企業生產經營發展與金融支持政策研究

【摘要】近幾年來，在國家宏觀調控政策的影響下，隨著經濟增長方式的轉變，企業的經營發展及金融支持也面臨著諸多因素制約。因此，本文通過對企業的生產經營及金融支持現狀及特點進行分析和研究，指出在經濟增長方式轉變及經濟結構調整過程中，企業生產經營及金融支持所面臨的主要問題，并結合實際情況，對企業如何在激烈的競爭中，保存實力、實現可持續經營與發展以及金融如何發揮支持與保障作用提出相關建議。

【關鍵詞】企業 生產經營 金融支持 研究

企業是市場經濟活動的主要參與者，是社會主義市場經濟的微觀基礎。它一般是以盈利為目的，運用各種生產要素，如土地、勞動力、資本、技術和企業家才能等，向市場提供商品或服務，實行自主經營、自負盈虧、獨立核算的具有法人資格的社會經濟組織。企業主要存在三類基本組織形式：獨資企業、合伙企業和公司。其中：公司制企業是現代企業中最主要的最典型的組織形式。隨著世界經濟的不斷發展，社會主義市場經濟的不斷完善，我國企業之間的競爭也日益嚴峻，企業經營與發展也面臨著經濟、制度以及法律等諸多方面的矛盾和問題。特別是近幾年來，在國家宏觀調控政策的影響下，隨著經濟增長方式的轉變，企業的經營發展及金融支持也面臨著諸多因素制約。因此，在經濟增長方式轉變及經濟結構調整過程中，企業如何在激烈的競爭中，保存實力、實現可持續經營與發展以及金融如何發揮支持與保障的關鍵作用是一個值得關注的問題。

一、保山市企業生產經營發展現狀

近幾年來，隨著保山市國民經濟的快速發展，保山市企業生產經營情況良好，企業規模穩步擴大、盈利能力不斷增強、生產總值穩步提高，企業經濟運行企穩向好，有力地促進了全市“縣域經濟、園區經濟、民營經濟”地快速發展，為實現工業“三年倍增”、“五年跨越”發展目標奠定了堅實的基礎，為促進地方經濟平穩較快發展發揮出了重要的作用。據統計：2013年末，保山市實現生產總值449.74億元，比上年同期增加52.44億元，增長13.2%。其中：工業總產值達413.59億元，比上年同期增加93.47億元，增長29.2%；農業總產值達211.19億元，比上年同期增加14.92億元，增長7.6%。

（一）企業生產經營水平穩步提高

近幾年來，保山市委、市政府堅持以科學發展觀為指導，積極實施工業強市戰略，牢牢把握國家西部大開發、“橋頭堡”建設以及央企入滇等重要機遇，積極承接沿海發達地區產業轉移，以項目建設為抓手，加大企業運行監測和調節力度，強化生產要素調度保障，確保企業最大限度的生產。全市企業生產總值穩步增長，生產經營保持良好的發展趨勢。據對全市371戶企業調查：2013年末，保山市371戶企業實現營業收入147.97億元，同比增長9.33%，其中：國有及國有控股企業實現營業收入35.63萬元，增長3.07%；集體企業實現營業收入22.19億元，增長2.96%，非國有企業實現營業收入90.15億元，增長13.81%。

（二）企業盈利水平有所提升

近幾年來，保山市不斷提高對企業主體的引導服務，進一步引導企業樹立市場觀念，加快自主創新和現有產品的再創新，鼓勵企業實施戰略性結構調整，優化產品結構，延伸產業鏈條，切實增強企業發展后勁和市場競爭力。同時，以地方經濟結構調整和轉變增長方式為契機，不斷提升企業的技術創新能力和產業發展的后推力，積極推進產品的再創新，努力形成產品鏈條的梯次發展格局，增強企業的核心競爭力和盈利能力。據對全市371戶企業調查：2013年末，保山市371戶企業實現利潤總額9.52億元，同比增長50.53%，其中：國有及國有控股企業實現利潤5.25億元，增長90.79%；非國有企業實現利潤3.69億元，增長33.34%。企業上交稅費總額11.14億元，增長1.42%，企業虧損101戶，虧損額2.99億元，下降23.53%。

