銀行信貸項目全面風險管理工作研究

【摘要】本文主要對銀行信貸項目全面風險管理工作進行了詳細的探討。首先，論述了銀行信貸項目全面風險管理的概念；接著，對銀行信貸項目全面風險管理的框架體系進行了分析；最后，探討了銀行信貸項目全面風險管理評估；

在經濟全球化的大背景下，銀行業已全面實現對外開放，面對激烈的競爭，信貸項目風險管理是永恒的主體。銀行信貸項目風險管理受到很多因素的影響，如何系統、全面地闡釋信貸項目風險，是銀行信貸項目全面風險管理的難點，也是關鍵。

一、銀行信貸項目全面風險管理的概述

銀行信貸項目全面風險管理是對風險管理采用一體化，在一致的測量標準下形成的風險，它不是一種風險管理技術方法，被一致認為是一種理論、理念或思想。

銀行信貸項目全面風險管理的內涵可以從以下幾個方面來理解：

（1）它不是一種具體的方法，而是貫穿銀行業信貸管理的全過程

銀行信貸項目全面風險管理不是結果，也不是一次事件，而是一種方法，它滲透在整個銀行業管理的過程中，并與銀行日常的經營活動緊密結合在一起，當它成為銀行經營中的一部分時，信貸項目風險管理才能說是有效地。

（2）信貸項目全面風險管理應該被應用在整個銀行體系中

銀行信貸項目全面風險管理貫穿于銀行的各個管理范圍和層次，是從資源分配和戰略規劃的整體的活動到人力資源、市場資源以及客戶的信貸管理等整體活動。銀行管理層要綜合地看待銀行內部的各個層次，從而確認其整體風險，并最終為銀行信貸項目全面風險管理提供基礎與保障。

（3）人的因素也會對信貸項目全面風險管理產生影響

由于項目風險管理是由人所制定并進行落實的，因此，整個的銀行信貸項目全面風險管理工作會受到人為因素的影響。反過來，信貸項目全面風險管理也會對人的行為產生影響。

二、銀行信貸項目全面風險管理的框架建立

銀行信貸項目全面風險管理是一個涉及多方面的系統工程，要想對其進行全面的分析，必須建立有效的框架體系。

（一）三維結構體系

霍爾提出的“三維結構體系”可以對我們建立信貸項目風險管理這一復雜工程提供框架構建。“三維結構體系”由邏輯維、時間維以及知識維組成，是霍爾于1969年基于大型的復雜工程提出的，這一理論將系統工程分為緊密聯系的七個步驟和七個階段，并且還將提供專業的知識，為復雜工程的建立提供統一的思想。全面風險管理的框架體系包括三個維度：層次維、要素維和過程維。

（二）實證分析

信貸項目風險管理的三維結構的構建主要是從銀行內部出發，本文運用實證分析方法，提出以下假設：

假設一：信貸項目全面風險管理受貸款企業的影響

信貸項目的主體主要是貸款企業，因此，貸款企業的情況必然會影響信貸項目風險。很多關于這一方面的評估模型論證了這一假設。

假設二：外部的金融環境以及社會的誠信體系對銀行信貸項目全面風險有影響

往往，外部的金融環境以及社會的誠信體系對銀行信貸項目全面風險有很大的影響，很多人認為，信貸風險主要是由于法制的不健全以及監管的不力等等，與這些因素比較，金融環境以及誠信體系卻是很難控制的。因此，本文認為金融環境以及誠信體系對信貸風險有影響，但卻不是關鍵的影響。

假設三：銀行信貸項目全面風險管理也受銀行內部控制的顯著影響

本文認為，銀行內控對信貸項目全面風險的影響也很關鍵，不能僅僅將影響因素局限于借貸企業、金融環境等方面。

三、銀行信貸項目全面風險管理評估

（一）銀行信貸項目全面風險管理貸前的評估

貸前評估具有不確定性，并且涉及的因素較多，因此，對貸前評估的合理性探討是信貸風險管理的關鍵環節。

貸前評估的方法主要有：

第一，指標識別

貸前評估的指標主要包括財務指標和非財務指標，財務指標是最常用的指標，也比較為人們所熟悉。非財務指標的含義比較廣泛，主要是指企業的內部管理、還款意愿以及企業的發展前景等等諸多方面，由于其難以評估性以及不確定性，因此對評估人的要求很高。

第二，量化方法

選取評價指標后，根據行業分類建立模型，并運用典型指標建立風險評估公式。可以采用聚類分析法，一般采用三個步驟：數據變換、計算聚類統計量和選擇聚類方法。

（二）銀行信貸項目全面風險管理貸中的監控

對所有的信貸資產全面控制是信貸風險管理的目標，銀行信貸項目全面風險管理就要求實行動態的監控，因此，貸中監控對項目風險管理也很重要。

監控模式主要有：

第一，監控道德風險的模式

銀行進行放貸后，主要是依靠企業的信用來還款，再有就是依靠信貸合同，這種方式實施起來卻比較困難，因此，對風險要進行有效的控制與管理，這種情況下，銀行可通過監控道德風險來達到降低風險的目標。

第二，和諧博弈機制模式

這種模式主要是通過協調企業與銀行的利益，使雙方達到帕累托最優，主要涉及激勵兼容和信息效率兩個問題。

3.銀行信貸項目全面風險管理貸后的評價

貸后評價已被很多國家所接受，但是在我國方法仍然處于探索中，因此，我們可以借鑒國外的經驗，以更好地完善風險管理。主要可以從評價指標以及貸后評價的學習模型等方面進行有效的探索，在此不做贅述。

結語：

我國銀行也在經濟全球化的大背景下，面對金融危機的沖擊，外部競爭激烈，因此，如何有效的進行銀行信貸項目全面風險管理是面臨的一個很重要的問題。目前，我國在這方面的研究雖取得了一定的進展，卻仍存在不足，因此，需要進一步的研究與不懈的努力，從而保證銀行業更穩健的發展。

參考文獻

[1] 柳景豐. 對中小企業信貸風險防范的思考:深化基礎與體制創新相結合[J].河北金融,2009（05）.

作者簡介：湯曉暉（1979-），男，江蘇，漢族，本科，長期致力于銀行金融系統的開發，熟悉銀行理財產品及信貸管理系統。

（責任編輯：陳岑）