淺析中美農業保險發展及美國對中國農業保險發展的啟示

杜一幟

【摘要】 近年來，中國農業保險市場迅速發展，對農業保險規范化的需求也日益增強。而我國農業保險的發展歷史較短暫，體制不夠成熟。美國的農業保險發展是當今世界最具代表性的制度模式，其發展思路的革新為美國農業保險業發展提供持續動力。因此，本文借鑒美國農業保險的發展模式，結合我國國情，提出適合我國農業保險發展的建議。

【關鍵詞】 農業保險；美國農業保險；啟示

一、我國農業保險發展現狀

1.1我國農業保險覆蓋面穩步擴大，風險保障能力有效提高。從地理區域分布看，農業保險已由試點初期的5個省（自治區、直轄市）覆蓋到全國。從保險品種看，中央財政補貼的品種已達到15個。從風險保障能力看，我國農業保險在實現基本覆蓋農林牧漁各主要農業產業的同時，在農業產業鏈前后都有了新的延伸，從生產領域的自然災害、疫病風險等逐步向流通領域的市場風險、農產品質量風險等延伸。

1.2市場經營主體不斷增加。2012年我國開展農業保險業務的保險公司已由試點初期的6家增至25家，適度競爭市場環境正逐步形成。

1.3政策支持力度連年加大。2012年，我國享受財政保費補貼政策的農業保險保費規模達到235.28億元，占總保費規模的97.98%，財政補貼型險種仍是我國農業保險的主要險種，有效地減輕了農民的保費負擔水平。

1.4經濟補償功能持續發揮。2012年，共計向2818萬農戶支付賠款148.2億元，對穩定農業生產、促進農民增收起到了積極的保障作用。在一些保險覆蓋面高的地區，農業保險賠款已成為災后恢復生產的重要資金來源。2012年1-12月，全國農業保險保費收入240.13億元，同比增長38%；為1.83億農戶提供風險保障9006億元，承保戶數同比增長8%，保險金額同比增長38%。[1]但總體看，中國政策性農業保險保費收入僅為農業產值的3.2‰，覆蓋面積僅占我國耕地面積的1/4，發展模式還不成熟，對農業生產的保障能力相對有限。中國政策性農業保險的基本經營模式還是將業務委托給商業性保險公司來做，政府給予一定的補貼。這種運作模式仍處于試點階段，相對比較粗放。再加上中國農村地區幅員遼闊，農業生產情況差異大，政策性農業保險經營模式在發展過程中需要繼續完善。

二、美國農業保險發展現狀

2.1 美國農業保險發展歷史。從世界農業保險發展進程來看，美國作為全球最大的農業保險市場，有著悠久的農業保險發展歷史。從上世紀30年代，美國政府就開始支持繁榮農業保險，以農作物保險作為主要部分。美國的農業保險發展大致經歷了四個階段。第一階段以私人公司的商業化運作為主，險種很少。第二階段是聯邦政府開始經營農業保險，險種有所增加，從原來單純的小麥承保擴大到棉花和煙草等，但是覆蓋面還是很少。第三階段屬于“公私合營”階段。對原先的農作物保險法做出重大修改。通過巨災保險、擴大保障保險、集體保險和非保險作物保障計劃。將所有的農作物生產者都納入農作物保險計劃。第四階段是私營加政府扶持式的發展階段。

2.2美國農業保險發展模式。美國農業發展的主要模式是國家專門保險機構主導，經營農業保險為輔。政府出資建立農業保險公司，免除一切賦稅并給予一定補貼，并組建政策性的農業再保險公司——其職能是通過再保險機制，使農業風險在全國的范圍內最大程度分散，并補貼各州農業保險的虧損。[2]美國農作物保險主要有四種形式。一是多種風險農作物保險。這是美國最早開設的農作物保險業務，保險的范圍最廣，保險作物約為70種，保險責任包括干旱、洪水、火山爆發、山體滑坡、雹災、火災和作物病蟲害等。二是團體風險保險。該險種的保險產量與所在地該農作物的平均產量掛鉤。當所在地平均產量因受災損失而低于保險產量時，保險公司負責提供補償，而不考慮各個農場實際產量的高低。三是收入保險。自1994年農作物保險改革法生效以來，收入保險成為美國農村地區最受歡迎的險種。四是冰雹險。在美國農業保險中，大型天災險種一般都是由政府支持的，但惟一例外就是冰雹險，這是一個完全由私營保險公司開展的純商業險種。[3]