（三）企業規模與實力不斷壯大

近幾年來，保山市在積極推進農業產業化及新型工業化進程，穩步擴大農業經濟和工業經濟規模的過程中，不斷加大規模企業的培育力度，促進企業規模發展壯大，增強企業發展實力。一是積極培育和壯大農業產業化龍頭企業。近幾年來，保山市積極推進農業產業化進程，積極扶持了一批具有市場競爭力、規模較大、能帶動示范區農民增收的農產品加工龍頭企業。據統計：2013年末，保山市農業產業化帶動型龍頭企業達287戶。其中：國家級重點龍頭企業1戶，省級以上重點龍頭企業達40戶，市級龍頭企業達106戶。企業農產品加工總產值達101億元，同比增加16.03億元，增長18.87%；營業收入達89.7億元，同比增加13.3億元，增長17.41%；利潤總額達14.19億元，同比增加1.29億元，增長10%。二是加快培育規模以上工業企業步伐。近幾年來，保山市積極引導發展規模經濟，加快培育規模以上工業企業，不斷提升企業管理水平，推動全市規模以上工業企業、小規模納稅人升級成為一般納稅人。據統計：2013年末，保山市規模以上工業企業戶數達139戶，比上年新增34戶。規模以上工業企業總產值達269.13億元，比上年增長32.2%，規模以上工業企業增加值達94.77億元，比上年增長18%；規模以上工業企業總產值、增加值占全部工業的比重分別達65%和82%。

（四）企業生產經營環境有所改善

近幾年來，保山市從轉變政府職能、規范行政行為等方面入手，不斷優化發展環境，大力招商引資，加強服務協調，及時收集和解決企業發展中遇到的困難和問題。進一步加強電力、煤炭等生產要素的協調，確保重點企業的電煤需求，同時，不斷優化政務環境，搭建企業信息服務平臺，維護企業合法權益，為企業生產發展營造良好環境。特別是今年以來，為深入推進“工業強市”戰略實施，進一步提升企業管理水平和運行質量，加快工業經濟轉型升級，發揮規模經濟效應，引導個體工商戶轉型升級為企業，小規模納稅人升級為一般納稅人，規模以下工業企業升級為規模以上企業，保山市結合地方經濟發展實際，出臺了《保山市加快培育規模以上工業企業8條措施》，從政策上對企業生產經營給予支持。

二、保山市金融支持企業生產經營發展現狀

（一）企業信貸支持力度逐步加大

近幾年來，保山市各級金融機構緊緊圍繞全市經濟社會發展大局和工業強市的戰略，根據地方實體經濟發展情況，積極優化金融發展環境和信貸結構，強化金融服務水平，不斷加大對企業實體的信貸支持力度，在對企業實體經濟的金融服務和信貸支持上充分發揮出了骨干和支柱作用。據統計：2014年一季度，保山市大中小企業貸款余額達206.25億元，比年初增加16.7億元，增長8.81%。其中：大型企業貸款余額達43.29億元，比年初增加5.4億元，增長14.26%；中型企業貸款余額達97.73億元，比年初增加4.95億元，增長5.33%；小型企業貸款余額達57.23億元，比年初增加5.92億元，增長11.54%；微型企業貸款余額達7.99億元，比年初增加0.43億元，增長5.66%。企業貸款余額占全市貸款余額的比重達52.52%，占比較大。企業貸款余額較2011年增加了92.6億元，增長了81.48%。

