中小企業(yè)信貸擔(dān)保體制的制度缺陷和制度創(chuàng)新

中小企業(yè)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中居于十分重要的地位。特別是我國(guó)改革開(kāi)放以來(lái)，為適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展出現(xiàn)了大量的中小企業(yè)。但由于中小企業(yè)本身的不足和一些外部原因，導(dǎo)致其從金融市場(chǎng)上獲得資金的方面常常處于不利地位。因此建立和完善中小企業(yè)信的擔(dān)保體制，解決融資困難問(wèn)題是我國(guó)政府扶持中小企業(yè)的一條重要途徑。縱觀整體，信貸市場(chǎng)激勵(lì)機(jī)制與約束機(jī)制的不對(duì)稱，是形成中小企業(yè)信貸融資難的一個(gè)重要原因，因而需要培育信貸市場(chǎng)激勵(lì)機(jī)制。而中小企業(yè)自身制度安排缺陷是形成其信貸融資困難的一個(gè)根本原因，因而必須加強(qiáng)和完善中小企業(yè)相關(guān)制度建設(shè)。

我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)的實(shí)踐起步于1992年。由于我國(guó)銀行體制的原因，擔(dān)保機(jī)構(gòu)和銀行不能密切合作，擔(dān)保作用有效發(fā)揮收到不少限制。2002年以來(lái)我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)進(jìn)入了規(guī)范發(fā)展的新階段。大量擔(dān)保機(jī)構(gòu)開(kāi)始出現(xiàn)。現(xiàn)階段，我國(guó)的擔(dān)保業(yè)已初步形成行業(yè)規(guī)模，并且呈現(xiàn)出三種趨勢(shì)，即：資金來(lái)源多元化，擔(dān)保機(jī)構(gòu)性質(zhì)和組織形式多樣化，出現(xiàn)擔(dān)保品種多樣化和機(jī)構(gòu)多功能化的苗頭。中小企業(yè)信用征集和評(píng)價(jià)機(jī)制不夠完善，擔(dān)保人才的缺乏，國(guó)家政策法規(guī)的不配套，政府的干預(yù)較為嚴(yán)重等都是擔(dān)保機(jī)制存在的缺陷，我們應(yīng)認(rèn)真探究制度缺陷，制定新的發(fā)展思路，對(duì)擔(dān)保制度進(jìn)行創(chuàng)新，以推動(dòng)中小企業(yè)信貸擔(dān)保體制全面可持續(xù)的發(fā)展，本文針對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的制度缺陷和如何進(jìn)行制度創(chuàng)新做簡(jiǎn)要分析。

一、信貸擔(dān)保體系的制度缺陷

(一)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)必要的機(jī)制缺失

1.缺少風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制

在我國(guó)，一般說(shuō)來(lái)銀行不愿承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，在一定程度上把擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)給擔(dān)保機(jī)構(gòu)，造成風(fēng)險(xiǎn)集中于擔(dān)保機(jī)構(gòu)的狀況，而擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)的擔(dān)保，也同樣追求100%的安全，故經(jīng)常要求企業(yè)提供反擔(dān)保。但實(shí)際上中小企業(yè)需要貸款擔(dān)保的根本原因本來(lái)就在于它們規(guī)模小，自身信用不足，既無(wú)恰當(dāng)?shù)膿?dān)保品，又難以找到合適的擔(dān)保人。這使得風(fēng)險(xiǎn)集中于中小企業(yè)自身。這種缺乏風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制的狀況使很多中小企業(yè)的融資需求難以得到滿足。

2.缺乏資金補(bǔ)償機(jī)制

政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的主要資金來(lái)源是政府，商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)則主要依靠高額的擔(dān)保費(fèi)。據(jù)調(diào)查，在我國(guó)擔(dān)保機(jī)構(gòu)平均按擔(dān)保金額的2%～3.5%收取擔(dān)保費(fèi)。而在國(guó)際市場(chǎng)上大多數(shù)國(guó)家的擔(dān)保費(fèi)率僅為單筆貸款額的1%，但無(wú)論是政策性還是商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)都存在分散出資，資金來(lái)源單一且大多數(shù)為一次性出資的狀況，缺乏必要的資金補(bǔ)償機(jī)制。

3.政府監(jiān)督機(jī)制缺失

政府對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的監(jiān)管約束不夠。雖然大多數(shù)地方政府對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)加以干預(yù)，但是對(duì)其卻缺乏監(jiān)管。 這不僅引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)，還降低了銀行參與中小企業(yè)融資并對(duì)其進(jìn)行擔(dān)保貸款的積極性。這些情況都使得作為銀行和中小企業(yè)之間橋梁的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的持續(xù)發(fā)展受到不利影響。

(二)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)行機(jī)制不夠完善

1.與銀行的合作不夠深入

現(xiàn)階段我國(guó)擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行的聯(lián)系和合作還不夠密切。其原因主要是較多的商業(yè)銀行只愿意與擔(dān)保機(jī)構(gòu)“利益共享”而不愿與其“風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)”，很多商業(yè)銀行因擔(dān)心承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)而不愿意向中小企業(yè)貸款，即使有擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保的情況下也出于對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的不信任而謹(jǐn)慎合作，導(dǎo)致?lián)C(jī)構(gòu)無(wú)法找到長(zhǎng)期合作的銀行。

