財政科技支出對區域自主創新能力的影響

王 剛，張蔚凌

(福州大學管理學院，福州 350108)

一、我國自主創新能力現狀

(一)對外技術依存度較高

對外技術依存度是反映一個國家對國外技術依賴程度的指標。一般來說，一個國家的對外技術依存度較高，則該國對國外技術依賴程度就較強;反之，技術依存度較低，則該國自主創新能力就較強［1］。從圖1可以看出，我國對外技術依存度在 2000—2005年呈現明顯的下降趨勢，而2005—2009年降幅較小且帶有波動性，到2009年我國的對外技術依存度下降到35%［2］，但這一比例與創新型國家30%以下的水平相比，仍然存在一定的差距，反映了我國科技發展的自主創新能力偏低，這將會影響到我國經濟發展的可持續性。

圖1 2000—2009年我國的技術對外依存度

(二)發明專利數量偏少

2011年，我國專利申請受理量合計為141.108萬件(包括港澳臺)，其中發明專利申請受理量為38.576 6萬件，占發明專利、實用新型專利、外觀設計專利3種專利申請總量的27.34%;專利授權量合計為88.386 1萬件，其中發明專利授權量為11.234 7萬件，僅占3種專利授權總量的12.71%［3］。我國發明專利申請以及授權的數量很少，且國內的發明專利申請主要集中在藥品、食品化學等非高科技領域，而諸如通信、計算機等高科技領域的發明專利申請和授權則主要來自于國外。

(三)科技進步對經濟增長貢獻率較低

科技進步貢獻率是指科技進步對經濟增長的貢獻份額，它是衡量區域科技競爭實力和將科技轉化為現實生產力的綜合性指標。就目前世界上公認的“創新型國家”，如瑞典、美國、日本、芬蘭等國家，各國的科技進步貢獻率一般都在70%以上［4］。

根據世界經濟論壇公布的報告，我國2011年的全球競爭力排名為第26位，創新和成熟度排名為第31位［5］，科技進步對經濟增長的貢獻率為51%。與上述“創新型國家”相比，我國的科技進步貢獻率還是偏低，存在一定的差距。

(四)研發投入規模相對不足

研發投入規模是衡量一個國家或地區自主創新能力強度的一個重要指標。從表1可以明顯看出，近年來我國研發投入規模在逐年提高。2005—2010年，R＆D經費投入規模增長較快，2010年R＆D經費支出是2005年的2.88倍，年平均增長率為23.59%。

但與發達國家相比，我國的研發投入規模仍然相差甚遠。在研發經費支出總額上，2007年美國、日本和德國R＆D經費總額分別為中國的7.6倍、3.1 倍和 1.7 倍，美、日、德、法、英五國 R＆D 經費占全球39個國家(地區)的比重高達69.3%［6］。另外，在全球R＆D經費投入最多的6個國家中，2009年美國的 R＆D總經費占 GDP的比例為2.9%，德國為 2.82%，日本為 3.36%，法國為2.26%，英國為 1.85%，而我國 2010年僅為1.76%，低于歐盟25國1.95%的平均水平［7］。

表1 2005—2010年全國R＆D經費支出

二、實證分析

衡量區域自主創新能力的指標主要有專利、科技產值、高科技人員規模等。在這些指標中，專利是對產品、工藝、方法或其改進提出的新的技術方案，形成具有自主知識產權的產品。專利授權量反映了一個國家(或地區)從事自主創新活動的情況，能綜合反映自主創新能力的大小，是衡量自主創新能力最直接的指標。因此，本文采用東、中、西部的專利授權量作為衡量東、中、西部自主創新能力的指標。

(一)財政科技支出對區域自主創新能力的影響

1.區域財政科技支出與專利授權量絕對規模的關系

從表2和圖2可以看出，近年來我國東、中、西部3個地區的專利授權總量都處于不斷上升的態勢，其中中部地區的增速最快，其次為東部與西部。2007—2011年5年內東部的專利授權量增加了3.04倍，中部增加了3.38倍，西部增加了2倍多。

表2 東、中、西部專利授權量的絕對規模對比① 本文區域劃分是按照《中國科技統計年鑒》的標準，東部省份包括:北京、天津、上海、河北、遼寧、江蘇、浙江、福建、山東、廣東和海南11個省市，中部包括:山西、吉林、黑龍江、安徽、江西、河南、湖北和湖南8個省市，西部包括:內蒙古、廣西、重慶、四川、貴州、云南、西藏、陜西、甘肅、青海、寧夏和新疆12個省市。 萬件

