商業銀行合規文化建設探討

丁筱

摘 要：進入21世紀以來，我國銀行的市場化步伐顯著加快，國內各商業銀行為了謀求自身的長遠發展，大力進行股份制改造，銀行間的競爭日趨白熱化。要切實提升銀行的綜合實力，就要大力開展合規文化建設。本文明確概述了合規文化的基本內涵，指出了阻礙商業銀行合規建設的突出問題，并制定了切實可行的整改計劃，旨在全面推進我國商業銀行合規文化建設。

關鍵詞：商業銀行；合規文化；核心競爭力

0.引言

在商業銀行內部，合規文化建設是其發展企業文化的關鍵和核心。商業銀行要始終保持健康穩定的發展態勢，就要進一步強調合規文化建設的重要意義，切實提升合規管理水平，推動企業各項事業的穩步發展，有效預防和控制經營風險。小企業要取得發展必須依靠優秀的管理者，制度是中型企業發展的關鍵，而大型企業要實現自身的跨越式發展就必須依靠良好的企業文化。商業銀行發展水平在很大程度上受合規文化建設的影響。隨著市場競爭的日益激烈，商業銀行要積極搶占市場主動地位，就要加強文化建設，發展具有企業特色的合規文化。

1.商業銀行合規文化建設的重要意義

在日趨復雜的經濟形勢下，我國商業銀行面臨著發展的嚴峻考驗。首先，銀行業的正常運營受全球化的影響較大。由此，我國商業銀行要始終保持戰略眼光，在制定風險控制方法、經營策略、管理理念以及發展部署時要時刻站在前瞻性角度。分析西方國家和日韓銀行業發展過程我們不難發現，銀行業管理活動的基礎即合規文化，它是銀行得以健康發展的奠基石。目前，國際市場上衡量銀行管理水平的重要標志之一即合規管理水平的高低。其次，我國商業銀行積極開拓國內和國際兩個市場，受各國法律的制約和約束，監管機構對其進行了全方位、多層次的監督和管理，商業銀行目前面臨的最重要的風險之一即合規風險。近年來，銀監會不斷出臺新的制度措施，要求銀行業不斷進行改革，進一步增強合規管理水平，從而有效防范合規風險。再次，隨著經濟的進一步發展，銀行間的競爭越來越激烈，金融機構加大了創新力度，銀行所面臨的合規風險日趨復雜，傳統的合規控制方法已難以滿足新的形勢需要。最后，銀行改革掀起第三次浪潮，流程銀行勢頭高漲。銀行流程化改革的根本出發點即實現合規體系和風險管理的有機結合，進一步擴大合規管理和風險控制的范圍，最終建立起合規管理和風險控制的動態監控。由此，商業銀行在合規文化建設過程中面臨著更嚴峻的挑戰[1]。

2.商業銀行合規文化建設過程中存在的突出問題

2.1員工行為觀念存在問題

2.1.1合規文化思想意識淡薄。首先，銀行內部員工缺乏對合規文化的理性認識，忽視其對銀行發展的重要促進作用。行內領導也未從思想層面重視合規文化建設，因此難以形成上行下效的合規文化建設氛圍，導致合規文化的嚴重缺位。尤其是某些基層銀行領導，片面強調開拓新的業務領域，忽視了合規管理，為了眼前的蠅頭小利置銀行法規于不顧，加劇了安全隱患，最終造成難以挽回的損失。其次，對合規風險缺乏洞察力和防范性。銀行只在合規風險事件出現以后進行補救和處置，并未積極總結經驗，以便于系統性的防范和控制風險，導致合規風險再次發生也只能束手無策。

2.2.2行為習慣存在一定的偏差。 首先，員工對規章制度置若罔聞，行為習慣在業務操作中起著主導作用。銀行內部員工在進行業務操作時，沒有將合規理念和實際行動有機的統一起來，規章制度的強制執行性嚴重缺失，從而造成業務操作的隨意化、簡單化和習慣化。其次，銀行內部各層級存在著嚴重的脫位管理。就銀行內部機構而言，上級機構出臺的規章制度在下級機構的落實情況并不理想，下級機構在確定工作原則及方法時有著較強的自我意識，對硬性制度的執行力度不夠，最終削弱了這些政策的實際效力。

2.2 合規制度建設過程中存在的問題

2.2.2缺乏系統性的合規文化建設。首先，缺乏健全的合規制度。合規制度不盡完善，難以全方位、多層次的服務于業務操作和流程，員工在具體操作過程中缺乏制度約束和統一標準，因而較為隨意，操作風險發生的可能性大。其次，合規制度本身存在相互矛盾的方面。國內商業銀行各部門都有著自己的獨特性質，政策之間難免存在重復交叉的現象，所以同一業務的操作原則在具體的政策中可能不太一樣，導致員工在具體工作中無從下手，合規制度最終淪為擺設。再次，在制定具體的規章制度時未從業務操作實際情況入手，條款的操作性不強；同時，相關概念較為模糊，原則性表述導致部分員工在執行和理解制度時存在較大差距。最后，合規制度難以滿足業務發展的需要，制度的更新換代慢，難以滿足不斷變化的業務發展需求，最終將阻礙業務的健康發展。

2.2.3合規制度執行力度不夠。在具體工作中，缺乏對商業銀行內部合規制度執行情況的量化評估，激勵制度和措施缺乏執行力，考核評價標準不合理，削弱了合規制度的執行效力。同時，在處置合規風險的過程中，追責力度不夠，責任方一度存在僥幸心理。一旦發生重大合規風險，懲處力度不夠，行政處罰常常以經濟處罰、問責以及談話的方式代替[2]。