（二）企業信貸支持結構有所優化

近幾年來，保山市各級金融機構在加大對企業信貸支持的基礎上，緊密結合地方經濟發展實際，積極調整和優化信貸結構，按照“有扶有控”的信貸政策要求，不斷加強信貸政策與產業政策的協調配合，著力支持符合政策導向的地方重點產業和實體經濟，切實滿足地方實體經濟的信貸資金需求，同時，嚴格控制對高耗能、高排放行業和產能過剩行業的貸款。從貸款投放的行業看，保山市大中小企業貸款增長較快的行業依次為租賃和商務服務業、電力業、制造業等實體領域。據統計：2014年一季度，保山市租賃和商務服務類企業貸款余額為37.87億元，比年初增加5.74億元，增長17.86%；電力類企業貸款余額為46.92億元，比年初增加4.63億元，增長10.95%；制造類企業貸款余額為29.2億元，比年初增加3.89億元，增長15.37%。同時，人民銀行立足地方實際，按照有保有壓的要求，積極引導金融機構不斷優化金融資源配置，加大對“三農”企業等薄弱領域的信貸支持力度，進一步明確信貸支持的重點和要求。據統計：2014年一季度，保山市農村企業貸款余額為88.35億元，比年初增加6.42億元，增長7.84%；城市企業涉農貸款余額為48.07億元，比年初增加3.66億元，增長8.24%。涉農企業貸款余額占企業貸款余額的比重為66.15%，占比較大。

（三）企業金融服務水平有所提高

近幾年來，保山市各級金融機構根據國家宏觀調控政策導向，牢牢把握金融服務實體經濟的本質要求，進一步提高企業金融服務水平。一是深入開展融資便利化行動。今年以來，保山市各金融機構繼續開展“中小微企業融資便利化行動”，把融資便利化行動向縣區延伸，擴大影響面。2013年各金融機構與企業簽訂的意向性貸款協議中，有66戶企業成功獲得后續貸款，貸款金額達17.89億元，意向貸款落實率達80.32%。二是拓寬金融服務領域。近幾年來，保山市積極引導和鼓勵省及轄區外各類金融機構設立分支機構和開展業務，推動新型金融機構建設，促進競爭性金融市場發展，目前保山市已有保山隆陽滬農商村鎮銀行，騰沖民生村鎮銀行等新型農村金融機構，這為我全市企業融資提供更多的選擇。

（四）企業融資環境有所改善

近幾年來，保山市堅持把破解融資難題作為加快企業發展的著力點，注重融資擔保體系建設，強化了服務協調功能。加強與金融機構的溝通協調，積極主動為企業發展提供融資支持。特別是自去年以來，保山市認真貫徹落實《國務院辦公廳關于金融支持小微企業發展的實施意見》及相關文件要求，通過多渠道開展金融創新和服務升級，切實為小微企業提供優質金融服務。一是搭建銀企融資服務平臺。保山市通過與金融機構合作，搭建企業融資平臺，同時，地方財政安排3100萬元風險保證金，結合企業聯保機制，為符合條件的小微企業提供政府增信服務，進而降低企業的融資成本，并幫助企業以相對寬松的條件獲得銀行授信。二是進一步加大財政支持力度。近幾年來，保山市充分發揮財政支持作用，積極扶持企業開展技術創新，給予每戶技術創新企業1萬元資金補助，并在科技項目上優先安排。目前，我市獲得省級技術中心認定3戶，市級技術中心認定33戶。同時，大力支持企業出口業務。通過與出口信用保險公司云南分公司開展合作，地方財政每年安排30萬元專項資金，對出口型企業進行保費補貼，鼓勵企業出口創匯。對購買出口信用保險的企業，地方財政補貼一半的保費，鼓勵企業投保出口信用保險，降低企業收匯風險。