圖2 東、中、西部專利授權量絕對規模的對比

同時，我國東、中、西部3個區域的財政科技支出規模也呈現上升的趨勢。如表3和圖3所示，2007—2011年東、中、西部的財政科技支出絕對規模均以較快的速度增長，年均增速都保持在20%左右，2011年東、中、西部的財政科技支出都比2007年增長了2倍多。區域專利授權量與區域財政科技投入規模的持續增長都反映了隨著經濟的迅速發展，各地區對科技發展的重視程度越來越高。

表3 2007—2011年我國區域財政科技投入絕對規模的比較 億元

圖3 東、中、西部財政科技支出絕對規模比較

但是，由于各區域經濟發展水平的不同，科技發展重視程度的不同，以及財政科技投入的差異，使各區域的專利授權量絕對規模存在一定的差距。近年來，東部經濟迅速騰飛，區域財政科技投入規模迅速增大，帶動東部科技水平快速發展的同時，也拉大了東部與中、西部自主創新能力的差距。2011年東部財政科技支出達到1 302.31億元，中、西部財政科技支出之和僅為583.57億元，兩者相差718.74億元，而在2007年東部財政科技支出規模與中、西部財政科技支出之和相差僅351.44億元，5年內兩者的差距拉大了2倍多。與此同時，東部與中、西部專利授權量絕對規模之間也迅速拉開差距。2011年東部專利授權量達到67.300 8萬件，中部和西部專利授權量之和為19.091 9萬件，兩者相差48.208 9 萬件，而在 2007年東部專利授權量和中、西部專利授權量之和相差僅15.861 6萬件，5年內兩者的差距拉大了3倍多。

對比圖2和圖3可以發現，2007—2011年區域專利授權量與區域財政科技支出絕對規模的發展態勢基本吻合:財政實力較強的東部地區，財政科技投入力度較大，專利授權量的絕對規模也迅速擴大，自主創新能力得到進一步提高;財政實力較弱的中部和西部地區，財政科技投入力度相對較小，專利授權量絕對規模依然偏低，拉大了與東部的差距。

由此可見，區域財政科技支出絕對規模的擴大能夠帶動地方的科技提高，擴大區域專利授權量的絕對規模，促進地方自主創新能力的發展，但由于我國區域財政科技投入力度不一，使得東、中、西部自主創新能力發展不均衡，表現出明顯的區域性差異。

2.區域財政科技支出與專利授權量相對規模的關系

各區域專利授權量占年度授權總量的比重反映了我國專利在各區域之間的分布情況，從表4和圖4我們可以看出，近年來我國東、中、西部三個區域專利授權量的相對規模變化不大，東部專利授權量占全國年度授權總量的比重基本在78%左右變動，中部大致呈緩慢上升的趨勢，而西部卻呈現緩慢下降的趨勢。2007年東部專利授權量占年度授權總量的比重是77.95%，中部為11.96%，西部為10.09%，2011年東部專利授權量占年度授權總量的比重為77.90%，與2007年基本相同，中部則上升到13.28%，而西部卻下降到8.82%。可以看出，近年來我國授權的專利大部分來自于東部地區的情況沒有改變，中部雖然在努力縮小與東部的差距，但效果并不明顯，兩區域的差距仍然很大，而西部不但沒能縮小與東部的差距，反而與中部也逐漸拉開了差距。

東、中、西部財政科技支出的相對規模方面，近年來也呈現出不同的變化趨勢。東部財政科技支出占財政總支出的比重基本在3.2%的水平左右變動，中部的比重在1.3%左右浮動，而西部的比重則呈現緩慢下降的趨勢，在2009年該比重跌破了1%。由表5和圖5可以發現，2007—2011年東、中、西部的區域專利授權量與財政科技支出相對規模的走勢大致相同:東部財政科技支出和專利授權量的相對規模基本保持不變;中部財政科技支出相對規模有微小的浮動，專利授權總量相對規模也呈現小幅度波動，但總體上呈現緩慢上升的狀態;西部財政科技支出的相對規模緩慢下降，使得專利授權量相對規模也出現下滑。

