沖突礦物法規(guī)對(duì)我國汽車工業(yè)的影響

徐耀宗+柴靜+孫建亮

摘要：指出了為切斷交戰(zhàn)方財(cái)路，解決剛果（金）地區(qū)的武裝沖突問題，美國于2010年發(fā)布有關(guān)沖突礦物的法規(guī)，要求企業(yè)調(diào)查產(chǎn)品中是否使用沖突礦物及其來源，并提交相應(yīng)的調(diào)查報(bào)告。介紹了沖突礦物法規(guī)的立法歷程、法規(guī)要求以及對(duì)汽車行業(yè)的影響，并提出了我國汽車行業(yè)的應(yīng)對(duì)策略。

關(guān)鍵詞：沖突礦物;供應(yīng)鏈;汽車;應(yīng)對(duì)策略

中圖分類號(hào)：DF462

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：1674-9944（2014）12-0257-02

1引言

非洲剛果民主共和國（金）及其周邊國家存在著豐富的礦物資源，各武裝集團(tuán)對(duì)該地區(qū)貴重礦物資源的爭奪加劇了各類暴力活動(dòng)。剛果（金）東部的武裝集團(tuán)控制著礦物、礦山及貿(mào)易路線，通過從事錫、鎢及黃金貿(mào)易，每年能產(chǎn)生上億美元。這些收益被用于購買大量武器，并繼續(xù)從事礦物爭奪戰(zhàn)。這樣的惡性循環(huán)使得當(dāng)?shù)氐膵D女和兒童飽受戰(zhàn)爭摧殘，同時(shí)也對(duì)國際人道救助造成了阻礙。

為利用市場力量，讓下游生產(chǎn)廠家逐層向上游施加影響，進(jìn)而停止沖突地區(qū)的礦物出口，切斷交戰(zhàn)方財(cái)路，以和平方式解決該地區(qū)的問題，美國于2010年頒布法規(guī)，要求企業(yè)調(diào)查產(chǎn)品中是否使用沖突礦物及其來源;歐盟也于2014年3月提出了有關(guān)沖突礦物的法規(guī)草案。

本文將介紹目前世界上有關(guān)沖突礦物法規(guī)的立法情況、主要要求，并結(jié)合汽車行業(yè)現(xiàn)狀，分析對(duì)汽車行業(yè)產(chǎn)生的影響，提出應(yīng)對(duì)措施。

2沖突礦物法規(guī)立法情況

21世紀(jì)初，為解決剛果地區(qū)的武裝沖突，德國聯(lián)邦地球科學(xué)和自然資源研究院（Bundesanstalt für Geowissenschaften und Rohstoffe）、全球見證組織（Global Witness）、國際人權(quán)聯(lián)合會(huì)（International Federation for Human Rights）等對(duì)剛果地區(qū)武裝沖突產(chǎn)生的原因和資金來源進(jìn)行了研究，并試圖阻止當(dāng)?shù)氐牡V物產(chǎn)品貿(mào)易以切斷武裝集團(tuán)的資金來源。

2009年3月，盧旺達(dá)地質(zhì)和礦山局與德國聯(lián)邦地球科學(xué)和自然資源研究院共同提出相關(guān)礦物產(chǎn)品的“認(rèn)證交易鏈倡議”，該倡議旨在改善小型手工采礦業(yè)的供應(yīng)鏈盡職調(diào)查，以掌握相關(guān)礦物產(chǎn)品的走向。

2009年，非洲大湖地區(qū)國際聯(lián)合會(huì)頒布《打擊非法開采自然資源議定書》，披露了潛伏于大湖地區(qū)的非法采礦現(xiàn)象及其貿(mào)易路徑，并闡明了各成員國要采取措施共同打擊自然資源的非法開采，該地區(qū)礦物資源的非法開采和貿(mào)易逐漸得到了國際社會(huì)的重視。

2010年7月21日，美國總統(tǒng)奧巴馬簽署了《多德—弗蘭克華爾街改革和個(gè)人消費(fèi)者保護(hù)法案》（簡稱“多德—弗蘭克法案”），首次提出了“沖突礦物”的概念，指在武裝沖突和侵犯人權(quán)的情況下所開采的剛果（金）地區(qū)的礦物，特指金、錫、鉭、鎢4個(gè)礦種，來源區(qū)域?yàn)閯偣ń穑┘爸苓叺?個(gè)國家。該法案將沖突礦物開采的約束和管理上升到法律層面，實(shí)施管制的目的在于要求使用上述礦物的企業(yè)調(diào)查原材料來源并公布相關(guān)信息，以斷絕武裝勢力的資金來源。

