論農村信用社金融供給成本分析

魏玉升

摘 要：農村信用社金融交易成本的高低直接決定著信貸資金的投放效率，是影響農村金融供給的重要因素。本文主要通過對金融交易成本的各項構成因素進行分析，提出降低金融交易成本，提高農貸投放效率的建議。

關鍵詞：農村信用社；金融供給成本；分析

1 農村信用社的影響

從1993年起的金融體制改革，四大國有銀行盈利最大化為經營目標后。開始大規模機構收縮，國有商業銀行農村機構的撤并與“不為”，引發了農村金融資源的“漏出”，致使正規金融機構對農業信貸資金投入的逐年減弱。農村信用社成為農村金融的主力軍，在農村信貸市場中占據了壟斷地位。以2005年底的數據為例，對三農貸款農信社貸款占50.96%，農發行占27.84%，農行占12.97%。其中，農信社占所有農業貸款的81.78%，鄉鎮貸款的58.52%。其中，農村信用社的貸款占農戶正式渠道貸款的71.8%。需要明確的是，農信社的主力軍地位主要是由于其他類型金融機構的市場退出而自然形成的，而不是農信社通過創新改善服務、提高貸款效率滿足農村金融需求的市場競爭取得。農村信用社由于自身的困難，難以獨立支撐“三農”的經濟發展，其原因是多方面的。

2 農村信用社金融供給成本構成

2.1 資金使用成本

馬克思認為，資金使用成本是借款人為獲得一定時期的貨幣資本而支付給貸款人的報酬費用，它是信用的價格。借款人為實現資金在時間和空間上的轉移所支付的代價，即農戶或企業在向信用社貸款過程中帶給信用社的的各種收入，即貸款利息，資金使用成本的高低直接決定了貸款利息率的高低。信用社的資金主要針對農戶和企業，但貸款利率根據對象不同，也區別對待。

2.2 信息獲取費

金融機構為避免借款人貸前逆向選擇、貸后道德風險及抵押物質量狀況上所耗費的費用統稱為信息獲取費用。在貸款交易中，貸款者處于信息的有利地位，信用社往往不能準確判斷貸款抵押物品的質量和價值變化。要想全面的了解其生產生活信息，判斷貸款者的經營狀況、財務狀況及其信用水平，需要花費較多的調查費用。

2.3 管理費用

管理費用是農村信用社在發放貸款過程發生的費用，主要指員工工資、賬戶維護費用、貸款工本費和對貸款的催繳費用。賬戶維護費指貸款發放以后信貸人員對貸款需要看對方是否遵守合同條款，并監督、詢問貸款的資金流向、收益情況，防止挪用資金，督促按期還款的費用。

3 農村信用社金融供給成本的影響因素分析

1、農業生產的不確定性因素農業是一弱質產業，具有周期長、對自然條件的依賴性大、生產經營風險高、低利性，農產品的低抵押性的特點，使得農信社發放貸款的可持續性受到很大影響，農戶很難形成對外部資金吸引的優勢。農業投資的長期性、高風險和低盈利性，與商業資金追求安全性、流動性和盈利性的“三性”要求是沖突的。由于農民生活水平不高，有些農民是利用貸款購買的種子和農資，假種子使產量大減，給農民生活造成負擔，會直接影響農民還款能力。不但增加了信用社的不良資產，使催繳貸款的成本增加，而且更直接影響到農信社今后對農戶發放貸款的信心。

2、貸款時較難提供擔保抵押信用社建立健全了信貸風險責任約束機制，側重于結果考核，實行貸款責任終身制，偏重于損失責任追究，忽視獎勵，風險與收益不對稱，讓信貸人員產生懼貸心理。盡管現在部分農戶獲得了信用證，可以不用提供抵押擔保獲得貸款，但是獲得貸款的數額很小多數在5000元以內。大部分的農戶沒有取得信用證，去信用社申請貸款時卻不能提供相當可靠的擔保或可能變現的資產作抵押、質押。而農戶本身的社交范圍較窄，自身價值很高的房產又因產權不明確、手續不健全而難以抵押。住房是農戶最大的資產，但作為生存性保障不愿意被抵押出去，而同時作為農村資產的農作物、牲畜變現率非常低，作為資產抵押沒有現實意義。而對于擔保貸款，農戶存在尋找擔保人困難的問題，如果能夠找到經濟實力的擔保人則還不如直接向他借款。由此可見，農戶不能提供有效的擔保抵押，是基層信貸人員支農積極性不高所導致貸款有效供給不足的重要因素。

