新疆跨境貿易人民幣結算試點的現狀分析

摘要：隨著新疆向西開放步伐逐步加快，新疆外貿企業的不斷增加，與中西亞國家的貿易往來不斷加深，新疆跨境貿易人民幣結算試點的需求也不斷上升。開展跨境貿易人民幣結算工作，對規避匯率風險，改善貿易條件，推動新疆與周邊國家和地區經貿關系發展，保持對外貿易穩定增長均具有十分重要的意義。本文對新疆跨境貿易人民幣結算試點的現狀進行多方面分析，對如何開展跨境貿易人民幣結算，擴大人民幣在周邊國家的流通使用，促進新疆邊境貿易的持續健康發展等問題提出適合新疆的戰略對策與建議。

關鍵詞：跨境貿易；人民幣結算；現狀分析；新疆

一、新疆跨境貿易人民幣結算試點的背景及意義

（一）新疆跨境貿易人民幣結算試點的背景

新疆具備與俄羅斯、哈薩克斯坦，吉爾吉斯坦，烏茲別克斯坦，巴基斯坦，阿富汗，蒙國，印度等8個國家接壤的自然地緣優勢。全區共有國家一類口岸17個、二類口岸11個，是中國擁有口岸最多的省份。隨著新疆向西開放步伐逐步加快，新疆外貿企業的不斷增加，與中西亞國家的貿易往來不斷加深，跨境貿易人民幣業務的需求也不斷上升。新疆在我國對外開放格局中具有重要的戰略地位和影響，這些都為新疆開展跨境貿易人民幣結算試點提供了有利條件，并為貿易往來帶來便利。

1、隨著新疆經濟飛速發展，新疆進出口總額逐年增長，從2005年的79.42億美元升至2010年的171.28億美元，6年時間增長91.86億美元。根據往年數據分析，計算得出新疆2005-2010年的進出口總額平均增長率。從數據分析得知，新疆進出口總額正在增長趨勢。如表1-1所示：

2、新疆長期處于貿易順差省區的地位，根據圖1-1中可以看出往年來新疆的出口總貿易額持續超過進口總貿易額。在新疆的進出口貿易中，主要的結算貨幣是美元，周邊國家外商客戶習慣于用美元來結算，根據表1-2分析得出2006年-2009年新疆出口美元核銷額占新疆邊境貿易出口核銷額的82.2%，69.3%，64.4%，66.5%，很容易得出美元現鈔在新疆邊境貿易結算中占主導地位的結論?，F新疆的進出口總量有很大的增長趨勢，這種狀況給新疆外貿企業和新疆的對外貿易造成了很大的風險。

3、新疆跨境貿易進出口結算主要以現匯，現鈔等方式結算，當前新疆邊境貿易出口結算中除對蒙古較多使用人民幣現鈔外其他周邊國家商客主要以美元現鈔進行。因為在新疆對外貿易以邊境貿易為主，2010年新疆邊境貿易總量占總進出口量的59%。而且新疆邊境貿易中旅游購物性質的貿易占近八成，國外商客受外匯管理政策的影響，多采用攜帶美元現鈔的方式結算貨款。新疆跨境貿易進口結算基本上以現匯方式結算，主要原因是周邊國家貿易商多為正規企業，其貿易結算多采用匯款或信用證方式。

綜上所述，因新疆的自然地緣優勢新疆對外貿易中邊境貿易戰主導地位，與周邊國家的貿易中主要以美元結算貨幣。新疆在跨境貿易進出口中主要結算方式是美元現鈔與美元現匯，這種狀況增加了新疆跨境貿易結算成本，由于新疆的這些特殊原因需要啟動跨境貿易人民幣結算工作。新疆跨境貿易人民幣結算試點的推出，是順應時代發展的必然要求。

（二）新疆跨境貿易人民幣結算試點的意義

1、規避匯率風險

目前，新疆與周邊國家的貿易通常是以美元進行計價結算，由此帶來的美元與人民幣之間的匯率風險通常由境內外貿企業承擔，如果在雙邊貿易中能以人民幣進行國際結算，企業所承受的外幣匯率風險可以部分消除。采用人民幣作為結算貨幣還將大大有利于規避美元升值、貶值的風險，使外貿企業保持利潤增長，所以新疆開展跨境貿易人民幣結算試點工作有重要的意義。

2、降低結算成本

新疆與周邊8個國家接壤，而且新疆的主要貿易伙伴是哈薩克斯坦、吉爾吉斯坦、俄羅斯、烏茲別克斯坦及塔吉克斯坦。這些國家還需要本幣→外幣→本幣的兩次兌換，中間環節多，每一環節都會形成一定的成本并且通過美元清算銀行，還需支付附加費用，無形中增加了經營成本。而且當新疆外貿企業為規避匯率風險而委托銀行進行衍生品交易時，還需承擔衍生品交易費用。如果以人民幣進行貿易結算，新疆外貿企業就無需進行貨幣兌換，也無需使用各類匯率避險工具，從而有效的降低結算成本可以提高企業的經營效益。

