基層人民銀行在國債管理工作中存在的問題及建議

【摘要】目前國債業務監管的部門較多，而人民銀行作為其中的主要部門，擔負著發行國債業務的重任，其國債監督管理水平的提高十分重要的。然而，從目前的實際情況看，基層人民銀行在國債監管工作中存在著較多的問題，導致基層人民銀行的國債監管水平滯后。鑒于此，筆者針對當前國債管理工作中存在的問題提出了相應的建議，旨在提高基層人民銀行的國債監管水平。

【關鍵詞】人民銀行 國債 管理

引言

人民銀行是國債業務監管的主要部門，擔負著發行國債業務的重任，其監督管理水平與國債發行業務的開展有著緊密聯系。同時，社會經濟的穩定發展與國債業務管理有著千絲萬縷的關系，這就要求人民銀行要提高其國債監管水平。然而，從目前的實際情況看，層人民銀行在國債監管工作中存在著較多的問題，導致基層人民銀行的國債監管水平滯后，影響了基層人民銀行國債業務監管工作的開展。因此，如何加強國債監管工作就成為了基層人民銀行迫切需要解決的問題，也是筆者要探討的課題。

一、基層人民銀行在國債管理工作中存在的問題

（一）國債監管主體不明，人民銀行監管力度不夠

如今，國債業務的流程不夠規范，不能做到有的放矢，國債業務有自身的特點，其監管工作要由人民銀行、財政部門、證監會共同負責，但是其實際監管工作開展情況卻不是如此，其監管工作主要是由人民銀行負責，財政部門和證監會都不能很好地落實此項工作，然而，根據我國現有的相關法律，人民銀行國債監管的主體地位卻沒有被明確規定，由此看來，國債業務的監管工作“三管齊下”無疑會增加監管成本，監管資源也不能得到充分的利用，與此同時，還不能形成規范化監管。

（二）監督檢查力度不夠，監管效果難保證

如今，人民銀行的國庫部門在國債監管工作中占據主體地位，但是國庫部門無法很好地滿足國債發行業務的需求，無法促進國債發行業務的有效開展。人民銀行沒有配備高素質的國債監管人員來進行監管，有很多國債管理崗位都由核算業務崗位人員擔任，再加上基層國庫工作任務繁多，他們無暇顧及也很難全身心投入到國債現場監管工作中，導致監管檢查力度不夠，監管效果也就可想而知。

（三）國債法規、制度不完善，國債監管無法可依

如今，國債發行過程中有較多的違規行為，如宣傳不到位、制度不健全、承銷機構惜售、預約銷售等，再加上基層人行的處罰權限也沒有明確規定，使國債監督管理工作無法有效開展，具體表現在以下幾個方面：一是由于中國人民銀行對進一步規范承銷機構行為、明確其權利和義務、加強風險監管缺乏政策性指導依據，極大地影響了整個國債市場的發展。二是必要的法律依據不夠，使監管職能無法履行，處罰管理辦法不明確缺乏，國債監管的措施、可操作性不強，基層人民銀行的國債監管沒有實質性的作用，對國債發行中的違規行為無能為力，如超規模發售、爆炒國債、惜售、賣“關系債”，兌付中的誤收、誤兌等都會給國債的發行帶來一定的影響，使國債監管工作無法有效開展。

（四）國債信息資源共享程度不夠，監管處于被動狀態

由于人民銀行和商業銀行在國債管理方面實現橫向聯網，只能被動地獲取承銷機構國債發行、兌付的信息，無法實現國債信息資源的共享，也不能使信息傳遞及時且準確[1]。商業銀行承銷多少，是由其上行級向下級行下達指標，管轄人民銀行國庫部門對此幾乎不知情，因此，全轄的發行情況不能被人民銀行國庫部門及時掌握，國債監管工作較為被動，不能有效發揮監管的能動性，一定程度上影響了監管效率。

二、加強基層人民銀行國債管理工作的幾點建議

（一）建立以人民銀行為主體的監管體制

目前，人民銀行還沒有建立完善的監管體制，使人民銀行國債管理工作無法有效落實。因此，要加強人民銀行國債管理工作，就必須建立以人民銀行為主體的監管體制。監管體制的建立不僅要根據國債管理工作需求，明確各自在國債管理工作中的職責，還要以高效、統一、方便、可行為原則，實現監管標準的統一，充分發揮監管資源的優勢，起到顯著的監管效果，有效落實各項工作，從而提高人民銀行國債的監管水平。

（二）加大現場監督檢查力度

目前，國債的發行主要是現場發行，因此，國債管理工作要加大現場監督檢查力度，這也就要求人民銀行要對國債業務管理人員進行嚴格考核，使管理人員的配備更好地滿足國債管理工作的實際需求。除此之外，人民銀行要積極開展相關的活動，對國債業務進行現場檢查，及時地發現問題并及時采取有效方法進行解決，避免出現違規違法現象。同時，處罰的力度也要加大，雖然處罰不是管理工作的目的，但是處罰起到警示作用，有利于加強監管工作，適時地采用處罰手段，可以增強監管效果。

（三）健全國債監督管理制度

相關部門要及時地頒發相關條例和頒布相關的法律，為加強國債市場管理提供強而有力的保障，使國債監管職能部門遵法守法，嚴格執法[1]。各監管職能部門的分工要明確，認真完成自己的任務，使管理規范化。相關法律要明確規定財政部門、人民銀行的義務和權利，賦予他們一定的權限以及處罰手段，使人民銀行的國債管理工作順利開展，從而有效規避兌付工作和國債發行中的違規、違法行為。

（四）改進監管方式，提高監管人員素質

國債監管人員的配備對發行國債的影響十分重大，因此，基層人民銀行的國債監管人員要合理配備，而且現有監管資源也要得到充分的利用，實現系統內部監管力量的平衡，從而進行有效的監理。另外，有些國債監管人員了不解相關政策，不熟悉監管業務流程，這就要求對國債監管人員進行培訓，使國債監管人員的綜合素質得到提高。

三、結語

綜上所述，基層人民銀行在國債管理工作中存在著較多的問題，嚴重影響了人民銀行的監管水平，因此，人民銀行要采取行之有效的方法，如建立以人民銀行為主體的監管體制、加大現場監督檢查力度、健全國債監督管理制度和改進監管方式，提高監管人員素質等，這些方法都在一定程度上加強了國債管理工作，使國債監管水平得到了較大的提高，從而促進國債監管工作的有效開展。

參考文獻

[1]渠亞卿.基層人行在國債管理中面臨的難點及對策[J].金融視線，2012，37（10）：167-168.

[2]陳林中.基層人民銀行在國債發行管理中遇到的問題及建議[J].財稅管理，2013，27（09）：77-78.

作者簡介：劉璐如（1985-），女，湖南省湘潭市人，供職于中國人民銀行株洲市中心支行，職務：行員。