三、保山市企業生產經營發展及金融支持存在的問題

（一）工業企業生產經營受諸多因素制約

一是蔗糖行業產品價格大幅下滑。糖價自去年12月初反彈至每噸5900元后快速下滑，1月底跌至每噸4260元，對糖業生產企業造成了較大影響，按現價計算全市糖業今年預計減少產值4億元以上。二是工業產品價格大幅波動。受工業產品價格大幅下滑的影響，全市有色金融屬、鋼鐵行業市場低迷、電力供應不均衡、部分重工業處于停產狀態，同時，工業原材料價格及勞動力價格上升，新建工業項目部分沒有投產等因素的制約，直接影響了企業的生產經營與發展。三是市場需求不足。由于部分地區房地產開發量減少，全市建材產業產能不斷擴大，市場有效需求不足，競爭較激烈，產品價格下滑，企業產能難以有效釋放。

（二）部分企業自身實力不強

一是企業規模較小，經營水平較低。目前，保山市絕大多數中小微企業普遍存在規模小，傳統產業多，企業發展慢、層次低，集中度不高等問題，其生產技術和裝備水平都比較落后。加之許多中小企業產權制度不明晰、財務制度不健全、社會信用度不高。這些都成為阻礙中小企業進一步發展的重要瓶頸。二是企業創新能力不足，市場競爭力不強。目前，保山大多數企業的自主創新能力較弱，新產品、新技術、新工藝的開發、應用能力不足，企業沒有形成較強的核心競爭能力；產品科技含量低，大多屬于初加工或上游產品，高附加值、高效益產品較少，市場競爭力較弱。

（三）中小微企業獲得銀行信貸支持難度較大

近幾年以來，國際經濟環境更趨復雜，國內通脹壓力持續增加，伴隨著能源、原材料價格和勞動力成本不斷上漲，中小微企業生產成本持續加大，企業盈利受到影響，導致企業流動資金緊張。但由于大多數中小微企業，沒有建立起較規范的生產、營銷、財務等與市場經濟體制相適應的現代企業管理制度，使中小微企業抵御外部風險的能力較弱，容易使其陷入生產停滯或破產狀態。同時，部分中小微企業信用觀念淡薄，財務制度不健全，財務失真現象比較突出，對銀行信貸資金安全構成較大威脅。這導致了金融機構對中小微企業發放貸款將面臨著較高的信用風險，為有效覆蓋風險。銀行對中小微企業貸款的利率相應的也有所提高。這一系列因素存在嚴重制約了中小微企業的貸款增長。據統計：2014年一季度，保山市中小微企業不良貸款余額達8.31億元，比年初增加1.12億元，增長15.5%，企業不良貸款占企業貸款的比重達4.03%。

（四）企業融資渠道單一，負擔較重

一是直接融資渠道不暢，間接融資比重過高。目前，保山市轄內大中小企業的融資渠道主要依賴于銀行的信貸資金，從融資結構看，銀行信貸資金所占比例較大。由于直接融資門檻較高，在中小板IPO和中小企業債務融資對企業資產負債、盈利能力、管理能力等各方面都要求較高。而從保山的實際情況看，大部分企業都存在資金實力不強、經營管理欠規范、盈利水平不高等突出問題，企業通過上市融資、股權融資、債券融資等方式融資的條件還不夠成熟，對銀行信貸資金的依賴程度仍然比較高，間接融資所占比重較大。二是融資成本較高，負擔較重。目前，受經濟下行等因素影響，保山市絕大多數企業銷售不暢，庫存加大，流動資金短缺，貸款需求明顯加大。但由于各金融機構因貸款指標的限制，難以滿足企業的融資需求，這使得部分企業貸款到期歸還后難以獲得新的融資。而部分企業通過信托資金、融資租賃等方式進行融資，其融資成本要高于銀行貸款，其利率達到15%至18%，高于銀行銀行貸款利率8%至10%。此外，各金融機構為了吸收存款，在人行允許的范圍內將存款利率上浮到一定幅度，縮小了存貸差，導致了金融機構的經營成本上升。而金融機構為了提高盈利水平，將增加的成本，部分轉嫁到議價能力相對較弱的中小微企業身上，這在一定程度上加重了企業的融資負擔。

