中小企業(yè)發(fā)展外部環(huán)境存在問(wèn)題和對(duì)策分析

金虹　韓東平　黃秀瑜

摘要：中小企業(yè)在我國(guó)的國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中始終是一支重要力量，是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分。但在發(fā)展過(guò)程中，外部環(huán)境的問(wèn)題阻礙了我國(guó)中小企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。因此，在改善企業(yè)外部環(huán)境方面，提出了促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的措施。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；外部環(huán)境；發(fā)展環(huán)境

中圖分類(lèi)號(hào)：F270 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1673-291X（2012）32-0024-02

企業(yè)的外部環(huán)境主要指政府有關(guān)的法律法規(guī)和政策對(duì)于企業(yè)的開(kāi)辦條件、市場(chǎng)準(zhǔn)入、融資渠道等方面所提供的限制、保護(hù)和扶持措施。企業(yè)的外部環(huán)境也包括傳統(tǒng)觀念、非政策類(lèi)歧視等方面。

一、中小企業(yè)外部發(fā)展環(huán)境中的問(wèn)題

1.政府效率問(wèn)題

中小企業(yè)開(kāi)辦難，手續(xù)繁雜，費(fèi)時(shí)費(fèi)力，加大了開(kāi)辦成本。創(chuàng)辦企業(yè)程序繁、門(mén)檻高、行業(yè)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)雜亂，創(chuàng)業(yè)成本過(guò)高。在企業(yè)提交報(bào)告滿(mǎn)足了全部政策法規(guī)要求以后，有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)時(shí)間彈性很大。可見(jiàn)，政府只有轉(zhuǎn)變觀念，由“管理為主”變?yōu)椤胺?wù)為主”，才能徹底改變企業(yè)對(duì)政府部門(mén)“難、繁、慢”的印象。

2.市場(chǎng)和資源的分享

小企業(yè)是從經(jīng)濟(jì)資源的縫隙中成長(zhǎng)的。隨著中國(guó)改革開(kāi)放，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展，國(guó)有企業(yè)抓大放小策略，為中小企業(yè)的發(fā)展帶來(lái)了新的機(jī)遇。大企業(yè)和小企業(yè)應(yīng)有某種有機(jī)結(jié)合，而不僅是大企業(yè)做某些行業(yè)、小企業(yè)做某些行業(yè)的問(wèn)題。小企業(yè)介入大企業(yè)的改革，并成為大企業(yè)工藝流程的一部分，不僅有利于小企業(yè)的發(fā)展，也有利于大企業(yè)的發(fā)展。

3.融資渠道不暢和金融品種有限

中小企業(yè)融資渠道包括：銀行貸款、融資租賃、募股或企業(yè)債和外資融資。募股市場(chǎng)有限并要求比較高，企業(yè)債主要面向大型企業(yè)，民間借貸市場(chǎng)成本高、風(fēng)險(xiǎn)大，導(dǎo)致我國(guó)中小企業(yè)融資一直以銀行貸款為主導(dǎo)，這就不可避免地出現(xiàn)了融資困難的問(wèn)題。中小企業(yè)的信息不透明使得傳統(tǒng)的貸款分析技術(shù)失效，銀行不愿意向中小企業(yè)放貸的現(xiàn)象非常突出；不健全信用制度，使中小企業(yè)融資難。國(guó)有商業(yè)銀行為了防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，上收了基層行的信貸審批權(quán)，主要面對(duì)中小企業(yè)的銀行分支機(jī)構(gòu)無(wú)放貸自主權(quán)，加大了中小企業(yè)獲得金融支持的難度。

4.缺乏公平競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境

中小企業(yè)主要有兩類(lèi)，一類(lèi)是為大企業(yè)配套的中小企業(yè)，一類(lèi)是拾遺補(bǔ)缺地生產(chǎn)大企業(yè)不適宜生產(chǎn)的最終產(chǎn)品的中小企業(yè)。前一類(lèi)易受協(xié)作的大企業(yè)不公正對(duì)待。后一類(lèi)中小企業(yè)則因數(shù)量多、規(guī)模小，容易產(chǎn)生過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)，會(huì)出現(xiàn)欺行霸市和地方保護(hù)主義，破壞了統(tǒng)一市場(chǎng)的形成。