2010年8月，美國證券交易委員會(huì)（SEC）通過了以《多德—弗蘭克法案》中的沖突礦物條款為基礎(chǔ)的實(shí)施規(guī)定，要求產(chǎn)品中使用沖突礦物的美國上市企業(yè)必須公布相關(guān)信息。按照該法案的規(guī)定，如果在美國交易所上市的企業(yè)使用了沖突礦物，要對(duì)該礦物進(jìn)行原產(chǎn)地調(diào)查，確定是否來自剛果（金）及其周邊國家。如果不是來自于這些地區(qū)，僅需提供專門的信息披露報(bào)告（簡稱SD格式報(bào)告）。如果來自這些地區(qū)，需要對(duì)其進(jìn)行詳細(xì)的盡職調(diào)查，如果是沖突礦物，則需要發(fā)布沖突礦物報(bào)告（簡稱CMR報(bào)告），詳細(xì)說明礦物的來源區(qū)域、貿(mào)易過程等信息。同時(shí)要求2015年以后，所有的大公司不允許存在不確定的情況，小公司可以延遲到2017年。該法案盡管不禁止企業(yè)采用沖突礦物，也不對(duì)使用沖突礦物的企業(yè)進(jìn)行罰款。然而，由于披露的信息會(huì)引發(fā)國際輿論的關(guān)注，從而給相關(guān)制造企業(yè)增加壓力，迫使其斷絕與沖突地區(qū)礦物企業(yè)的業(yè)務(wù)往來。

美國非政府組織Enough Project每年對(duì)企業(yè)沖突礦物的應(yīng)對(duì)狀況進(jìn)行調(diào)查，將調(diào)查結(jié)果排名并公布，通過對(duì)這些企業(yè)進(jìn)行評(píng)定，使公眾了解各公司對(duì)該法案的響應(yīng)和執(zhí)行情況。企業(yè)為了自身的聲譽(yù)，維護(hù)在消費(fèi)者心目中的知名度，也紛紛要求上游企業(yè)禁止應(yīng)用來自非洲的沖突礦物，以確保采購的產(chǎn)品不會(huì)為武裝組織提供資金。

2014年3月，歐盟發(fā)布建議草案，要求從剛果（金）東部及其他高風(fēng)險(xiǎn)和沖突頻發(fā)地區(qū)采購沖突礦物的歐盟企業(yè)進(jìn)行供應(yīng)鏈盡職調(diào)查，從而確保進(jìn)入歐盟的礦物采購行為是負(fù)責(zé)任的，不會(huì)為武裝沖突提供資金。另外，加拿大、英國等國家也正積極制定相關(guān)的政策和法律來阻止企業(yè)參與沖突礦物的貿(mào)易。目前，國際經(jīng)合組織出臺(tái)的《關(guān)于來自沖突和高風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)礦物供應(yīng)鏈盡職調(diào)查的指導(dǎo)索引》被多個(gè)國家采用。

3法規(guī)對(duì)汽車行業(yè)的影響

幾乎所有電子設(shè)備都在使用沖突礦物，例如作為焊錫原料的錫以及用于電容器的鉭等。汽車電子化是汽車行業(yè)的發(fā)展趨勢，汽車中所使用的電子部件呈現(xiàn)持續(xù)上升趨勢。再加上汽車產(chǎn)業(yè)鏈長，對(duì)于整車產(chǎn)品的沖突礦物調(diào)查需要基于供應(yīng)鏈層層進(jìn)行追溯，直到最上游的冶煉廠，這個(gè)過程復(fù)雜而耗時(shí)。因此，沖突礦物法規(guī)的實(shí)施對(duì)汽車行業(yè)將產(chǎn)生較大的影響。

4汽車行業(yè)應(yīng)對(duì)策略

應(yīng)對(duì)沖突礦物法規(guī)，汽車企業(yè)應(yīng)明確以下三點(diǎn)。

（1）法規(guī)是否適用于本企業(yè)。規(guī)則的適用對(duì)象必須是在美國證券交易委員會(huì)（SEC）注冊的公司，即需要向SEC提交年度報(bào)表、季度報(bào)表的大型公司，主要是上市公司。另外，沖突礦物還必須包含在報(bào)告公司制造生產(chǎn)的最終產(chǎn)品中。

