對嵩明縣農(nóng)行實(shí)施“三農(nóng)”改革情況的調(diào)研報(bào)告

為評估嵩明縣農(nóng)業(yè)銀行“三農(nóng)”改革成效，充分反映中國農(nóng)業(yè)銀行“三農(nóng)”改革和“三農(nóng)”金融服務(wù)存在的不足、外部環(huán)境制約，提出中國農(nóng)業(yè)銀行“三農(nóng)”改革和“三農(nóng)”金融服務(wù)的改進(jìn)建議。中國人民銀行嵩明縣支行對嵩明縣農(nóng)業(yè)銀行的“三農(nóng)”情況開展了深入、廣泛的調(diào)查研究，具體情況如下：

我行是農(nóng)總行及云南省分行和云南省分行營業(yè)部納入“三農(nóng)”條線管理的縣支行，是農(nóng)行云南省分行21家重點(diǎn)推進(jìn)縣域支行之一，根據(jù)上級行深化“三農(nóng)金融事業(yè)部”改革的要求，現(xiàn)將我行實(shí)施“三農(nóng)”改革情況報(bào)告如下：

一、調(diào)研的基本情況

根據(jù)調(diào)研課題的要求，在分析講座的基礎(chǔ)上，嵩明支行成立了調(diào)研小組，由分管的紀(jì)檢組長任組長，綜合科室全體人員為成員，同時確定了執(zhí)筆人。與此基礎(chǔ)上，根據(jù)實(shí)際情況，擬定了調(diào)研提綱，確定了調(diào)研計(jì)劃和調(diào)研方式。

調(diào)研主要開展了以下幾項(xiàng)工作：首先，根據(jù)調(diào)研課題，與縣農(nóng)行的支行領(lǐng)導(dǎo)、中層干部一起開展了討論；到基層支行詳細(xì)了解業(yè)務(wù)開展情況；對費(fèi)用開支情況，與農(nóng)村信用社進(jìn)行比較；小組討論調(diào)研得到的觀點(diǎn)、存在問題、政策建議；撰寫文稿。

二、改革措施的落實(shí)情況

（一）“三級督導(dǎo)、一級經(jīng)營”管理體制實(shí)施情況

嵩明支行是一級經(jīng)營支行，是農(nóng)行云南省分行重點(diǎn)推進(jìn)縣域支行之一，被省分行直接監(jiān)測管理經(jīng)營狀況，由農(nóng)行云南省分行營業(yè)部直接管理。

（二）“六個單獨(dú)”運(yùn)行要機(jī)制實(shí)施情況

1.資本管理方面。目前上級行已對嵩明支行實(shí)行經(jīng)濟(jì)資本考核。

2.信貸管理方面。上級行對嵩明支行的信貸管理實(shí)行授權(quán)管理，對客戶授信、貸款的擔(dān)保、客戶準(zhǔn)入及不良貸款責(zé)任追究等方面上級行制定了相應(yīng)的管理制度及辦法，落實(shí)執(zhí)行情況較好。

3.會計(jì)核算方面。嵩明支行具備單獨(dú)的會計(jì)核算體系，并能自動生成單獨(dú)的核算報(bào)表。

4.風(fēng)險(xiǎn)管理方面。嵩明支行已按規(guī)定提足風(fēng)險(xiǎn)撥備，上級行對呆賬核銷有嚴(yán)格的內(nèi)控制度，近兩年未進(jìn)行呆賬核銷工作。

5.資金管理方面。嵩明支行資金均在系統(tǒng)內(nèi)上存，無資金拆入情況。目前無上級行向嵩明縣域發(fā)放貸款，由嵩明支行承擔(dān)貸后管理職能情況。

6.激勵約束方面。由于是云南省分行重點(diǎn)推進(jìn)縣域支行之一，云南省分行對重點(diǎn)行進(jìn)行績效工作及費(fèi)用考核，同時直接管理行云南省分行營業(yè)部對嵩明支行進(jìn)行綜合考核，并制定有符合“三農(nóng)”和縣域金融服務(wù)現(xiàn)狀的考核辦法及考核經(jīng)營指標(biāo)。

