農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險管理存在的問題及對策分析

劉 龍

（沈陽工學(xué)院經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院，遼寧 沈陽113122）

一、緒論

農(nóng)村商業(yè)銀行作為我國金融機(jī)構(gòu)中基層的金融合作組織，是當(dāng)前發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的重要支柱。經(jīng)過了50年的發(fā)展壯大，農(nóng)村商業(yè)銀行在農(nóng)村、農(nóng)業(yè)、農(nóng)民的金融服務(wù)中發(fā)揮了其他金融機(jī)構(gòu)無法替代的重要作用。隨著全球金融危機(jī)的爆發(fā)，農(nóng)村商業(yè)銀行的金融風(fēng)險也在逐漸擴(kuò)大。

農(nóng)村商業(yè)銀行的風(fēng)險管理分為風(fēng)險分析，衡量風(fēng)險的大小，控制風(fēng)險等步驟，在銀行收益一定的條件下將風(fēng)險降低到最小程度。風(fēng)險管理在于由內(nèi)而外的化解金融風(fēng)險，在銀行期間日趨激烈的競爭中有牢固之地。農(nóng)村商業(yè)銀行作為高風(fēng)險的銀行業(yè)，其風(fēng)險管理工作對有效預(yù)防風(fēng)險顯得尤為重要。近年來，社會公眾對農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展前景十分關(guān)注，現(xiàn)階段不斷膨脹的風(fēng)險隱患影響著農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展，面對日益增多的風(fēng)險，農(nóng)村商業(yè)銀行必須掌握妥善管理風(fēng)險的技能，增強(qiáng)防范和抵御金融風(fēng)險的能力，規(guī)范金融秩序，建立健康的風(fēng)險管理體系。隨著農(nóng)村商業(yè)銀行管理的改革，一些風(fēng)險逐漸露出水面，潛移默化地影響著銀行業(yè)的發(fā)展。因此，農(nóng)村商業(yè)銀行實(shí)行風(fēng)險管理具有重要意義。

二、農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險管理存在的問題

（一）信貸風(fēng)險管理理念與體系存在缺陷

信貸風(fēng)險是農(nóng)商行金融風(fēng)險中最重要的風(fēng)險。然而，任何商業(yè)銀行的發(fā)展不可能達(dá)到零風(fēng)險。銀行只能在盡最大努力防范風(fēng)險的同時，保證高質(zhì)量的業(yè)務(wù)。因此，近年來農(nóng)商行為了控制風(fēng)險提高信貸資產(chǎn)的質(zhì)量，卻逐漸忽視了信貸管理。商業(yè)銀行的信貸管理經(jīng)營理念和信貸管理體系是相互統(tǒng)一、相互影響的。無論前者還是后者存在缺陷，都會影響沈陽農(nóng)商行沙嶺分理處風(fēng)險管理效果。

（二）內(nèi)部風(fēng)險管理有局限性

內(nèi)部風(fēng)險管理制度是農(nóng)商行的一種自律行為規(guī)范，也是銀行在業(yè)務(wù)經(jīng)營管理活動中為防范金融風(fēng)險而建立的銀行內(nèi)部制度。農(nóng)商行在漫長的改革歷史中，積累了許多經(jīng)營壓力，各職能部門之間的風(fēng)險管理方面逐漸出現(xiàn)問題，銀行內(nèi)部缺乏一個完整的內(nèi)部控制法規(guī)及操作規(guī)則。其一，內(nèi)部風(fēng)險是隱藏于銀行內(nèi)部的，而農(nóng)商行對風(fēng)險的管理只停留于表面的業(yè)務(wù)規(guī)章制度。其二，農(nóng)商行在進(jìn)行風(fēng)險管理的過程中，經(jīng)常存在執(zhí)法不嚴(yán)的現(xiàn)象，這為銀行帶來巨大的金融風(fēng)險，通常銀行忽視了各個部門之間是相互牽制的，僅重視部門內(nèi)部單項(xiàng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險控制，那么，當(dāng)金融風(fēng)險來臨時，領(lǐng)導(dǎo)人員和部門管理者無法確定責(zé)任承擔(dān)者，使銀行內(nèi)部風(fēng)險管理存在很大的盲目性，將影響銀行的整體效益，這種行為很有可能引發(fā)違反內(nèi)部風(fēng)險管理制度的行為。