2.與企業(yè)的聯(lián)系不夠密切

很多擔(dān)保機(jī)構(gòu)只注重做好企業(yè)擔(dān)保貸款的前期準(zhǔn)備，而不注意如何完善服務(wù)和進(jìn)行貸后工作，與企業(yè)的聯(lián)系存在著不緊密的現(xiàn)象，貸前不能及時(shí)了解企業(yè)貸款擔(dān)保的需求，貸后也沒(méi)有密切關(guān)注企業(yè)的運(yùn)轉(zhuǎn)情況，這不僅導(dǎo)致企業(yè)融資困難，也使得銀行對(duì)順利收回貸款缺乏信心。

(三)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)缺乏有效的監(jiān)督和管理

1.管理欠缺規(guī)范

我國(guó)存在政府干預(yù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)營(yíng)運(yùn)的情況，但是它僅僅干預(yù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)而缺乏監(jiān)督，很多擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)部缺乏有效管理，對(duì)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的控制，擔(dān)保數(shù)額的確定等都沒(méi)有做出相應(yīng)規(guī)定。對(duì)擔(dān)保貸款項(xiàng)目的審查不夠嚴(yán)謹(jǐn)規(guī)范。有些項(xiàng)目難免出現(xiàn)人情擔(dān)保，手續(xù)不全等情況。

2.擔(dān)保法律制度不健全

擔(dān)保業(yè)在我國(guó)起步較晚，所以目前為止相關(guān)的法律制度還不健全。我國(guó)于1995年頒布了《擔(dān)保法》，為信貸擔(dān)保行業(yè)的發(fā)展打下了良好的法律基礎(chǔ)。但是由于沒(méi)有實(shí)踐的檢驗(yàn)，相關(guān)規(guī)定還不夠嚴(yán)謹(jǐn)和全面。對(duì)許多問(wèn)題法律還沒(méi)有做出相應(yīng)規(guī)定。

二、信貸擔(dān)保體系的制度創(chuàng)新

(一)完善健全已有的部分機(jī)制

1.完善防范風(fēng)險(xiǎn)和控制風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制

(1)擔(dān)保機(jī)構(gòu)本身要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范與控制

目前我國(guó)信貸擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制還不夠完善。因此，擔(dān)保機(jī)構(gòu)首先要通過(guò)自身的努力建立和完善防范控制風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制。比如可以嘗試以下幾種途徑：一是建立風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防機(jī)制。二是建立健全的法人治理結(jié)構(gòu)，讓股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)三者之間相互監(jiān)督和約束。三是完善財(cái)務(wù)管理制度。可以預(yù)留風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金或做好壞賬補(bǔ)貼，通過(guò)各種財(cái)務(wù)手段控制并化解風(fēng)險(xiǎn)。四是完善資本金補(bǔ)充機(jī)制。嘗試讓民間資本加入各種類型的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)行，拓展資金來(lái)源的渠道。五是要豐富擔(dān)保品種和各類業(yè)務(wù)。

(2)其他外部部門(mén)也要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范與控制

信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因很多很復(fù)雜。因此僅讓擔(dān)保機(jī)構(gòu)獨(dú)自努力是不行的，還要依靠政府和社會(huì)等外部力量來(lái)有效的防范和控制風(fēng)險(xiǎn)。一是要建立協(xié)作機(jī)制。擔(dān)保機(jī)構(gòu)和金融機(jī)構(gòu)間要進(jìn)行有效的合作和配合，建立密切的聯(lián)系網(wǎng)絡(luò)。對(duì)業(yè)績(jī)突出、制度健全、信用較高的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，協(xié)作銀行要切實(shí)分擔(dān)一定比例受保企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)，并且在交存保證金、放大倍數(shù)、貸款限額等方面營(yíng)造寬松環(huán)境。使二者更好的共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，共享利益。二是要建立補(bǔ)償機(jī)制。可以通過(guò)設(shè)立扶助性資金，實(shí)行損、壞賬補(bǔ)貼或者將其納入政府財(cái)政預(yù)算的方式對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)估，對(duì)損失進(jìn)行補(bǔ)償。三是建立再擔(dān)保機(jī)制。再擔(dān)保機(jī)構(gòu)的參與可以有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，從而將擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)降到最低。

2.健全信用擔(dān)保行業(yè)自律和政策法規(guī)

針對(duì)我國(guó)目前的狀況，我們應(yīng)抓緊修改《擔(dān)保法》等有關(guān)法規(guī)，增加中小企業(yè)信用擔(dān)保的有關(guān)內(nèi)容，或依據(jù)現(xiàn)有的《擔(dān)保法》，制定專門(mén)針對(duì)中小企業(yè)信貸擔(dān)保條例，規(guī)范信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)的擔(dān)保行為。我們可以借鑒國(guó)外通行的國(guó)家信用保證制度，信用擔(dān)保協(xié)作銀行制度，企業(yè)信用征集與評(píng)價(jià)制度等。把中小企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè)納入法制化軌道。