3、簡化業務流程

目前，新疆已經實現了人民幣在經常項目下的完全可兌換，但新疆外貿企業在進出口業務中仍需要辦理外匯核銷手續，辦理退稅還需提交出口核銷材料，外貿企業交易程序比較復雜。實施跨境貿易人民幣結算后，進出口貿易以人民幣作為結算貨幣的企業將不再涉及外匯核銷業務，企業辦理出口報關和出口退稅手續時也無需提供外匯核銷單，進出口流程將大大簡化。由于人民幣跨境貿易結算不納入外匯核銷管理和外債額度管理，企業在進出境環節無需辦理核銷單申領和報核，簡化了進出境手續。

二、新疆跨境貿易人民幣結算試點的現狀分析

2009年7月，在上海，廣州，深圳，珠海，東莞等5個城市開展對部分境外地域人民幣結算的試點。2010年6月17日，這一政策擴大到20個省市執行，新疆作為國務院批準的全國首個跨境直接投資人民幣結算試點省區，在2010年10月28日已正式啟動。

新疆與周邊國家貿易的人民幣結算業務目前尚處于起步階段，銀行結算渠道少，結算規模小，主要以人民幣現金形態在民間跨境使用，用于出入境人員費用以及少量的邊境貿易貨款和邊民互市貿易貨款，使用范圍還主要集中在邊境口岸地區和邊民互市點。2009年，巴基斯坦哈比銀行、吉爾吉斯斯坦RSK銀行先后在農業銀行新疆生產建設兵團分行、國家開發銀行新疆分行開立人民幣結算賬戶，工商銀行自治區分行、農業銀行自治區分行也在積極與境外商業銀行洽談建立人民幣賬戶行關系事宜。

2009-2010年，通過雙邊銀行賬戶完成的跨境貿易人民幣結算金額313.37萬元人民幣，發生人民幣結算的國家有巴基斯坦、吉爾吉斯斯坦、蒙古。在擴大人民幣結算試點地區政策促進下，中國銀行新疆分行通過清算行模式與哈薩克斯坦中國銀行成功辦理了金額12.6萬元人民幣的跨境貿易人民幣結算的匯出匯款業務。截至2010年6月末，共發生人民幣結算金額437.87萬元，涉及哈薩克斯坦、巴基斯坦、吉爾吉斯斯坦、塔吉克斯坦、蒙古等國家。

根據中國人民銀行烏魯木齊中心支行最新統計數據，2009年至2011年4月初，在新疆設立的投資企業已與哈薩克斯坦、吉爾吉斯斯坦、塔吉克斯坦、蒙古、香港、格魯吉亞、澳大利亞、巴基斯坦、伊朗、開曼群島10個國家及地區開展了跨境人民幣業務，業務總量突破90億元；與新疆毗鄰的8個國家中，已有7個國家的42家境外銀行已在我國銀行機構開立了69個人民幣同業往來賬戶。這標志著人民幣跨境業務向西之門正在開啟，不僅將建構人民幣國際化的多元化路徑，促進與中西亞國家的經濟往來，還將為我國進一步為向西開放鋪平道路。

三、新疆跨境貿易人民幣結算試點中存在的問題

新疆與周邊國家貿易的人民幣結算業務目前尚處于起步階段，銀行結算渠道少，結算規模小，主要以人民幣現金形態在民間跨境使用，用于出入境人員費用以及少量的邊境貿易貨款和邊民互市貿易貨款，使用范圍還主要集中在邊境口岸地區和邊民互市點。

（一）宣傳培訓不夠

新疆跨境貿易人民幣結算試點還在初步階段，雖然在新疆已經啟動跨境貿易人民幣結算試點工作，可是多數新疆中小企業乃至銀行對此情況還不了解或者只是聽說過，不懂具體情況。銀行工作人員還處于在學習過程當中。國外商客對此情況更加不了解。政府在新疆跨境貿易人民幣結算試點政策的宣傳力及培訓工作不夠。

（二）跨境貿易人民幣結算試點范圍和企業有限

目前試點地區和企業集中在上海和廣東等地區，雖然新疆已經啟動跨境貿易人民幣結算業務，但此業務只停留在大型企業當中，中小企業還在門外。新疆外貿企業當中中小企業占的比例很大，而且現在中小企業在新疆的試點范圍及試點企業的數量極少。由于試點地區、企業范圍的有限性，成為限制人民幣跨境結算量的一個重要因素。

（三）新疆進出口企業結算貨幣的選擇權較弱

新疆一直以來就是貿易順差大省，目前新疆與中亞國家貿易順差的背景下，新疆對外貿易企業大多失去了結算貨幣的選擇權。新疆從中亞主要進口短缺的資源型產品，對這些產品的需求屬于剛性需求。新疆對中亞主要出口技術含量相對低的輕工產品，國外商客在定價和選擇結算貨幣時處于主動地位，大多選擇用美元結算，新疆外貿企業只能被動接受。