5．缺乏有效的社會(huì)服務(wù)體系

中小企業(yè)有時(shí)遭遇歧視性待遇。技術(shù)創(chuàng)新需要資訊、咨詢(xún)、科技、金融、法律等領(lǐng)域的服務(wù)支持，完善社會(huì)服務(wù)體系是促進(jìn)中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的重要保證。由于自主創(chuàng)新程度較低，制約了科技服務(wù)社會(huì)體系的建立完善，反過(guò)來(lái)也對(duì)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新產(chǎn)生了不利影響。尤其是中小企業(yè)自身能力、財(cái)力有限，諸多創(chuàng)新過(guò)程中的具體問(wèn)題難以自己解決。盡管很多地方政府建立了各種形式的科技園區(qū)及創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新中心，但全社會(huì)促進(jìn)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的第三方有效服務(wù)體系還未能形成。

6．法制不健全與執(zhí)法不到位

為了促進(jìn)中小企業(yè)通過(guò)技術(shù)創(chuàng)新實(shí)現(xiàn)企業(yè)技術(shù)進(jìn)步，政府及立法機(jī)構(gòu)頒布了多項(xiàng)有利于中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新和持續(xù)發(fā)展的法律法規(guī)。但對(duì)比發(fā)達(dá)國(guó)家促進(jìn)中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的成功經(jīng)驗(yàn)，中國(guó)在促進(jìn)創(chuàng)新的立法保證方面還顯得不夠完善，缺乏實(shí)際可操作的健全法律法規(guī)體系，影響到國(guó)家促進(jìn)中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新政策法規(guī)的實(shí)施效率。

7．政府扶持力度不夠

考慮到中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新對(duì)促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要性，國(guó)家在財(cái)政、金融、稅收各個(gè)領(lǐng)域加大了對(duì)中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的政策扶持力度。但與經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國(guó)家甚至較發(fā)達(dá)國(guó)家比較，相對(duì)于時(shí)下我國(guó)每年國(guó)家財(cái)政收入來(lái)看，在教育和科技領(lǐng)域的財(cái)政投入總量還相對(duì)較低，對(duì)中小企業(yè)的扶持和要素投入就更顯不足，難以形成良好的中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新社會(huì)資源的支撐條件。

二、完善中小企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的外部環(huán)境措施

1．加大政策扶持，為中小企業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造良好外部環(huán)境

應(yīng)從經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略的高度來(lái)推動(dòng)中小企業(yè)的發(fā)展，加大國(guó)家政策扶持力度，逐步建立國(guó)際通行的中小企業(yè)政府扶持政策體系。創(chuàng)造公平市場(chǎng)環(huán)境，盡快建立和完善中小企業(yè)的社會(huì)化服務(wù)體系，為中小企業(yè)的發(fā)展提供政策指導(dǎo)。總之，良好的社會(huì)環(huán)境是中小企業(yè)成功和發(fā)展的必要條件。稅收和土地使用優(yōu)惠扶持政策要向擁有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的實(shí)體經(jīng)濟(jì)傾斜，鼓勵(lì)其提升自身的研發(fā)力量和投入。

2.改革政府職能定位與調(diào)整政府機(jī)構(gòu)

市場(chǎng)有對(duì)企業(yè)優(yōu)選的功能，而這種功能由于政府作用超越邊界和缺位將難以發(fā)揮出來(lái)。對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)過(guò)深干預(yù)會(huì)使政府對(duì)各種資源使用失當(dāng)，從而壓抑了企業(yè)的創(chuàng)新性和活力。企業(yè)的技術(shù)水平和商業(yè)成功并沒(méi)有建立起一一對(duì)應(yīng)關(guān)系，而政府的認(rèn)定往往很難追上技術(shù)和市場(chǎng)的變化。風(fēng)能、太陽(yáng)能、液晶面板等所處的領(lǐng)域絕對(duì)可以稱(chēng)得上是高科技領(lǐng)域，這一領(lǐng)域的所有企業(yè)都有可能被認(rèn)定為科技型企業(yè)。但這些行業(yè)在國(guó)際有關(guān)部門(mén)的文件中已經(jīng)屢次被提出產(chǎn)能過(guò)剩的問(wèn)題。因此，需要重新認(rèn)識(shí)政府的作用范圍，減少審批權(quán)力。