表4 東、中、西部專利授權量占年度授權總量的比重 %

圖4 東、中、西部專利授權量絕對規模的趨勢

表5 2007—2011年我國區域財政科技投入相對規模的比較 %

圖5 東、中、西部財政科技支出相對規模的比較

由此可見，區域財政科技支出相對規模與區域專利授權量相對規模之間呈現明顯的正相關關系，即區域財政科技支出占財政總支出比重的上升，能夠使區域專利授權量占全國授權總量的比例提高，反之，若縮小區域財政科技支出的相對規模，區域專利授權量相對規模也將隨之降低。

綜上，可以看出，無論在絕對規模還是相對規模方面，區域財政科技支出與專利授權量的發展趨勢都基本一致，呈現出明顯的正相關關系。區域財政科技支出規模的提高能夠增加區域專利授權總量，區域財政科技支出對增加區域專利授權量具有顯著的促進作用，即區域財政科技支出對自主創新能力的提高具有較強的促進作用，加大地方財政科技投入能夠提高地方的自主創新能力。

(二)中央與地方財政科技支出對區域自主創新能力的影響

根據圖6的數據，近年來地方政府財政科技支出規模不斷擴大，從2000年的39.3%上升到2010年的50.3%，而中央政府財政科技支出規模則不斷縮小，從2000年的60.7%下降到2010年的49.7%，地方財政科技撥款所占份額已經與中央財政科技支出所占份額相當，并有超過中央財政科技支出份額的趨勢。

圖6 近10年中央和地方財政科技撥款

從前文的分析可知，區域財政科技支出對地方自主創新能力具有促進作用，這樣會使經濟實力強的地區，擴大財政科技投入規模，以保持地方自主創新能力的快速提升，而科技水平的進步、創新能力的提高又將拉動地方經濟的快速發展;反之，經濟實力弱的區域財政實力有限，對科技的投入也隨之受到限制，自主創新能力的提升速度也將放緩，科技進步對經濟發展的推動作用將不能得到有效的發揮。因此，在中央財政科技撥款比重逐漸下降，地方財政科技撥款比重逐漸上升的情況下，地方財政科技支出對區域自主創新能力的促進作用將變得更加顯著。

(三)實證結論

通過對區域財政科技支出和自主創新能力指標之間的分析，可得出以下結論:(1)區域財政科技支出能夠有效的帶動區域自主創新能力的發展，財政科技支出水平較高的區域，自主創新能力較強，財政科技支出水平較低的區域，自主創新能力較弱，即區域財政科技支出對區域自主創新能力的提高有促進作用;(2)地方財政科技撥款比重的不斷上升，以及中央與地方財政科技撥款比重的趨同，使得區域財政科技支出對區域自主創新能力的影響變得更加顯著。

長期以來，國家為了鼓勵東部沿海地區率先發展以帶動中、西部的經濟發展，對東部地區制定了許多優惠政策，同時也投入了大量的扶持資金，東部經濟快速發展的同時，也為其從事科技發展、創新活動提供了經濟基礎，推動其自主創新能力的快速提升，而創新能力的提高反過來又能夠推動東部經濟的進一步發展;相反，中部和西部有限的財政實力限制了政府對科技事業的投入，使得區域科技進步速度緩慢，自主創新能力較低，科技進步對經濟發展的促進作用沒有能夠得到最充分的發揮，這樣一來中西部和東部在經濟發展和科技進步方面的區域差距被拉大，而這與中央縮小地方差距的目標是相悖的。近年來，政府大力推行西部大開發與中部崛起政策，為中西部縮小與東部的差距提供了契機。

三、財政科技支出對區域自主創新能力影響的理論分析

(一)財政科技支出對區域自主創新能力的影響機理

1.緩解自主創新項目的資金壓力

自主創新活動耗費時間長，在研發過程中需要不斷的資本投入，對資金的需求量很大，且在短期內難以取得可觀的收益，將對科研部門或企業造成巨大的資金壓力。在市場經濟環境下，企業以利潤最大化為目標，而自主創新投資的收益率很難在短期內進行準確的預測，即使能夠測算出該項自主創新活動的預期收益率，但由于創新活動的周期性長，在此期間的不確定因素也會影響其預期收益率。巨大的資金壓力以及不確定的預期收益率將直接影響科研部門，特別是企業的自主創新投資，轉而投資于見效快、收益高的項目。而政府的財政撥款可以直接降低自主創新活動的成本，緩解自主創新項目的資金壓力，提高企業參與自主創新活動的積極性。