2.3美國農業保險發展特征

2.3.1農業保險的組織形式、經營形式靈活。具體設置由各州自行確定，如華盛頓州實行信用保險制度，其保險對象為農業信貸機構，以農業貸款為保險金額，一旦農作物受災而無力償還債務時，保險人可直接把賠款支付給農業信貸機構；而在佐治亞州，則實行農作物成本保險制度。

2.3.2自愿保險、強制保險與利益誘導相結合。美國對農作物巨災風險保險實行強制保險制度，農場主必須購買巨災保險，政府對巨災保險補貼全部保費，其他都是自愿選擇。投保的農民當年作物收成因災害減少25%以上時，可以取得聯邦作物保險公司的最高賠償金額。并且規定，只要參加了其他保險同時可獲得巨災保險保障。

2.3.3農業保險的非贏利性。為防止道德風險，美國農業保險賠償實行比例責任制，被保險人自己承擔部分損失，保險人按一定比例予以賠償。聯邦作物保險公司規定，農民自保25%，公司只賠償75%。從聯邦作物保險公司幾十年經營情況看，保險費收入與賠款支出基本平衡，農業保險的經營結果是不贏利的。在自然災害嚴重的年度，出現巨額超賠，其管理費完全由國家財政補貼。

2.3.4聯邦政府對農業保險提供經濟支持、免稅、補貼和再保險。經濟支持包括三方面：一是保費補貼，各險種的補貼比例不同。2000年補貼額平均為純保費的53%（保費補貼額平均每英畝為6.6美元），近五年來，美國政府對保險費用的補貼比率基本維持在62%。賠付率因年景不同而差別較大，近五年累計賠付率約為91%，基本維持收支平衡。其中，巨災保險補貼全部保費，多種風險農作物保險、收入保險等保費補貼率約為40%；二是業務費用補貼，向承辦政府農作物保險的私營保險公司提供20-25%業務費用；三是政府承擔聯邦農作物保險公司的各項費用，以及農作物保險推廣和教育費用。聯邦政府、州政府及其他地方政府對農作物保險免征一切稅賦。鼓勵各州根據自身財力狀況提供農業保險補貼。政府通過聯邦農作物保險公司，向私營公司提供比例再保險和超額損失再保險保障。

2.3.5美國農業保險覆蓋面廣和險種多。目前保險的農作物已經有120多種。保險業務主要由風險管理局指定的19家美國私營保險公司經營，這些保險公司提供了大約20余種農作物保險計劃和200多萬張農作物保險保單，承保面積接近3億英畝。農業保險的險種主要有多種風險農作物保險，包括巨災保險和擴大保障保險、團體風險保險、收入保險、冰雹險以及其它險種（如新苗圃保險、大白菜種植收入保險等）。

三、美國農業保險發展給中國的啟示

3.1政府應設立專門農業保險法律。農業保險法是開展農業保險業務的保證和依據。雖然我國《中華人民共和國農業法》、《中華人民共和國保險法》對農業保險有原則性規定，但這些規定過于籠統，缺乏可操作性。2012年通過了《農業保險條例》，但其內容不夠詳細，應制定專門的實施細則，用法規形式明確農業保險的政策性屬性、政府的管理職能和具體的支持方式、經營主體應享受的具體優惠政策，明確農業保險經營主體的性質、經營原則、組織形式、承保范圍、保險費率、農業再保險辦法等。確定農業保險經營的基本法律依據，以保證農業保險體系的順利建立和業務的協調運作，使農民的利益得到切實的保障。美國美國的《聯邦農作物保險法》自1938年頒布后，到1980年前后共修改了12次。在1994年又進行了較大的修訂，產生了《克林頓農作物保險改革法》，1996年再次進行修訂。