3、催收困難，工作量大，管理成本高信用社信貸人員在催繳農戶還款時，一般要負責8個村子，有的甚至要負責12個，工作量相當大。因此償還能力是信用社信貸人員據以判斷是否貸款給申請者的重要因素。在清收不良貸款時，需要采取有效的措施手段尋找突破口，對不良貸款拉列清單，分類排查，查找原因，還要根據貸戶的各方面情況對其還貸能力進行分析。對于確有困難，不能按時歸還貸款的貸戶，還要想法設法保全資產。主要措施有：下發催款通知書、簽訂還款計劃、協議、盤活資產等，幫助貸戶還款。這主要針對的是那些缺乏抵押擔保的農戶，在企業貸款中由于資產較多一般都有抵押擔保等，很容易獲得貸款甚至數額較大的貸款，這不僅顯示出信貸支持“扶富不扶貧”，農戶小額貸款也為信用社催收貸款增加大量的管理費用，致使農戶貸款的成本增加。

4 農村信用社是推動農村經濟發展的重要力量

由于農村信用社對農戶金融供給成本過高的角度分析，農村信用社對農戶的會融供給不足。資會流向非農產業。如何降低農村信用社的對農戶貸款的金融交易成本，提高會融效率？本文主要從以下幾個方面提出解決建議：

1、在政府的扶植下，建立完善的農村保險體系農戶不能提供抵押擔保品，農村信用社貸款風險無法轉嫁。主要原因是沒有建立起完善的農村保險體系。沒有建立信貸與保險相結合的銀保互動機制。國際上較為流行的金融機構參與的農業保險體系是由政府主導建立的。在分散農業生產的風險方面起到的作用是非常顯著的。農村保險處于剛剛起步的階段，農業保險風險大，賠付率高，收益低。因此，應該在政府的大力支持下，完善農村保險體系。主要做法有：（1）積極宣傳，各級政府鼓勵農戶參與農業保險，由各級財政對農戶參加農業保險給予保費補貼。（2）政府在政策上給保險公司以支持，擴大農業保險的覆蓋范圍。（3）鼓勵保險公司開發新的險種，符合農戶的實際需要，有效地化解分散生產經營中的各種風險。（4）對農業保險實行再保險，分散農業保險的風險。

2、改變傳統的經營觀念，提供優質服務。孟加拉鄉村銀行和同本的農協組織，他們經營觀念有相似之處在于除了保證農戶能夠獲得小額貸款而且能夠按時收回，還幫助農戶掌握生產技術，能夠真正的享受貸款帶給他們的收益。農村信用社可以借鑒孟加拉鄉村銀行和只本農協的經驗，做到“授人以漁”。由于農戶文化程度低，農業生產受到自然條件的限制，農村地區經濟不暢通，無法正確的預測市場行情。看到別人致富后，自己就緊跟其后。當市場出現繁榮景象時，農戶盲目跟風，沒有防范市場風險的意識。經常是此類產品市場上已經飽和了，自己還在忙的熱火朝天。結果經營失利，信用社貸款不能如期歸還，就增加了變成壞賬、呆賬的可能性。信用社應該改變傳統的經營觀念，實行客戶經理一農戶的幫扶機制。幫助農戶認清市場前景，做好規劃。讓農戶充分利用貸款，從事生產，獲取收益，降低貸款的風險性，保證貸款的如期歸還。信用社為農戶提供優質的服務，才能真正秉承信用社的宗旨服務“三農”。

拓展金融服務產品的種類，增加營業收入，提高對農戶貸款的能力。農村信用社的主要營業收入來源于存貸款利差，收入來源單一，信用社可以拓展金融服務產品的種類，增加收入的渠道和來源，增強資金實力，以此提高對農戶貸款的實力。農村信用社可以在借鑒國內外成功經驗的基礎上創新存貸款品種。通過進行市場調研，了解貸款業務的發展趨勢和需求狀況，設計符合客戶的實際需要的貸款業務、中間業務等成本低收益高的業務，比如農戶開發一些期限較長、金額較大的貸款品種，個人住房按揭貸款、存單質押、個人理財、提供經濟信息、財務顧問等咨詢業務、農業保險代理、委托收費等業務，增加信用社的主營業務收入和資金實力。與此同時降低對農戶貸款的利息，使更多的農戶可以獲得貸款。這樣既保障農村信用社健康運行，又可以提高信用社對農戶貸款的投放效率。

參考文獻

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