2.降低自主創新過程的各項風險

在進行自主創新的過程中，無論是企業還是政府科研部門都會面臨巨大的風險，例如項目前期的技術研發風險、后期的市場風險、貫穿項目全程的資金風險等。面對自主創新活動的各項風險，多數企業不愿甚至不敢進行有關的科技開發項目的投資。政府為了刺激企業對研發項目的投資、鼓勵企業科技創新，就必須實行相應的財政政策。政府通過加大財政科技投入，直接向企業的科技開發和創新活動提供財政資助，成為企業自主創新項目的投資人，在降低研發費用與利潤方面的風險的同時，也刺激了企業對自主創新活動的投資意愿［8］。相反，如果缺少相關的財政資金，企業面對的巨大創新風險將無人分擔，勢必降低其對創新項目的投資意愿，而選擇風險小的項目進行投資。

3.影響自主創新活動的項目決策

自主創新活動存在的信息不對稱提高了私人部門選擇創新項目的決策風險。由于政府部門與私人部門之間的信息不對稱，私人部門在選擇創新項目上可能會出現偏離產業發展方向的情況，導致其創新活動風險的增大，以及影響其后期研發成果的推廣。相比私人部門，政府部門對全球技術進步的總體趨勢把握、本國技術進步總體情況等方面具有明顯的信息優勢，因而財政對技術研發的扶持很大程度上體現了政府的偏好，以及產業進步的發展方向，并向私人部門提供了隱含的政府信息［9］。因此，政府的財政資助不但能夠降低私人部門的項目決策風險，同時也能夠減少創新成果在市場推廣環節的不確定性。

圖7 財政科技支出影響機理的綜合模型

如圖7，財政科技支出可以通過緩解創新項目的資金壓力，降低創新過程的各項風險，減少創新活動的項目決策失誤，進而增加自主創新的投入，以達到提高自主創新能力的目標。

(二)財政科技支出影響區域自主創新能力的原因

1.經濟發展水平的區域性差異

我國各地區經濟水平呈現不均衡發展的狀態，經濟發展程度較高的地區，地方財政收入較多，而經濟發展程度較低的地區，地方財政實力較弱。根據新古典經濟增長模型，技術進步會引起人均產出的持續增長，一旦經濟處于穩定狀態，人均產出的增長率只取決于技術進步率，也就是說只有技術進步才能解釋人均產出的長期上升［10］。因此，科技進步是促進經濟發展、提高生活水平的重要因素之一。科技研發過程中的大量不確定性需要財政扶持，而從前文的實證分析得知，我國各區域經濟發展水平區域性差距較大，財政科技扶持力度差異較大，東部的財政科技支出規模遠遠高于中部和西部，這些都將直接影響東、中、西部科技水平的均衡發展，造成自主創新能力的區域性差異。

2.中央財政科技撥款比重不斷下降

相對于東部而言，中西部的各項基礎設施還不完善，公共服務還不健全，財政支出將更多的傾向于醫療衛生、教育等基本公共需求方面;加之中西部財政收入規模較低，在財力有限的情況下，對科技方面的投入自然會較少，科技資金將更多的依賴于中央財政科技撥款。從前文的實證分析中可以知道，近年來地方財政科技撥款占財政科技支出總量的比重在不斷上升，中央財政科技撥款的比重在不斷下降，地方財政科技支出占財政科技支出總量的比重有超過中央財政科技撥款比重的趨勢。這對于地方財政實力較弱、更依賴于中央科技撥款的中西部而言，無疑將對其科技發展產生較大影響，提高自主創新能力、縮小與東部的差距也將變得更加困難。

3.自主創新活動具有公共產品性質

創新成果通常是知識產品或技術產品，具有顯著的非競爭性和正外部性，但知識或技術的擁有者可以通過申請專利的形式阻止他人免費使用該項成果，因此自主創新活動具有準公共產品的性質。根據公共財政理論，對于準公共產品應當由政府和市場共同提供，因此對于自主創新活動政府的干預是必不可少的［11］。因此，財政科技支出規模的大小將在很大程度上影響自主創新活動的進行，自主創新活動具有準公共產品的性質，決定了該項活動需要地方政府的財政支持。從前文的實證分析得知，我國各區域的財政科技支出規模差異較大，因此這也將在很大程度上影響我國各區域自主創新活動的進行，造成各區域自主創新能力發展不一。

