務系統。收款成功的匯繳信息實時登記業務明細賬，增加單位賬戶和個人賬戶余額，并實時登記業務流水賬。業務系統記錄收款失敗的匯繳信息，并于次日通過中心資金匯劃系統重新發送收款指令。

3.2.2提取業務

中心直接與銀行會計核算系統通過數據接口連接，實時進行數據交換，操作該銀行內中心賬戶的資金匯劃，依據付款清單信息將提取資金劃款至職工的龍卡、銀行儲蓄卡或存折中。提取資金劃撥完成后，銀行將劃款信息回傳中心資金匯劃系統，并登記對應的銀行存款賬戶流水賬。

3.2.3轉移業務

中心經辦人員審核申請資料齊全無誤，將轉移信息登記業務系統，通過系統審核的，完成轉移業務的辦理，實時登記業務明細賬，并實時登記業務流水賬。

3.2.4職工結息

業務系統按照職工結息明細實時登記業務明細賬，增加單位賬戶和個人賬戶余額，將原活期積數轉為定期積數，并實時登記業務流水賬。

3.2.5貸款業務

（1）貸款發放

中心直接與銀行會計核算系統通過數據接口連接，實時進行數據交換，操作該銀行內中心賬戶的資金匯劃，依據放款清單信息將貸款發放資金劃款至收款人指定賬戶。個貸發放資金劃撥完成后，銀行將劃款信息回傳中心資金匯劃系統，并登記對應的銀行存款賬戶流水賬。

中心資金匯劃系統核對放款清單信息，將放款數據回傳業務系統。資金劃撥成功的，由中心出具借據，發放信息實時登記業務明細賬，添加個人貸款信息，并實時登記業務流水賬。業務系統記錄放款失敗的發放信息，并于次日通過中心資金匯劃系統重新發送付款指令。

（2）貸款回收

中心直接與銀行會計核算系統通過數據接口連接，實時進行數據交換，操作該銀行內中心賬戶的資金匯劃，依據收款清單信息將貸款回收資金劃款至中心貸款資金賬戶。個貸回收資金劃撥完成后，銀行將劃款信息回傳中心資金匯劃系統，并登記對應的銀行存款賬戶流水賬。

中心資金匯劃系統核對收款清單信息，將收款數據回傳業務系統。資金扣劃成功的，由中心出具還款票據，其對應的還款信息實時登記業務明細賬，增加還款信息，減少個人貸款余額，并實時登記業務流水賬。業務系統記錄還款失敗的回收信息，并于次日通過中心資金匯劃系統重新發送收款指令。

4.小結

確立公積金管理中心\"管理中心、核算主體、信息樞紐\"的地位，能夠大力推動業務創新、管理創新、科技創新和體制創新，為符合住房公積金管理創造了更好的管理機制。