破解信用缺失環境下的中小企業融資難題

摘要：中小企業在我國經濟發展過程中已逐步壯大，成為我國國民經濟發展的一支強勁助力軍。目前外界經濟環境的復雜化，在金融危機沖擊下，我國中小企業要融資、要發展面臨著重重困難，促進中小企業融資已成為一個世界性的課題。如何在信用缺失的這一經濟大環境下，加強金融體系建設，完善相關制度，破解我國中小企業融資難題成為目前企業界、學術界和金融界關注的焦點。

關鍵詞：中小企業融資 信用缺失 融資難對策

一、信用缺失環境下的中小企業融資現狀

我國的中小企業融資指的是資本在中小企業中的融通。它可以從廣義的層面被理解為企業運營資金的融入和輸出，而這里則指的是狹義的資本融入，即企業資本的來源。

我國中小企業融資主要通過股權和債務兩種渠道融資，而融資次序理論認為我國中小企業的融資不是以最優的資本結構為目標的，而是以企業經營者掌控股權為最優選。因為企業的所有者在普遍存在擔心融資后會稀釋其股權，從而導致其對企業的控制權的喪失。所以中小企業融資順序以內部融資為優選，以向銀行貸款、企業借款等低成本的債務融資為次選，最后才選擇股權融資。

在國家政策的倡導和稅收政策的優惠下，在銀行的支持下，我國中小企業融資難的問題得到了一定程度的緩解，但同時還是有相當多的中小企業依然存在融資難的困擾。在信用缺失這一特定的階段，特殊環境中，中小企業要順利融資促其發展更是難上加難。

二、信用缺失環境對中小企業融資的影響

中小企業融資難的問題突出，中小企業自身條件不足，缺乏明確的發展目標和規劃，經營風險較高等現象普遍存在。而目前信用缺失，社會信用環境差則是造成我國中小企業融資難不可忽視的一個重要因素，主要包括以下這幾個方面：

1.中小企業的社會信譽低，還債意識薄弱，一部分中小企業獲得貸款后經營沒壓力，責任缺失，而已拖欠還款，社會信用形象差是影響中小企業融資的其中一個原因。

2.社會信用缺失，中小企業要獲得有效的抵押擔保也很難，在我國能專門為中小企業融資擔保服務機構也不多，而且擔保的手續復雜，相關費用很高，這些繁瑣的手續和過重的財務負擔只會讓中小企業在尋求融資擔保的道路上望而卻步。

3.在信用缺失環境下，現有的商業銀行為防范和規避風險均建立起了資本風險預防機制，各大銀行都采取了回收基層信貸審批權，只存款不貸款的現象普遍，規模相對較小的企業融資額度必然會受到很大程度的影響。

4.我國的資本市場正處于發展階段，證券市場具有嚴格的準入條件：股份有限責任公司的凈資產不能低于3000萬元人民幣，有限責任公司不能低于6000萬元人民幣，而在信用缺失環境下，對企業上市融資的準入條件審核就更為嚴格，作為規模小的企業，融資成本高，手續復雜，資本市場對資本的調節機制難以對中小企業發揮作用。

三、改善中小企業融資困難局面的對策

1.加強企業內部管理，內強素質，外拓融資渠道

盡管中小企業在國民經濟中地位已經逐步被社會所認識，但融資難始終是制約其發展的重要因素。要解決針對中小企業融資難企業內部的存在的問題，則要求企業加強自身的管理，建立健全內部控制制度，確保企業各項活動和財務收支在國家法律法規允許的范圍內進行，樹立企業良好形象，提升企業自身的信用等級。此外，中小企業本身也要積極拓寬融資渠道，發展多種融資方式，不能“等、靠、要”將自己局限于銀行貸款，而不懂得好好利用非銀行資金和社會閑散資金。

2.加強法律法規建設，改善中小企業融資環境

解決中小企業融資難的問題，需要政府營造和培育良好的融資宏觀環境，加強中小企業經營和融資的法律法規建設。通過完善相關法律法規及政策的推動，以緩解中小企業發展所面臨的資金困難。

3.政府、銀行審時度勢，加大扶持力度，打開中小企業融資瓶頸

國家通過降低企業稅率、減免稅收、提供企業固定資產折舊等條件給予中小企業稅收優惠，以減輕企業的稅收負擔；通過鼓勵中小企業吸納就業、促進中小企業科技進步和出口等方式，給予企業財政援助；通過深化改革金融體制，健全金融管理制度，轉變商業銀行信貸觀念，在降低風險的同時充分認識中小企業貸款的重要性，合理配置金融資本，支持中小企業的發展；同時規范貸款管理，開發更多的金融服務項目，提高服務效率，為中小企業的信貸服務提供相關的信息咨詢服務，建立具體的中小企業激勵和約束機制，幫助中小企業建立健康的財務制度。

四、結語

我國中小企業在推動國民經濟增長，促進就業和技術創新方面起著重要的作用，在信用缺失環境下，要破解中小企業融資難的問題需要政府、金融機構和企業自身的努力。作為政府要借鑒國外成熟做法，立足本國國情，結合國內中小企業發展水平，建立健全相關的法律法規來規范行業以及企業的發展，給企業一個良好的融資和發展環境，只有擁有了良好的環境和社會氛圍，金融機構的放貸和企業的融資風險才有可能最小化；同時，企業也要科學管理，嚴格自律，樹立良好的企業形象，提升企業信用等級已獲得滿足自身發展所需要的資金，快速健康發展。

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