（三）儲蓄業(yè)務(wù)風(fēng)險管理不規(guī)范

第一，定期儲蓄存款支取問題。農(nóng)商行定期儲蓄存款業(yè)務(wù)是重要的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)之一，它作為一項(xiàng)負(fù)債業(yè)務(wù)，其風(fēng)險雖沒有信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險高，但近幾年來，商業(yè)銀行許多存款糾紛案的發(fā)生，不得不讓我們對定期儲蓄存款業(yè)務(wù)進(jìn)行探究。金融業(yè)是高風(fēng)險行業(yè)，銀行稍有不嚴(yán)謹(jǐn)必將發(fā)生財(cái)產(chǎn)損失。

第二，若銀行嚴(yán)格規(guī)范辦理掛失程序，既可以對業(yè)務(wù)有效管理，又可以為儲戶和商業(yè)銀行避免經(jīng)濟(jì)損失。而據(jù)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，農(nóng)商行工作人員沒有高度重視掛失風(fēng)險，使銀行存在安全隱患。

三、農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險管理的對策分析

（一）建立全面的信貸風(fēng)險管理理念與體系

歷史積累、區(qū)位偏遠(yuǎn)、經(jīng)濟(jì)落后等諸多因素，造成農(nóng)商行風(fēng)險管理經(jīng)營者觀念落后，信貸風(fēng)險加重。要提高信貸風(fēng)險管理水平，增強(qiáng)信貸管理有效性，關(guān)鍵在于解放信貸人員墨守成規(guī)的思想，轉(zhuǎn)變老套的管理觀念，同時不能忽視完善風(fēng)險管理體系。

（二）強(qiáng)化內(nèi)部風(fēng)險管理機(jī)制

所謂管理機(jī)制是指管理活動內(nèi)在的管理要素有機(jī)組合過程中發(fā)揮作用的過程和方式。銀行內(nèi)部風(fēng)險是潛在的，所以銀行容易忽視內(nèi)部風(fēng)險的存在，更要避免風(fēng)險管理體制存在弊端，在激烈的競爭環(huán)境中，加強(qiáng)內(nèi)部風(fēng)險管理對農(nóng)商行沙嶺分理處防范金融風(fēng)險和穩(wěn)健經(jīng)營尤為重要。第一，隨著沈陽農(nóng)商行沙嶺分理處在金融業(yè)上的地位逐步穩(wěn)固，銀行內(nèi)部各方面也有新的發(fā)展，然而，新發(fā)展必定帶來新的問題，新的風(fēng)險也會隨之增加，我們必須將風(fēng)險管理視為防范風(fēng)險的一道主要防線。第二，強(qiáng)化風(fēng)險管理體制，建立相互制約，高效的內(nèi)部管理機(jī)制，同樣需要一個艱難的過程。

（三）提高儲蓄業(yè)務(wù)的規(guī)范性

一方面，加強(qiáng)定期儲蓄存款支取規(guī)范化管理。首農(nóng)商行沙嶺分理處員工辦理儲戶本人提前支取存款業(yè)務(wù)時，自行降低標(biāo)準(zhǔn)，忽略審核存單真實(shí)性的程序，也未按照規(guī)定對身份證的姓名、圖像信息、證件號碼進(jìn)行認(rèn)真的驗(yàn)證。其次，農(nóng)商行發(fā)生過不法分子冒領(lǐng)存單的事件，就是因?yàn)閱T工疏忽大意，沒有認(rèn)真檢查存單，所以分理處的柜員應(yīng)嚴(yán)格履行審查責(zé)任，認(rèn)真辨別存單的真?zhèn)危?yàn)證存單持有人的預(yù)留密碼，若一切正確無誤，才能支付存款。最后，銀行必須監(jiān)督內(nèi)部員工按照規(guī)定操作業(yè)務(wù)，消除安全隱患，避免事后引起麻煩。另一方面，完善掛失業(yè)務(wù)風(fēng)險管理。農(nóng)商行有些員工在辦理掛失業(yè)務(wù)之前未與客戶核實(shí)金額，發(fā)生了經(jīng)濟(jì)損失風(fēng)險。

[1]武永壽.經(jīng)濟(jì)下行期的商業(yè)銀行風(fēng)險管理[J].經(jīng)濟(jì)師，2012（10）:193-194.

[2]徐忠曉.中國商業(yè)銀行風(fēng)險管理現(xiàn)狀分析及對策[J].現(xiàn)代營銷，2011（3）:64.

[3]陳智慧.農(nóng)村信用社風(fēng)險管理存在的問題和思考[J].山東紡織經(jīng)濟(jì)，2013（1）:22-24.