(二)建立促進(jìn)發(fā)展的相關(guān)機(jī)制。

1.建構(gòu)多元化結(jié)構(gòu)的擔(dān)保體制

當(dāng)前，我國(guó)建立的是以政府為主要出資人的信用擔(dān)保體系，許多研究表明其它資金特別是民間資金的多元投入可以增加擔(dān)保機(jī)構(gòu)和信貸市場(chǎng)的活力。所以要增加商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)及互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的數(shù)量，這樣不僅能幫助中小企業(yè)走出融資難的困境，更能使市場(chǎng)充滿生機(jī)。

2.建立績(jī)效評(píng)價(jià)補(bǔ)償?shù)募?lì)機(jī)制

政府部門(mén)和評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)制定規(guī)范的標(biāo)準(zhǔn)和程序，并定期對(duì)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)情況和實(shí)際績(jī)效進(jìn)行審核和評(píng)價(jià)。對(duì)嚴(yán)格遵守規(guī)章制度且營(yíng)運(yùn)情況較好的給予獎(jiǎng)勵(lì)，而對(duì)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)和存在不規(guī)范行為的機(jī)構(gòu)給予懲罰。通過(guò)建立有效的激勵(lì)機(jī)制讓擔(dān)保機(jī)構(gòu)整體朝著健康有序的方向發(fā)展。

3.建立完善的金融支持體系

從建立金融體系的角度來(lái)看，首先我們要該加快發(fā)展中小型金融機(jī)構(gòu)，特別是中小銀行，它們相對(duì)國(guó)有銀行針對(duì)性強(qiáng)，效率高，在對(duì)中小企業(yè)貸款方面更占優(yōu)勢(shì)。發(fā)展中小金融機(jī)構(gòu)會(huì)促使信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保職能得到進(jìn)一步發(fā)揮。另外要穩(wěn)步進(jìn)行利率市場(chǎng)化改革。信貸利率的開(kāi)放可以在宏觀上節(jié)省社會(huì)的擔(dān)保資源。第三要建立中小企業(yè)信用評(píng)價(jià)體系。這有利于銀行對(duì)有能力還貸的中小企業(yè)提供融資，也有利于擔(dān)保機(jī)構(gòu)擴(kuò)大服務(wù)對(duì)象，發(fā)揮擔(dān)保效用。

4.建立信用擔(dān)保行業(yè)協(xié)會(huì)

我們可以通過(guò)建立信用擔(dān)保行業(yè)協(xié)會(huì)的方式將擔(dān)保機(jī)構(gòu)聯(lián)合起來(lái)。這可以給各擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供一個(gè)相互幫助相互監(jiān)督的平臺(tái)。擔(dān)保協(xié)會(huì)的建立可以使擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間的聯(lián)系更加密切，充分共享資源，從而提高效率，獲得利益。這樣也減輕了政府的負(fù)擔(dān)，便于主管部門(mén)協(xié)助擔(dān)保行業(yè)的各項(xiàng)工作從整體上對(duì)其進(jìn)行監(jiān)督。

5.建立健全中小企業(yè)信用擔(dān)保體系

有良好的企業(yè)信用制度才會(huì)有健康的信用擔(dān)保體系。根據(jù)我國(guó)目前的狀況，要做到如下幾點(diǎn)：首先要建立以中小企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)為主體的企業(yè)信用體系，其次是建立社會(huì)信用調(diào)查評(píng)估等中介機(jī)構(gòu)，然后政府要充分發(fā)揮監(jiān)督職能，按照區(qū)別對(duì)待、分類管理的原則，開(kāi)展對(duì)擔(dān)保市場(chǎng)的清理整頓，促進(jìn)行業(yè)規(guī)范發(fā)展。要嚴(yán)懲使用虛假信用信息的企業(yè)和中介機(jī)構(gòu)，杜絕信用欺詐行為，維護(hù)良好的市場(chǎng)秩序，最重要的是中小企業(yè)本身要增強(qiáng)信用意識(shí)。

三、結(jié)語(yǔ)

綜上所述，我國(guó)信用擔(dān)保制度的發(fā)展和完善是一個(gè)長(zhǎng)期的過(guò)程。擔(dān)保機(jī)構(gòu)既非貸款需求方，亦非貸款供給方，所以信用擔(dān)保體系的完善并不能從根本上解決中小企業(yè)的信貸缺口。我們要將盡快行動(dòng)，將各項(xiàng)工作落到實(shí)處。在信貸擔(dān)保制度上進(jìn)行創(chuàng)新，讓信用擔(dān)保體系更加健全。這樣一來(lái)，不僅使信貸擔(dān)保行業(yè)可以幫助中小企業(yè)走出融資難的困境，更能使其本身做大做強(qiáng)，從而全面可持續(xù)的發(fā)展。

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作者簡(jiǎn)介：肖暢 （1991-），女，安徽合肥人，上海華東政法大學(xué)商學(xué)院本科生，研究方向：國(guó)際經(jīng)濟(jì)與貿(mào)易。

（責(zé)任編輯：劉晶晶）