3.2建立政策性農業保險機構。國家成立政策性的農業保險公司，具體開展農業保險。同時國家鼓勵農業保險合作社和其他商業性保險公司開展農業保險。國家農業保險公司、農業保險合作社和其他商業性保險公司共同作為農業保險的經營機構。農業保險經營機構與投保農業生產者，在國家監管和農業保險規劃內簽訂合同。建議規定國家農業保險公司的設立宗旨、經營范圍、資金來源等問題。國家農業保險公司是國家出資設立的政策性農業保險公司，具體負責全國農業保險的開展，以穩定農業生產、穩定農民收入，實現國家農業政策為經營宗旨。國家農業保險公司由中央財政收入和國際糧油組織的援助資金等作為資金來源。在各省設立分公司。

3.3建立農業保險再保險機制。建立相關再保險機構與制度。美國農業保險大多利用農業保險再保險機制規避農業系統風險。農業再保險不僅是一種使農業保險走向良性循環的制度安排，其對農業保險的可持發展也起著十分重要的作用。通過農業再保險業務，可以擴大農業保險原保險人的承擔能力，增加業務量；也可以降低原保險人的經營成本，分散風險，保障其業務經營的穩定性；還可以增加原保險人的傭金收入。政府可以出資建立農業再保險公司，承保經營農險機構的再保險業務，也可以開放國外再保險公司，鼓勵其對中國的農業保險給予再保險。[4]

3.4設立巨災風險基金。由于農業保險的風險大、區域性強。具有高度關聯性，致使農業風險在時間和空間上不易分散，很容易形成農業巨災損失，吞噬農業保險公司的所有準備金和資本金，制約其可持續發展。我國又是自然災害頻發地區，一旦發生災害短期內給政府帶來巨大的經濟損失。保險公司也將面臨巨大的賠償，一般的商業保險公司都不愿去經營。政府不可能全面承擔巨額補償。因此，國家要從財政收入中拿出一定資金，結合參保戶的部分保費，還可以通過社會各界的捐贈共同建立農業保險的專項風險基金。[5]國家籌集渠道應主要包括：國家財政撥款；從農險公司無大災年份農業保險保費節余滾存中抽出一部分；農險公司的稅收減免部分；從防災、減災和救災專項支出中與農業保險服務標的相對應的資金中抽取一部分；每年從國家的糧食風險基金中抽取一部分，將以上資金整合起來，充實巨災風險基金。另外，還可由政策性保險機構在資本市場上發行巨災風險基金債券，提高巨災風險基金儲備能力。

四、總結

農業保險不同于純粹的商業保險，農業保險是一種政策性保險。我國要發展農業保險不能完全照搬美國或者加拿大或者日本的模式，因為各國的國情不同，發展農業保險的政策也不同。我國是一個發展中國家，而且國土面積也很大，所以我國要從自己的國情出發，提出一套適合我國國情的農業保險發展模式。未來中國農業保險的發展，應當盡量從農村農業實際出發，以更加科學的籌資手段和投資獲益方式來保障購買保險的農業從事人員的利益與收益。

參考文獻：

[1] 中國農村金融服務報告（2012）[R]，2012

[2]徐斌，徐園園.發展我國農業保險的國外經驗借鑒[J].山東省農業管理干部學院學報，2007

[3]潘偉，趙國良，劉尊民.美國農業保險成功經驗及對我國的啟示[N].金融時報，2009

[4]陳欽.淺析美國農業發展模式[J].農村經濟與科技，2008

[5]楊星.我國農業保險發展現狀分析[D].北京，中央財經大學，2003

[6]黃英君.美國農業保險發展歷程及其對中國的啟示[J].保險職業學院學報，2010