3．推進(jìn)市場(chǎng)功能恢復(fù)并逐步培育市場(chǎng)力量

政府應(yīng)推動(dòng)企業(yè)在勞動(dòng)要素的使用方面更加靈活，使市場(chǎng)對(duì)企業(yè)的優(yōu)選功能能夠更充分地發(fā)揮出來(lái)，而不是政府在就業(yè)壓力較大時(shí)保企業(yè)，在繁榮時(shí)期以直接下文、淘汰落后產(chǎn)能的方式關(guān)停企業(yè)。此外，中小企業(yè)的蓬勃發(fā)展離不開(kāi)風(fēng)險(xiǎn)投資、擔(dān)保公司、中小銀行、評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)等其他市場(chǎng)主體的發(fā)展。缺失輔助機(jī)構(gòu)將會(huì)錯(cuò)配資源，使不符合長(zhǎng)期經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要的企業(yè)及需要淘汰的落后企業(yè)獲得社會(huì)資源，這一局面將會(huì)影響到優(yōu)秀中小企業(yè)獲得資源，影響到新的經(jīng)濟(jì)模式的發(fā)掘和新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)的培育。

4．完善收入分配和勞動(dòng)者保護(hù)

政府應(yīng)在收入分配和勞動(dòng)者保護(hù)方面發(fā)揮積極作用。中小企業(yè)所有者和勞動(dòng)所有者的力量處于不平衡狀態(tài)。30多年的改革開(kāi)放使資本所有者的財(cái)富成倍增長(zhǎng)，而勞動(dòng)者的收入在利潤(rùn)分配中所占的比例較低。提高勞動(dòng)收入有利于改變這種不平衡狀態(tài)，有利于和諧社會(huì)的發(fā)展，而且有助于啟動(dòng)內(nèi)需、保持經(jīng)濟(jì)的持續(xù)增長(zhǎng)。因此，應(yīng)強(qiáng)調(diào)國(guó)家的責(zé)任，調(diào)整收入分配的結(jié)構(gòu)，使勞動(dòng)者能夠享受經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的成果。

5．優(yōu)化中小企業(yè)融資環(huán)境

隨著金融改革的深化，政府要引導(dǎo)建立一個(gè)適應(yīng)我國(guó)國(guó)情的中小企業(yè)融資體系，整合相關(guān)的資源，協(xié)助中小企業(yè)突破融資瓶頸。地方政府設(shè)法聚集本地金融資源，通過(guò)金融工具、扶持政策等傾斜實(shí)體經(jīng)濟(jì)，實(shí)現(xiàn)地方經(jīng)濟(jì)的理性繁榮。同時(shí)，金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)中小企業(yè)的融資支持，也離不開(kāi)一個(gè)良好的司法環(huán)境。雖然國(guó)家已出臺(tái)了建立中小企業(yè)信用擔(dān)保單位的規(guī)定，但還要進(jìn)一步完善相應(yīng)的辦法，以完善的法律法規(guī)來(lái)規(guī)范擔(dān)保業(yè)務(wù)，盡可能減少風(fēng)險(xiǎn)，恢復(fù)社會(huì)上良好的信用關(guān)系。

6．完善多層次資本市場(chǎng)體系

為中小企業(yè)融資提供多元化的選擇。中小企業(yè)通過(guò)資本市場(chǎng)融資的渠道主要有股權(quán)融資、債券融資和產(chǎn)權(quán)融資。股權(quán)融資市場(chǎng)體系應(yīng)該包括兩個(gè)層面：創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)和區(qū)域性小額資本市場(chǎng)。區(qū)域性小額資本市場(chǎng)主要為達(dá)不到進(jìn)入創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)資格標(biāo)準(zhǔn)的中小企業(yè)提供融資服務(wù)；創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)主要解決處于創(chuàng)業(yè)中后期階段的中小企業(yè)融資問(wèn)題。場(chǎng)外股權(quán)交易市場(chǎng)的資本市場(chǎng)功能逐漸完善，中小企業(yè)通過(guò)該平臺(tái)實(shí)現(xiàn)了股權(quán)的定價(jià)和融資；債券融資方面，擔(dān)保是中小企業(yè)債券發(fā)行的必要條件，拓寬和創(chuàng)新?lián)ｓw系參與主體，有助于擔(dān)保行為規(guī)范化，增進(jìn)中小企業(yè)債券的資信等級(jí)，降低系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)；產(chǎn)權(quán)融資方面，產(chǎn)權(quán)交易市場(chǎng)資源配置和發(fā)現(xiàn)價(jià)格的基本功能有助于中小企業(yè)在不具備進(jìn)場(chǎng)融資條件的情況下，充分發(fā)揮知識(shí)、專(zhuān)利等比較資本優(yōu)勢(shì)，吸引具備風(fēng)險(xiǎn)承受能力的資金規(guī)范進(jìn)入。