（三）經(jīng)營范圍合規(guī)性方面

嵩明支行無跨縣域存貸款業(yè)務(wù)情況，其法人客戶貸款主要投向嵩明縣境內(nèi)的建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、工商業(yè)等領(lǐng)域，個人經(jīng)營貸款主要投向嵩明縣境內(nèi)的個體工商戶及私營企業(yè)，個人消費(fèi)貸款主要投向嵩明縣境內(nèi)居民的生活消費(fèi)領(lǐng)域，個人住房貸款主要投向嵩明縣境內(nèi)開發(fā)的房地產(chǎn)項(xiàng)目按揭貸款。涉農(nóng)貸款按照人行涉農(nóng)貸款分類統(tǒng)計(jì)制度規(guī)定進(jìn)行分類，分類真實(shí)。

三、實(shí)施“三農(nóng)”改革措施的效果

嵩明支行在實(shí)施“三農(nóng)”改革措施后，在政策上得到上級行的傾斜，在嵩明縣金融機(jī)構(gòu)中存貸款市場份額得到鞏固，2009年末在全縣金融機(jī)構(gòu)中存款市場占比為37.46%，貸款占比為22.24%，2011年9月末在全縣金融機(jī)構(gòu)中存款市場占比為39.26%，貸款占比為35.56%，分別提高1.8和13.32個百分點(diǎn)。在金融服務(wù)方面，嵩明支行在暫停多年向農(nóng)戶發(fā)放小額貸款后，于2009年開始向農(nóng)戶發(fā)放小額貸款，拓寬了信貸投放渠道，切實(shí)履行了支農(nóng)惠農(nóng)社會責(zé)任，使其在嵩明縣農(nóng)村金融體系的主力軍地位和支柱作用得到進(jìn)一步加強(qiáng)，為嵩明縣農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展作出了重要貢獻(xiàn)。近幾年，農(nóng)行嵩明支行的盈利能力逐年增加，2008年實(shí)現(xiàn)利潤-383萬元，2009年實(shí)現(xiàn)利潤2709萬元，2010年末實(shí)現(xiàn)利潤3850萬元，2011年9月末實(shí)現(xiàn)4514利潤萬元。

在經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)方面控制方面，不良貸款余額得到控制，2008年末不良貸款余額為12463萬元，2009年末不良貸款余額為846萬元，2010年末不良貸款余額為851萬元，2011年9月末不良貸款余額為864萬元，不良貸款占比為0.57%。在管理費(fèi)用方面，由于業(yè)務(wù)發(fā)展較快及上級行傾斜，2008年管理費(fèi)用開支1740萬元，2009年管理費(fèi)用開支2287萬元，2010年管理費(fèi)用開支2508萬元。

四、實(shí)施“三農(nóng)”改革措施政策支持效應(yīng)

在實(shí)施“三農(nóng)”改革措施后，嵩明支行在小額農(nóng)戶貸款利息收入營業(yè)稅方面得到了減免，累計(jì)減免31萬元，對所得稅、監(jiān)管費(fèi)用的減免情況，因由上級行列支，具體情況不清楚。對存款準(zhǔn)備金率現(xiàn)執(zhí)行人行繳存標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一向上級支行繳存。

五、農(nóng)行實(shí)施“三農(nóng)”改革和對“三農(nóng)”金融服務(wù)中存在的不足

在調(diào)研中，我們認(rèn)為農(nóng)行所謂的“三農(nóng)”改革，至少存在著兩方面的不足：

(一)商業(yè)目標(biāo)和政策目標(biāo)之間存在沖突

“三農(nóng)”業(yè)務(wù)是具有政策性色彩的業(yè)務(wù)，因?yàn)樗杀靖?、風(fēng)險(xiǎn)高、手續(xù)繁瑣，從純粹的商業(yè)角度來看，是一項(xiàng)“虧本”的買賣。與此同時，農(nóng)業(yè)銀行又是上市公司，追求回報(bào)最大化，以回報(bào)市場和股東，是上市公司的生命力所在。

