論中小企業流動資金管理與我國商業銀行及第三方支付的共贏

王曉明

摘 要：中小企業流動資金本身不足，因此中小企業的流動資金管理尤為重要，本文從利用商業銀行與第三方支付的競合關系入手，提高中小企業流動資金的周轉效益。

關鍵詞：商業銀行；第三方支付；中小企業；流動資金

一、中小企業的流動資金管理

本文所指中小企業的流動資金主要為現金跟應收賬賬款，不包括存貨。中小企業的現金管理包含加強現金預算控制、確定最佳現金持有量控制標準、加強對現金缺口的控制以及進一步完善現金控制的內部規章制度等方面。應收賬款管理包含加強企業信用外部環境的建設、加強企業內部信用制度的建設等方面。應收賬款管理包含加強企業信用外部環境的建設、加強企業內部信用制度的建設等方面。目前我國已建立了全國企業征信系統和全國個人征信系統，收錄了個人和企業擔保、借款、財務指標等信息。由于我國征信系統起步較晚，導致信息資料收集不全面，質量偏低等問題，同時一部分中小企業，不愿意加入征信系統，這使得銀行無法公正評定個人和中小企業信用，直接導致中小企業融資難、個人信貸困難。

二、我國商業銀行與第三方支付的競爭

1.網上銀行業務。由于第三方支付的在線交易模式，導致銀行卡業務受損，利潤縮水。網上交易必然導致實體店交易減少。實體店里購物交易以后，商業銀行可以扣除刷卡所帶來的高額手續費，作為銀行的一部分資金收入。但是第三方支付的在線交易手續費偏低，這使得用戶更偏愛第三方支付。

第三方支付有強大而安全的網絡技術作保障，用戶普遍認為第三方支付比網銀更具有安全性也更加的安全快捷，這直接導致網銀交易金額減少。

第三方支付擔保交易彌補信用體系缺陷。第三方支付可以和銀行共享客戶賬戶信息，銀行的擔保業務使得交易過程更加便捷，增加了銀行的競爭力。

2.網上支付業務。B2B交易所涉及的交易額數量巨大，對于支付方式的安全性要求極高。交大銀行的“銀商寶”和華南銀行的“快易付”與第三方支付的支付寶、國付寶和快錢的企業網銀支付業務競爭進一步加劇。

銀行和第三方支付也在公共繳費方面競爭劇烈，銀行憑借與地方政府獨特的優勢，將養路費、行政事業收費和水電費的繳納轉變成為網上支付。支付寶后來也推出了一系列醫療保險繳費的業務展開與銀行的競爭。

3.信用卡業務。銀行的中間業務中的信用卡業務，是各大銀行盈利的重要來源。由于各大銀行的網上銀行各自獨立存在，當涉及到信用卡還貸時，客戶只能利用本銀行的個人賬戶辦理還款，或者親自到柜臺辦理，如果一個用戶持有多張信用卡，這將會為用戶帶來極大的不便。各大銀行的業務范圍也將受到限制。第三方支付抓住這一空白，面向43家銀行和12家網上銀行推出信用卡還款功能。跨行還款不扣除手續費，用戶只需要登錄支付寶賬戶，鼠標輕點便可以完成信用卡還款，不需要浪費時間去銀行柜臺排隊辦理。第三方支付推出這一功能使得銀行信用卡傭金收入和現金收入大大減少。

（1）信用卡套現。信用卡持卡人以實現無息貸款為目的，將信用卡的信用額度轉到銀行借記卡，在這交易流程中，支付寶充當了交易中介的角色。持卡人使用信用卡取現或者到實體商戶套現，都必須支付一定比例的手續費、利息，但是通過支付寶為套現橋梁卻能實現“零成本”。客戶利用信用卡透支為其支付寶A充值，再轉賬給另一個支付寶用戶B，支付寶用戶B再將錢轉至支付寶A，支付寶A將錢提現到現持有的任意儲蓄卡。這種套現行為直接減少了銀行的手續費收入。

（2）刷卡傭金的爭奪。由于第三方支付屬于信用中介平臺的角色，使得交易時不需要像其他銀行特約商戶提供給銀行一部分刷卡回傭。按照支付寶有2億的日交易量計算，每筆按0.1%的手續費提取費用，那么銀行本來每天可以得到的傭金收入大概是20萬人民幣的回傭收入。銀行傭金收入明顯減少。

三、中小企業流動資金關系與我國商業銀行與第三方支付的共贏

1.網上銀行業務合作。網上銀行借助第三方支付拓展了自己的業務范圍，用戶利用網上銀行辦理其他業務，這也帶動了其他網銀業務功能。越來越多的中小企業因為其方便快捷的優點，依賴于第三方支付。

第三方支付獲得銀行專業支付網關接口技術。由于第三方支付缺少認證系統，第三方支付就必須依賴銀行專業的網關接口技術才能完成網上交易。同時第三方支付也必須要依賴銀行作為其清算管理的核心。

2.信用信息共享。每天大量的支付寶賬戶真實交易量形成了企業和個人交易數據庫，銀行與第三方支付合作便可以快速獲得資金流、信息流、持續動態等基本信息，快速準確的整理出企業和個人的信用等級。這種信用評價合作機制，實現了信息共享，信息的加工和生產成本減少，這也為銀行防止不良貸款、過度負債，提供了有力證據。也為個人和中小企業融資提供了精確地數據庫資料。

工商銀行以新興的合作方式——“黑名單信息互換”與支付寶展開合作。支付寶賬戶中真實有效的交易記錄信息提供給商行，商行以此衡量客戶的誠信等級，為放貸業務提供信息源基礎。數據庫中的信息準確可捕捉，也成為支付寶評價個人誠信體系的重要標準。

3.沉淀資金的監管合作。第三方支付的交易系統中，支付環節和交易環節的全額資金首先由消費者流向第三方支付平臺，這是由于支付的支付指令和支付的賬務處理不同步導致的。等到第三方支付平臺得到消費者的確認授權付款的信息以后，第三方支付平臺把全額交易資金轉進商家賬戶。信息的不同步，交易過程中就會出現延期清算和延期交付的狀況。大量交易資金在第三方支付賬戶沉淀下來，巨大的資金數額和由其產生的高利息收入的監督和管理引發各方高度關注。

第三方支付與中國工商銀行展開合作。支付寶與商行簽署了《客戶交易保證金托管協議》按照“專款專用”的原則管理客戶交易保證金。與此同時，為了方便公眾對資金流向的直觀監督，公司委托中國工商銀行總行進行時刻監管，并于每月月末由工商銀行總行出具資金托管報告并放置于官網頂部方便公眾查閱。其次，大額客戶交易保證金帶來的大量利息收入，支付寶公司不會將其作為收入擅自行使使用權，而是將全部利息放入銀行賬戶中，以“應付賬款”掛賬。

4.小額信貸業務合作。目前已有建設銀行與支付寶合作推出賣家信貸業務，符合信貸資質的淘寶賣家可以獲得最低50元累計1000到10萬的個人小額信貸款項。這些借貸和還貸業務都在支付寶賬戶內進行。由于貸款資金規模小、頻率高，淘寶賣家個人用戶、中小企業很多都無法直接在銀行貸款。賣家以信用作抵押、七天為一個資金循環、成交但是未收到的款項作擔保，實現信貸服務。支付寶信貸業務是第三方支付和銀行合作的新模式，不但拓展了電子商務領域內的小額信貸業務，也幫助了各銀行的小額信貸業務的做大做強。

參考文獻：

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