（三）人民幣流通渠道有限

目前新疆與周邊國家的貿易多為順差。新疆通過貿易渠道很難實現人民幣凈輸出。同時跨境貿易人民幣尚處于試點階段，難以產生較大規模，造成境外人民幣存量有限，境外市場主體難以獲得人民幣，限制了跨境人民幣業務的發展。在新疆跨境貿易人民幣結算試點過程中，明顯缺乏人民幣流通的相應機制。

（四）境內銀行開展人民幣結算業務的積極性不高

與外幣跨境結算業務相比，人民幣結算不存在匯差，其結算收益下降，而且存在跨境人民幣結算的比例越大，境內銀行的匯兌收入減少。境內銀行還面臨信息系統升級、整合的壓力和風險。新疆眾多邊貿經驗表明，銀行雖然可以提供規范的銀行結算服務，但是由于其固定成本高等各方面原因，比起現金交易、民間金融渠道所有的費用低廉、手續簡便、實時到賬的優勢。因而自然會形成跨境貿易人民幣結算試點的普遍性較差。

四、新疆跨境貿易人民幣結算試點的建議

（一）進一步加強政策宣傳與培訓

當前開展必要的宣傳活動，使各級政府、有關部門，境內企業和居民充分認識跨境貿易人民幣結算的好處，形成共識。人民銀行等六部委要形成合力，共同采取措施對跨境貿易人民幣結算試點進行廣泛的宣傳培訓，引導新疆外貿企業充分認識跨境貿易人民幣結算試點工作。首先促使周邊國家對人民幣的逐步認同，這是實現人民幣國際化的重要一步。其次讓新疆外貿企業認識到推進跨境貿易人民幣結算有助于減少新疆外貿企業匯率風險，降低結算成本，促進周邊國家的貿易往來，緩解雙邊交往中結算手段的不足和支付結算渠道不暢的問題，減少對美元的依賴，降低中間環節交易成本，提高雙方貿易結算效率。

（二）增大試點范圍及中小企業規模

當前，新疆眾多中小出口企業仍然被擋在試點范圍門外，試點范圍仍限于首批試點的企業。最近人民幣升值的預期又很熱，作為企業最關心的是出口貿易中的匯率風險，雖然跨境貿易人民幣結算直接使用人民幣可以規避匯率風險，但由于眾多中小出口企業尚未獲批試點企業的資格，這些企業目前仍采用跨境外幣結算。中小企業在新疆外貿出口中占有相當的比重，因此，期待政府有關方面盡快向中小企業放行跨境貿易人民幣結算業務。

（三）提供優惠政策，增強外貿企業貨幣選擇主導權

提供稅收優惠政策，鼓勵跨境貿易人民幣結算，及時研究制訂以人民幣結算的跨境貿易可享受的出口退稅優惠政策，比如出口全額退稅或按國家規定退稅稅率上浮適當的百分點退稅，進口減免關稅或降低進口稅費等，給予相關企業稅收優惠，提高企業以人民幣計價結算的積極性和主動性。在此同時，新疆外貿企業應充分利用當前的優惠政策，在確保出口增長的基礎上，發展進口貿易，縮小貿易進出口收付匯順差，推動人民幣在周邊國家健康有序流通。企業應加強主動性和積極性，以長遠發展的眼光來認識跨境貿易人民幣結算的各項優勢，主動與外商溝通，充分利用國際貿易慣例和規則，結合我國各項政策，積極爭取實現跨境貿易人民幣結算，讓外商普遍接受該結算方式。

（四）完善人民幣流通渠道

隨著人民幣跨境結算試點的鋪開，拓寬人民幣回流渠道也成為當務之急。在人民幣資本項目未實現自由兌換的情況下，要為流出境外的人民幣建立一個交易的市場，使流入外商手中的人民幣有用武之地，才能擴大跨境貿易人民幣結算范圍，提高人民幣在國際上的接受度和影響力，完善人民幣的回流機制。開展對外貿易銀行卡本幣結算，發行外貿結算卡并實現新疆與周邊國家銀行卡的聯網，允許邊境小額貿易，服務貿易通過雙邊銀行卡跨境結算，同時對外貿結算的銀聯卡給予一定的政策優惠，在保證持卡人在交易真實的情況下，跨境銀行卡除能用于正常的支付結算外，還可在銀行柜臺和POS機上提取本外幣現鈔。

（五）增強境內商業銀行的積極性

各商業銀行應盡快推出與跨境貿易人民幣結算業務配套的貿易融資、保值避險、資金理財等金融產品，進一步引導企業使用人民幣跨境結算，滿足企業開展跨境貿易人民幣結算業務的需求。同時，針對業務量較大的企業，銀行應深入實際考察，加大需求分析和營銷力度，爭取這些企業率先辦理該業務，再通過示范效應，推動新疆跨境貿易人民幣結算業務的快速增長。

（指導老師：布媧鶼·阿布拉）