由于商業(yè)目標(biāo)和政策目標(biāo)之間存在著沖突，就不可避免地體現(xiàn)在具體的業(yè)務(wù)中，主要表現(xiàn)為：對于收益較好的公司貸款業(yè)務(wù)，或房地產(chǎn)貸款等業(yè)務(wù)，基層銀行趨之若騖；對于惠農(nóng)貸款等“三農(nóng)”業(yè)務(wù)，則在發(fā)展上態(tài)度比較消極。

（二）對“三農(nóng)”業(yè)務(wù)的定義粗泛、落后，脫離了社會實(shí)際情況

從嵩明縣的實(shí)際情況來看，基層農(nóng)行的“三農(nóng)”業(yè)務(wù)是以“惠農(nóng)卡”為主要產(chǎn)品代表的業(yè)務(wù)，這項(xiàng)業(yè)務(wù)的通常稱謂是“小額農(nóng)貸”。這項(xiàng)業(yè)務(wù)主要存在的問題有：

產(chǎn)品同質(zhì)化太嚴(yán)重：這項(xiàng)業(yè)務(wù)與農(nóng)村信用社的“小額農(nóng)戶貸款”、“農(nóng)戶聯(lián)保貸款”同出一轍，沒有什么分別。而且農(nóng)行與信用社對同樣的農(nóng)戶分別評級、分別評估、分別授信，造成了大量人力、物力的浪費(fèi)。

對于“三農(nóng)”的理解簡單、導(dǎo)致產(chǎn)品設(shè)計(jì)、考核的簡單：在產(chǎn)品設(shè)計(jì)者的認(rèn)識里，認(rèn)為“三農(nóng)”業(yè)務(wù)就等同于“扶貧貸款”、等同于小農(nóng)經(jīng)濟(jì)的春耕貸款、烤煙貸款，對于現(xiàn)在的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、農(nóng)民從事的經(jīng)濟(jì)活動缺乏了解，所以不能很好地給力于“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)。

六、實(shí)施“三農(nóng)”改革措施的外部環(huán)境制約

在調(diào)研中，我們發(fā)現(xiàn)一些制約“三農(nóng)”改革措施的外部環(huán)境，主要包括：

地方政府積極性不高：在目前的財(cái)政體制下，地方政府將更多的工作重點(diǎn)放在了招商引資上，放在工業(yè)化、城市化發(fā)展上，對于零散的“三農(nóng)”業(yè)務(wù)，地方政府在實(shí)質(zhì)上的興趣不高。

銀行發(fā)展業(yè)務(wù)的積極性不高：銀行是經(jīng)濟(jì)活動單位，以效益為中心來開展工作，所以對成本高、風(fēng)險(xiǎn)大、收益小的業(yè)務(wù)先天性的不感興趣。“三農(nóng)”對銀行業(yè)務(wù)的認(rèn)同度不高：由于產(chǎn)品設(shè)計(jì)簡單、落后，導(dǎo)致了”三農(nóng)“對這些銀行產(chǎn)品的認(rèn)同度不高。

七、對實(shí)施“三農(nóng)”改革措施的建議或意見

通過調(diào)研，我們認(rèn)為應(yīng)該從以下方面來改進(jìn)“三農(nóng)”服務(wù)。

（一）應(yīng)該準(zhǔn)確厘定“三農(nóng)”業(yè)務(wù)的定義和范圍

這些年來一直發(fā)展“三農(nóng)”業(yè)務(wù)，但什么是”三農(nóng)”業(yè)務(wù)，一直都存在著定義不清晰的問題。由于定義不清，造成了銀行的產(chǎn)品設(shè)計(jì)不精確，也造成了考核標(biāo)準(zhǔn)不明確，同時對這塊業(yè)務(wù)的獎勵、扶持也達(dá)不到效果。