四、保山市企業生產經營發展及金融支持的政策建議

（一）發展壯大工業經濟，提升吸納金融資源能力

一是盡快出臺促進工業發展的政策措施。按照《云南省加快產業轉型升級促進經濟平穩較快發展的實施意見》，加強研究分析，盡快制定出臺降低企業用電成本、切實減輕企業負擔、鼓勵工業企業擴銷促產、促進中小企業發展壯大、加大微型企業支持。二是加快推進新型工業化建設步伐。根據保山實際和工業發展的基礎條件，強化信息資源的開發利用，以重點行業、重點企業為突破，不斷推進骨干企業的生產自動化、管理信息化、營銷電子化，充分發揮信息化在工業化中的倍增和催化作用。三是改善工業經濟發展環境。政府要加大對本地工業經濟的支持力度，切實減輕工業企業負擔，不斷改善和健全政府服務，為工業經濟發展創造良好的運營環境。同時，各級政府要積極謀劃新的政策扶持體系，建議申請稅費、土地、科技創新扶持資金、對招商企業引入、本地產業壯大、科技創新工業企業提升等實體經濟進行資金扶持。

（二）加強企業自身建設，提高企業的信譽度和市場競爭力

一是切實提高經營管理水平。經濟管理部門要強化對企業經營管理方面的輔導和培訓，努力提高企業經營者素質和企業經營水平，吸收專業性的管理和技術人才，建立起適應市場經濟需要的經營管理模式，盡快進入銀行的授信范圍。二是培育良好的信用意識。企業要依法開展生產經營及融資活動，自覺接受金融、工商、稅務等相關部門的監督管理。同時，要不斷完善財務管理制度，按期如數償還銀行貸款，自覺繳納各項稅費，逐步在社會上樹立起守信用、重履約的良好形象，取得銀行的信任。三是加快技術改造和產品更新步伐。企業要選擇發展符合國家產業政策，技術水平先進，產品科技含量高，市場附加值高的項目和產品，積極開展技改擴能，提高產品競爭力和市場占有率，努力做到增長方式由粗放型向集約型轉變，不斷擴大企業規模和企業實力，為銀行授信增額夯實基礎。

（三）完善小微企業金融服務體系建設，增強對小微企業的信貸支持

一是轉變服務方式，創新適合小微企業的信貸產品。金融機構要結合小微企業資金需求“短、頻、快”的特點，積極創新適合小微企業的信貸產品，切實緩解小微型企業的融資困難，同時，加快商業承兌票據的推廣和使用，拓寬小微企業的融資渠道。二是積極創新金融模式，進一步加大對小微企業的信貸支持力度。各金融機構要進一步調整信貸政策，使信貸規模向小微企業傾斜，依據信貸政策相關規定，重點加大對單戶授信總額500萬元（含）以下小微企業的信貸支持。同時，安排再貼現資金、專項對經營穩定的小微企業簽發單筆500萬元以下的商業匯票，優先給予再貼現支持。

（四）拓寬企業融資渠道，降低融資成本

一是建立適合企業融資特點的銀行信貸融資體系。各金融機構要不斷調整和優化信貸結構，既要重點關注產品有市場、技術含量高、發展潛力大、綜合效益好的企業，更要關注法人代表信譽良好，產品有潛在市場，經營前景樂觀，但效益暫時欠佳的中小企業。二是積極拓展信貸支持方式。金融機構要據企業業務需求和控制風險方式的不同，積極辦理銀行承兌、銀行和商業匯票貼現、打包貸款等信貸業務。同時，不斷創新金融產品。要摒棄過去僅限于存單、房產、土地抵押貸款的狹窄選擇，積極推介信用貸款、保證貸款等信貸方式。三是不斷調整和優化融資結構。積極支持和鼓勵有條件的企業開展股票、債券等方式的直接融資，積極發展企業股票、債券、信托、租賃等多元化的融資方式。

參考文獻

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作者簡介：范應勝（1978-），經濟學學士，經濟師，供職于中國人民銀行保山市中心支行，研究方向：經濟金融。