商業銀行國際競爭力評級指標的選擇問題探討

喬建兵

摘 要：隨著市場競爭的加劇，商業銀行的國際競爭力得到廣泛的關注。國際競爭力評級指標是衡量商業銀行財富創造能力的重要依據，有助于商業銀行客觀認識自己，對銀行的經營做正確的定位，使商業銀行的經營發展目標更加明確。本文就商業銀行如何選擇國際競爭力評價指標做出初步的分析，以期能夠對我國商業銀行的發展有所助益。

關鍵詞：商業銀行；國際競爭力；評級指標；選擇

0 引言

長期以來，國內外學術界和業界都對商業銀行國際競爭力的研究保持著較高的熱情。當前商業銀行戰略性管理實踐的順利開展在很大程度上是得益于現有銀行評級研究的支持。但是隨著各國經濟的交往的逐漸頻繁，經濟的快速發展，傳統的商業銀行評級方式已經無法滿足商業銀行現代化、國際化的發展需要。因此對商業銀行國際競爭力評級指標選擇問題的研究具有較強的現實意義。

1 商業銀行國際競爭力評級指標的選擇

以宏觀的角度對商業銀行的國際競爭力的現狀和銀行在經營中存在的問題進行系統的分析和評價是目前國內外慣常使用的國際競爭力評級法。但是這種評級發展存在一定的局限性，對商業銀行國際競爭力的評級和比較不夠全面，無法將相關的問題徹底的解決。鑒于此，筆者建議不妨從定效率的角度來選擇商業銀行國際競爭力的評級指標。將指標劃分為效率指標和非效率指標兩種。在最初的階段，國際上曾使用一些財務指標和相應的加權平均和來對商業銀行的效率進行評估評級，但是采用這種方法存在明顯的片面性，不足以對銀行的經營狀況做全面的說明，且弊端較多。首先，財務指標的選擇不固定，不夠規范；其次，財務指標僅是反映了銀行在一段時間內的經營狀況，缺乏長期的經營效率體現；再有財務指標所考察的內容比較單一，缺少綜合性的考察，比如銀行在融資、營銷、運作方面的表現情況就沒有能夠充分的表現出來。近幾年，隨著銀行效率研究的不斷深入，國際上開始更多的采用"前沿分析法"來對銀行的效率進行考察。該方法就是將被評估的銀行與按照一定原則和標準建立的生產前沿面進行比較，兩者之間的差距就是被評估銀行的效率。

另外在采用數據包絡分析法來計算銀行的效率時，通常考察的樣本是由數個被評估的商業銀行組成，將對每個銀行的考察和評估視為一個決策單元，將銀行的投入和產出的效率比作為考察的重點。舉例來說，就是現有商業銀行A，A處在生產前沿面，利用數據包絡分析法的CCR模型來對A銀行的效率進行分析，發現A的效率為1，那么依托超效率模型的特性，為保證計算的有效性，應將商業銀行A的效率值排除在商業銀行的參考集合之外，之后再來計算商業銀行A的效率值。此時如果原來的生產前沿面為ABCD的話，那么現在就應該是BCD，且此時商業銀行A的效率值應該是大于1的。但是如果現在是DEA無效，那么在計算效率時就需要將該點的值納入計算之中，在超效率模型中的生產前沿面應該包括ABCD四個點，且此時商業銀行的效率值是小于1的。

通過以上的論述不難發現在采用超效率模型計算商業銀行效率時和采用CCR模型計算商業銀行效率時，最大的差別在于前者在為第N家商業銀行計算效率時，需要將第N家銀行的數據排除在外，然后再計算效率。且當銀行無效率，即Tec小于1，那么這時超效率模型計算所得的結果與CCR模型一致，但是如果Tec大于1，商業銀行有效率，假設效率值為1.25，也就意味著商業銀行需要再投入25%的成本才能在本次考察的商業銀行樣本中保持相對有效。

然而，由于在計算的過程中效率值都是正值，存在一定的邊界，在使用最小二乘法來進行計算時容易出現偏差，且每次計算的偏差都不一致，計算結果的可靠性值得懷疑。而TOBIT模型則很好的回避了這一點，其中的將實際觀測到的數值作為解釋變量，而被解釋變量則需要通過其他的方式進行觀測，且當被解釋變量的值大于0時，實際觀測值即為"無限制"觀測值，如果情況相反，則受限觀測值取0。

另外，在利用EMS軟件來考察商業銀行的DEA有效情況時，第一步需要按照一定的標準建立合適的投入產出矩陣，其投入事項包括員工人數、存款等，而產出事項則包括稅前利潤和貸款等。第二隊利用效率值對商業銀行經營過程中的各種環境因素進行回歸考察，各種環境對效率的影響方向影響程度則通過解釋變量系數來判斷，在判斷的過程中可以采用計量經濟學來分析指標和效率之間的相關性，然后再確定DEA評估出的效率值到底受哪些因素的影響以及影響的大小。

最后，為了確保對商業銀行國際競爭力評級的科學、合理、可靠、全面，還需要針對商業銀行的特點和可得性將影響商業銀行國際競爭力的非效率因素做進一步的分類，比如產權制度、公司治理水平、公司激勵和約束機制、金融創新水平、宏觀經濟環境、相關產業發展態勢等都列入評級的指標體系之中，以保證評級指標的科學性和全面性。

2 結語

總而言之，筆者認為隨著時代的不斷發展，商業銀行的競爭核心也在不斷轉變，在對商業銀行國際競爭力進行評級指標的選擇過程中，不能只看到銀行實際賺取的經濟利潤，還應該考慮其在其他方面的效益和發展，建立健全商業銀行國際競爭了評級指標體系，對商業銀行的國際競爭力做公平、公正、公開、全面的科學評估，切實發揮評估的效用。

參考文獻：

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[2] 姜婉婧，李研研. 論商業銀行競爭力的指標體系[J]. 現代商業. 2009（06）.