（二）產(chǎn)品設(shè)計(jì)要符合“三農(nóng)”實(shí)際情況

經(jīng)過多年的發(fā)展，“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)已經(jīng)發(fā)生了“質(zhì)”的變化，主要體現(xiàn)為：

“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)的結(jié)構(gòu)性差異很復(fù)雜：從發(fā)展階段上來看，有些“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)還處于解決溫飽的階段，有些則處在小康建設(shè)階段，有些則現(xiàn)代化和市場化程度已經(jīng)很高；從結(jié)構(gòu)來看，有些“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)還在是以家庭為單位，有些則已經(jīng)進(jìn)入合作社階段，而有些則已經(jīng)進(jìn)入規(guī)模集團(tuán)化階段；從產(chǎn)業(yè)來看，現(xiàn)在已經(jīng)很少有單純從事農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的農(nóng)戶了，很多都在從事經(jīng)濟(jì)產(chǎn)物種植，比如蔬菜、花卉、苗圃，甚至有些已經(jīng)在從事出口訂單種植，有更多的農(nóng)戶則已經(jīng)不再從事與農(nóng)業(yè)有關(guān)的工作，已經(jīng)進(jìn)入到了各行各業(yè)；從經(jīng)濟(jì)形式上，有些在從事勞動密集型的產(chǎn)業(yè)，有些在從事資金密集型產(chǎn)業(yè)。

如此種種，都在彰顯著“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)的豐富多樣性。但一般來說，具體到每一個地方，都會有相對集中的經(jīng)濟(jì)形式和經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)，所以我們認(rèn)為銀行發(fā)展“三農(nóng)”業(yè)務(wù)，應(yīng)該是上級給政策，基層根據(jù)自己的地方實(shí)際來設(shè)計(jì)產(chǎn)品。而不是像現(xiàn)在的由上級統(tǒng)一設(shè)計(jì)產(chǎn)品，再由下級來推廣。

（三）地方政府應(yīng)該重新回歸到政府職能上來

從這些年的情況來看，地方政府將更多的工作重心放在招商引資、城市化上，政府的角色淡化了，商業(yè)色彩卻越來越濃重了，甚至出現(xiàn)了與民爭利的不和諧現(xiàn)象。政府應(yīng)該重新回歸到管理、服務(wù)、引導(dǎo)等為人民服務(wù)的職能上來，真正的以人民的利益為最大的政績上來。

八、需要人民銀行提供的服務(wù)和支持

從人民銀行的職能來看，在支持“三農(nóng)”的業(yè)務(wù)發(fā)展中，農(nóng)行希望人民銀行提供的報(bào)務(wù)和支持主要有：

（一）存款準(zhǔn)備金支持

是否可以將支農(nóng)部分的貸款從信貸規(guī)模管理中剔除出來，將支農(nóng)部分的資金不納入存款準(zhǔn)備金管理，即將這部分資金相應(yīng)的存款從存款準(zhǔn)備金繳存基數(shù)中給予扣減，應(yīng)繳存款準(zhǔn)備金=人民銀行全科目應(yīng)繳存款準(zhǔn)備金存款基數(shù)-支農(nóng)貸款/75%。

（二）征信系統(tǒng)支持

目前農(nóng)村信用社和農(nóng)業(yè)銀行，甚至各家銀行都在對農(nóng)戶的信息進(jìn)行收集、評級、授信，這部分業(yè)務(wù)涉及的客戶眾多，信息量大，工作量繁重，是否可以由人民銀行統(tǒng)一建設(shè)一個農(nóng)戶的信息系統(tǒng)，這樣不但權(quán)威，而且可以節(jié)約大量的人力物力。

（三）牽頭爭取、組織落實(shí)相關(guān)扶持政策

“三農(nóng)”貸款是政策色彩非常濃厚的業(yè)務(wù)，沒有政策、資金支持是難以為繼的，為此，人民銀行負(fù)有信貸管理職能，因此希望人民銀行能夠牽頭組織，以爭取、落實(shí)國家的相關(guān)扶持政策。