規范銀行經營行為 促進銀行業健康持續發展

這幾年，隨著商業銀行服務項目的增加，收費標準的提高，服務收費問題越來越引起社會的廣泛關注和強烈質疑，如收取借記卡年費、零幣點鈔費、小額賬戶管理費等，尤其近年來廣受詬病的捆綁收費、強制收費、擅自提價、不當搭售、只收費不服務以及其他各種明令禁止的收費問題等等，這些收費亂象已嚴重地損害了銀行的聲譽。為了整肅這一行為，2012年2月，中國銀監會發布了《關于整治銀行業金融機構不規范經營的通知》，全面部署整治不規范經營活動，出臺“七不準”等一系列整治措施。因監管層態度空前嚴厲，此舉一出，立刻引起社會熱議和廣泛關注。那么，商業銀行的服務是否應該收費？又應該如何收費？筆者將從以下幾個方面淺談自己的看法。

一、商業銀行服務收費的重要意義

商業銀行服務，是指商業銀行通過收費方式向其客戶提供的各類本外幣銀行服務。這種服務是指形成銀行非利息收入、不構成表內資產和負債的業務。2003年，銀監會會同國家發展改革委員會下發的《商業銀行服務價格管理暫行辦法》（以下簡稱《暫行辦法》），確立了商業銀行的收費權利，使得商業銀行收費有章可循，有法可依。

（一）服務收費是商業銀行發展的重要內容。我國加入WTO后，對國有商業銀行進行了一系列深層次的改革。隨著金融市場對外開放步伐不斷的加快，國有商業銀行經營理念和經營環境發生了前所未有的劇烈變化。作為市場經濟下的國有商業銀行，逐步開始由原來承擔政策性業務，履行社會資金的管理職能的專業銀行向提供金融服務并自主經營、自負盈虧、自擔風險、自我約束的商業銀行轉軌。正是這種轉型，使國有商業銀行成為一種特殊的金融企業。它有著和一般工商企業一樣經營目的，即：根據市場發展和需求，通過優化產品品種和結構、服務對象、優化配置資源等，來改善經營狀況，不斷提高盈利能力。為了改變單一的以利差收入占主導的收入結構，擴展盈利能力，服務收費成為了商業銀行的必然選擇，服務收費成為商業銀行的重要收入來源。

（二）服務收費是商業銀行市場化的經營行為。商業銀行是金融企業，它要按照企業的基本規則從事業務經營，要講求經濟利益，而利潤是銀行生存和發展的基礎。只有建立有償的市場化服務機制，尊重市場經濟規律，充分發揮價格合理配置資源的作用，商業銀行才有持續經營動力。銀行通過經營，為社會、客戶創造價值和服務，客戶給付對價作為補償和一種認可。這是市場化的經營行為，體現了隨市場經濟體制的深化，商業銀行正在向市場體制轉軌。

（三）服務收費是商業銀行提高服務質量和服務水平的保證。隨著經濟社會發展，企業和個人客戶對銀行多元化、個性化的金融服務需求不斷增加，商業銀行必須不斷投入巨額資金，不斷提升服務的科技含量，才能滿足不同層次金融消費者日益增長的金融消費需求。因此只有按等價交換原則，允許銀行根據銀行業務成本高低，合理運用服務收費政策，才能鼓勵和激發商業銀行積極創新和豐富服務品種，促進業務更好地發展，才能實現經濟社會和銀行業發展的雙贏。

（四）服務收費是商業銀行利率市場化改革之后的必然選擇。在市場經濟條件下，發達國家商業銀行中間業務收入占總收入的比重相對較高，有數據表明大致占收入的30%-40%，這與我國商業銀行主要依賴存貸利息差的收入結構明顯不同。隨著利率市場化改革的逐步推進，銀行存貸利差會逐步縮小，銀行的收入來源面臨較大壓力。銀行業只能通過創新中間業務和尋找新的收入渠道而生存發展。

二、商業銀行服務收費的發展現狀與存在問題

長期以來，公眾對商業銀行定位不準確，往往把國有商業銀行看做是行政機關或準行政機關，免費服務的觀念已經成為公眾心理定勢。一旦收費，便會招致強烈的不滿。同時，服務收費業務市場競爭不規范，收費標準不盡完善，也加劇了公眾對服務收費的質疑和強烈不滿。因此盡管銀行服務收費有其合理性，但不可否認，我國的銀行收費市場確實存在諸多問題。

首先是收費項目繁多，但同質化特征明顯。其次收費標準不統一，缺乏定價依據，同時服務收費行為也欠規范。最后就是引導宣傳不夠，經營行為欠規范。

三、商業銀行服務收費的規范途徑與建議措施

（一）修訂完善《暫行辦法》，制定行業定價標準。目前商業銀行收費指導性文件主要依據《價格法》和2003年出臺的《暫行辦法》，目前已不能適應銀行服務業務迅速發展、收費名目繁多的現實。建議監管機構明確對商業銀行收費活動的監管要求，確定商業銀行服務收費政府指導價目錄，并根據實際情況適時調整。

（二）加強監管力度，將法律法規落實到位。從近期監管部門對銀行業的不規范經營整治工作要求來看，部分商業銀行對《暫行辦法》和各項制度規定落實情況并不很理想，存在諸多問題。因此政府監管部門應強化對商業銀行規范經營的監督力度，督促商業銀行提高制度規定的執行力。

（三）造就高素質人才隊伍，規范服務收費行為，提供質價相符的服務。銀行服務因其對象和業務種類的多樣性、復雜性，屬于知識密集型業務、智能性服務，需要大量專業型和復合型人才。因此，培養和造就一批高素質的員工隊伍，是銀行發展服務業務的前提條件和重要動力。

參考文獻

[1]中國銀行業監督管理委員會[2003]第3號令.商業銀行服務價格管理暫行辦法.

[2]張云.理性看待銀行服務收費趨勢.中國金融02011.

作者簡介：陳秋萍（1961-），女，漢族，江蘇揚州人，本科，會計師，現就職于建設銀行新疆區分行財會部。

（責任編輯：陳岑）