3.新時期加強商業銀行合規文化建設的有效途徑

3.1 堅持以人為本，加快合規文化建設步伐

3.1.1加大宣傳力度，普及合規文化建設的重要意義。我國商業銀行在建設合規文化的過程中要加大宣傳力度，培養起銀行內部人員的合規文化意識，宣揚合規創造財富、合規造就幸福、合規推動發展的理念，讓合規理念深入人心。同時，要通過宣傳改變員工的處事方式和行為習慣，保證業務操作的合規，最終形成企業良好的合規文化氛圍，推動各項事業的順利發展。此外，銀行高層要主動承擔起合規文化建設的重任，充分認識到合規文化建設對企業發展的重要意義，自覺踐行合規理念，以自身的實際行動帶動員工，形成人人合規、事事合規的企業文化。

3.1.2進一步加大合規培訓的力度。我國商業銀行要建立起科學有效的合規文化，就要切實提升員工的合規素質。要有效提升員工的合規素質，銀行就要加大資金投入，定期組織合規培訓。所以，我國商業銀行要逐漸轉變發展思路，積極開發和組織合規培訓項目，提升員工綜合素養，讓員工時刻謹記銀行及其外部監督機構所制定的各項合規措施，并進一步落實制度的執行情況，夯實銀行發展基礎。

3.1.3建立健全合規考評機制。我國商業銀行要加強制度建設，不斷豐富和完善合規文化的內涵，制定出科學合理的合規考評機制，從而有效約束員工行為。要進一步健全并完善合規問責和合規績效考核制度，在考核銀行經營效益時以合規文化建設成效為根本出發點，實現員工績效考核、領導干部履職能力考核與合規經營案件防控的有機結合。同時，要采取各種有效措施，豐富并完善員工及干部的合規考評機制，依法獎勵嚴格遵守合規規范、切實履行自身職責、自覺抵制違法操作的員工，大力懲處違反合規行為的員工，形成銀行內部人人合規的良好行為習慣，降低違規行為發生的概率。此外，定期檢查銀行內部合規文化執行情況，綜合利用飛檢、審計以及合規巡查等方式，將違規操作扼殺在搖籃，從整體上提升銀行內部的合規水平。

3.2 堅持合規化的基礎性地位，加快推進合規文化建設

3.2.1進一步強化制度建設。商業銀行要有效預防和防范風險，就要建立并完善內控機制，強化制度建設，實現制度的全方位覆蓋。制度建設也是建設合規文化的重要基礎。商業銀行只有切實加強制度建設，奠定合規工作的基礎，才能推動合規文化建設的順利進行。第一，規章制度的制定必須有章可循，符合內部風險控制以及外部監管機構的法律要求保證各項政策措施的合規化。第二，在商業銀行經營管理工作的各個層面落實合規制度，發揮合規管理的監督和約束作用，保證業務操作的科學、合法，加快推進銀行全流程合規經營步伐，提高銀行服務水平和經濟效益。

3.2.2確保制度各項內容的合理性，增強制度本身的適用性。當前，層級多、機構多、部門多是我國商業銀行合規管理中存在的普遍問題，所以在進行制度建設時必須著重考慮適用性原則。第一，要堅持從銀行業務發展的具體情況入手，進一步強化各崗位、各部門以及各流程的制度建設，從而建成科學化、精細化、系統化的銀行內部制度，監督和管理規章制度的落實情況，使得各項工作有章可循。第二，要堅持實事求是，具體問題具體分析，加強對分支行行長、信貸管理部門以及網點主任等重點部門和崗位的合規管理，建立專門的合規管理制度，有效防范和控制合規風險，保證關鍵部門和領域的健康、合規發展，從而建成銀行內部科學的合規文化。

3.2.3進一步完善和優化制度細則。商業銀行有關部門要進一步強化制度監管職能，在遵守崗位、部門正常的業務流程的基礎上合理調整和優化制度細則，及時廢止或者修改不符合銀行業務操作需求的相關制度條款，有效解決合規執行力不強、合規不配套等問題，切實提高合規的可操作性。同時，在制定新的規章制度時要遵循并落實具體化、精細化以及針對性原則，保證制度的科學性、合理性。除此之外，要出臺具體的規范約束制度修訂及廢止行為，提高制度本身的操作性和強制性。

3.2.4建立并完善制度更新機制，保證制度的有效性、科學性。商業銀行在建設合規文化的過程中必須積極解放思想，堅持與時俱進，提高制度的時效性，制度建設同樣要遵循此原理。相關部門要以銀行發展戰略、法律規范以及外部市場環境為根本出發點，及時更新和調整相關制度規范，使其更好的適應市場發展需求，提高商業銀行的綜合競爭力。此外，要加強對規章制度的檢查和監督，及時發現并預防新的合規風險，建立完善的制度更新機制，實現風險的預測，落實風險激勵、考核和監督制度，推動合規文化建設的順利進行[3]。

4.結語

商業銀行合規文化需要各部門、各人員齊心協力共同建設 ，使其更好的適應市場發展需求，提高商業銀行的整理綜合競爭力。

參考文獻

[1] 陳穎，范江峰.證券公司創新業務中的合規管理機制探討[J]. 中國證券期貨. 2012（07）

[2] 蔡偉民，湯望.農村信用社合規文化建設初探[J]. 中國證券期貨. 2011（10）

[3] 趙旸.我國證券公司合規文化建設初探[J]. 中國證券期貨. 2011（06）