7.建立一個(gè)完整的信用保證體系

首先，政府應(yīng)用公共資源，鼓勵(lì)存貸比較高的銀行對(duì)中小企業(yè)發(fā)放貸款。其次，整合好銀行資源，可以充分利用資金資源來(lái)支持以中小企業(yè)為代表的地方經(jīng)濟(jì)的建設(shè)。再次，銀行可以通過(guò)發(fā)行金融債券，募集資金對(duì)中小企業(yè)提供資金支持。還有，對(duì)于經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定的中小企業(yè)，銀行可以作為保薦人，幫助企業(yè)發(fā)行類(lèi)型于企業(yè)債券性質(zhì)的中期票據(jù)和短期融資券等金融創(chuàng)新品種。另外，地方政府對(duì)在政策上支持對(duì)地方中小企業(yè)服務(wù)力度較強(qiáng)的銀行，例如：對(duì)這些銀行給予特別的關(guān)注，與這些對(duì)地方經(jīng)濟(jì)服務(wù)支持較強(qiáng)的銀行建立戰(zhàn)略性伙伴關(guān)系等。還有，改革目前呆壞賬信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)只對(duì)應(yīng)國(guó)有商業(yè)銀行，避免對(duì)國(guó)有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行的不平等待遇。最后，還可以適當(dāng)推出新的金融產(chǎn)品，開(kāi)發(fā)融資租賃和類(lèi)信貸產(chǎn)品等融資效率高金融產(chǎn)品，來(lái)推動(dòng)對(duì)中小企業(yè)的融資支持。

8.幫助金融機(jī)構(gòu)完善信貸管理機(jī)制

加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的信貸服務(wù)。首先，銀行對(duì)中小企業(yè)合理的資金需求應(yīng)一視同仁，逐步提高中小企業(yè)信貸支持比例。按照國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策確定中小企業(yè)貸款投向，為中小企業(yè)營(yíng)造良好的貸款環(huán)境。其次，要改進(jìn)貸款授權(quán)授信制度，下放貸款權(quán)限，簡(jiǎn)化審批程序。對(duì)信譽(yù)好的中小企業(yè)適當(dāng)放寬貸款條件，擴(kuò)大授權(quán)額度。再次，為中小企業(yè)提供全方位的金融服務(wù)。銀行可以對(duì)中小企業(yè)提供從企業(yè)創(chuàng)辦、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、貸款回收全過(guò)程的金融服務(wù)，將極大地增強(qiáng)中小企業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，保證貸款的回收，降低信貸的風(fēng)險(xiǎn)。

9.建立和發(fā)展地方中小銀行等中小金融機(jī)構(gòu)

同大型金融機(jī)構(gòu)相比，中小金融機(jī)構(gòu)在為中小企業(yè)提供服務(wù)方面擁有信息上的優(yōu)勢(shì)，多數(shù)中小金融機(jī)構(gòu)與中小企業(yè)具有地域性的直接依存關(guān)系。中小金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)貸款擁有交易成本低、監(jiān)控效率高、經(jīng)營(yíng)機(jī)制靈活、適應(yīng)性強(qiáng)等比較優(yōu)勢(shì)。而且，中小金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)權(quán)關(guān)系明晰、具有權(quán)責(zé)明確及分工合理的法人治理結(jié)構(gòu)，擁有較強(qiáng)的自我發(fā)展、自我約束能力，是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的重要組成部分。

10.協(xié)助國(guó)有商業(yè)銀行適當(dāng)授權(quán)基層機(jī)構(gòu)

當(dāng)前，銀行貸款審批權(quán)限高度集中，各商業(yè)銀行應(yīng)考慮將中小企業(yè)貸款審批權(quán)下放到基層機(jī)構(gòu)，這樣，中小企業(yè)獲取貸款的機(jī)會(huì)就會(huì)大大增加。面對(duì)中小企業(yè)貸款筆數(shù)多、金額小、交易費(fèi)用高、財(cái)務(wù)管理混亂、資信水平難以評(píng)估、貸款風(fēng)險(xiǎn)高等現(xiàn)實(shí)，政府要加大金融改革的力度，重整嚴(yán)重滯后于我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的國(guó)有銀行金融體系。

參考文獻(xiàn)：

[1] 吳衛(wèi)星.我國(guó)中小企業(yè)融資環(huán)境問(wèn)題分析與研究[J].企業(yè)導(dǎo)報(bào)，2012，（2）.

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[責(zé)任編輯王莉]