四、縮小區域自主創新能力差距的財政對策

(一)加大對中西部地區的轉移支付力度

中西部是我國經濟和科技發展的薄弱區域，科技水平低，且與東部差距較大。中西部地區由于經濟實力較弱，地方財政收入較低，為了縮小與東部自主創新能力的差距，一味地讓地方政府加大財政科技投入將給地方政府帶來巨大的財政壓力。而政府部門為了籌措科技投入資金，很可能會削減醫療衛生、社會保障、教育等基本公共需求方面的財政支出，而引發新的問題。因此，為了緩解中西部地區地方政府的財政壓力，在適度加大地方財政科技撥款的同時，應相應的加大中央財政科技資金對中西部的轉移支付力度，尤其是科技專項費用的支付力度，讓財政科技支出結構逐漸合理化;同時建立對應的監督機制，以保證中央財政科技資金能夠專款專用。

(二)健全鼓勵中西部自主創新的財稅政策

國家財政收入不可能無限度擴大，而中央對中西部的財政科技資金的轉移力度也不可能無限的加大，因此單純的直接財政投入并不能完全解決中西部科技資金短缺的問題，也不能適應科技發展的需要，這就需要政府出臺相應的稅收優惠政策，以配合其對自主創新活動的財政政策，包括加速折舊、稅收抵免等。對于中西部地區的高新技術企業以及其它從事科技研發創新的企業，在現有的稅收優惠政策下應加大優惠力度。另外，對于具有良好前景、預期收益高但風險較高的科技創新項目，政府可以為企業提供信用擔保，保證企業籌措到足夠的研發資金，同時還能引導和吸引金融機構的資金進入科技研發領域。

(三)重視對東中西部區域科技交流的財政扶持

東部地區的自主創新實力較強，科技創新水平較成熟，在進一步提高自身自主創新能力的同時，應建立東部地區與中西部地區的科技交流機制，以幫助中西部地區提升科技創新水平。東部各省市可以與中西部各省市建立對應的專向科技交流關系，定期舉辦科技交流會，指派專業水平較高的科技創新人員到中西部地區進行指導、培訓;中西部應學習東部的科技發展模式，對于主動進行人力資本開發的高新技術等企業政府應給予財政補貼;中西部可以和東部的高校、科研機構建立合作關系，研究促進中西部自主創新能力發展的有關課題、項目，對于此類課題項目的審批和資金政府部門應給予適度的傾斜;對于中西部可行性高、效益好但因缺少資金而擱置的項目，東部應加大財政扶持力度，如以入股的形式提供財政資金。

［1］馬虎兆，唐家龍，李春成.我國對外技術依存度的測算及分析［J］.科技進步與對策，2007，24(9):1 －4.

［2］張赤東，郭鐵成.基于全球化視角的對外技術依存度測算方法及預測［J］.統計研究，2012，29(4):39－43.

［3］國家知識產權局.2011年專利統計年報［EB/OL］.http://www.sipo.gov.cn/ghfzs/zltjjb/jianbao/year2011/indexy.html.

［4］楊華.科技創新與財政政策選擇［J］.科學管理研究，2007，25(3):109 －112.

［5］國家統計局.國際統計年鑒2011［EB/OL］.http://www.stats.gov.cn/tjsj/qtsj/gjsj/2011/t20120712_402817787.htm.

［6］中國科技統計.科技統計報告2009年第6期［EB/OL］.http://www.sts.org.cn/tjbg/zhqk/documents/2009/090709.htm.

［7］中國科技統計.科技統計報告2011年第21期［EB/OL］.http://www.sts.org.cn/tjbg/zhqk/documents/2011/20120214.htm.

［8］鄧子基，方東霖.公共財政與科技進步［J］.廈門大學學報:哲學社會科學版，2008，3(187):35 －41.

［9］胡亮.構建科技投入財政支撐體系研究［J］.寧波大學學報:人文科學版，2007，20(1):99 －103.

［10］高鴻業.西方經濟學(宏觀部分)［M］.4版.北京:中國人民大學出版社，2007:693－704.

［11］寇鐵軍，孫曉峰.我國財政科技支出實證分析與政策選擇［J］.地方財政研究，2007(3):4－9.

(責任編輯 彭志強)