（2）沖突礦物是否來自剛果（金）地區(qū)。報(bào)告公司需要對(duì)所使用的沖突礦物的來源進(jìn)行原產(chǎn)地調(diào)查。沖突國家主要包括戰(zhàn)亂頻繁的中非國家，即剛果民主共和國、贊比亞、安哥拉、剛果共和國、中非共和國、南蘇丹、烏干達(dá)、盧旺達(dá)、布隆迪和坦桑尼亞等10個(gè)國家。endprint

（3）沖突礦物是否為武裝分子的牟利工具。報(bào)告公司一旦確定沖突礦物來源于沖突國家，按照規(guī)則，企業(yè)就必須進(jìn)行盡職調(diào)查，以確定沖突礦物是否用于資助沖突國家的武裝分子。這一過程繁瑣復(fù)雜，盡職調(diào)查報(bào)告必須明確沖突礦物的原產(chǎn)國、礦址、冶煉場所，并進(jìn)行詳盡描述。更為嚴(yán)格的是，報(bào)告還必須經(jīng)過獨(dú)立的第三方審計(jì)，以確定盡職調(diào)查的方法達(dá)到國際標(biāo)準(zhǔn)，并且盡職調(diào)查的措施被切實(shí)執(zhí)行。

通過以上分析汽車企業(yè)主要應(yīng)對(duì)措施如下。

（1）建立供應(yīng)鏈信息庫和追溯機(jī)制。對(duì)于很多中國汽車零部件制造企業(yè)，其所用的金、鉭、錫、鎢并非來自沖突國家。但根據(jù)沖突礦物法規(guī)，生產(chǎn)企業(yè)仍會(huì)面臨采購商的詢問，并負(fù)有對(duì)沖突礦物的來源進(jìn)行“合理的原產(chǎn)地調(diào)查”義務(wù)。由于很多企業(yè)處于供應(yīng)鏈的下游或中下游，一般不會(huì)直接接觸到?jīng)_突礦物的直接供應(yīng)商。另外，很多零部件的采購也中轉(zhuǎn)多次，更加大了追蹤沖突礦物來源的難度。中國出口制造企業(yè)應(yīng)及早建立供應(yīng)鏈信息庫制度，對(duì)各項(xiàng)原料、各零部件來源的信息歸類整理，同時(shí)合理地詢問供應(yīng)商，盡早創(chuàng)建起關(guān)于沖突礦物的信息追蹤機(jī)制，從而滿足來自采購商的詢問和報(bào)告要求。

中國汽車材料數(shù)據(jù)系統(tǒng)（CAMDS）能夠幫助汽車行業(yè)對(duì)汽車零部件供應(yīng)鏈中的各個(gè)環(huán)節(jié)和各級(jí)產(chǎn)品進(jìn)行信息化管理。借助該系統(tǒng)，各級(jí)供應(yīng)商可完成對(duì)整車中的零部件和材料產(chǎn)品信息的填報(bào)與提交，包括零部件的材料和基本物質(zhì)的構(gòu)成。在此數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上，整車企業(yè)能夠完成對(duì)汽車產(chǎn)品中金、鉭、錫、鎢的跟蹤與分析。

（2）掌握沖突礦物來源信息。如果中國制造企業(yè)所用的金、鉭、錫、鎢確實(shí)來自沖突國家。根據(jù)沖突礦物法規(guī)的盡職調(diào)查要求，汽車企業(yè)應(yīng)獲得關(guān)于沖突礦物的原產(chǎn)地、礦址、冶煉廠、是否用于資助武裝分子等信息。同時(shí)，企業(yè)還可以在原材料采購合同中加入必要條款，以限制沖突礦物提供方資助武裝沖突。

（3）減少?zèng)_突礦物的使用。汽車企業(yè)在產(chǎn)品設(shè)計(jì)和材料采購上，應(yīng)該盡可能減少?zèng)_突礦物的使用，選擇符合法規(guī)要求的、經(jīng)過審計(jì)的冶煉廠進(jìn)行采購，最大程度地減少?zèng)_突礦物的使用量。

（4）供應(yīng)商信息搜集和披露。汽車企業(yè)應(yīng)基于供應(yīng)鏈進(jìn)行汽車材料信息的調(diào)查與搜集，沿供應(yīng)鏈逐級(jí)獲取產(chǎn)品中有關(guān)金屬的來源并進(jìn)行信息公示。企業(yè)可借助現(xiàn)有的供應(yīng)鏈管理系統(tǒng)，也可以借助某些專門的針對(duì)沖突礦物信息搜集設(shè)計(jì)的網(wǎng)絡(luò)工具進(jìn)行數(shù)據(jù)追溯。

5結(jié)語

總之，對(duì)于沖突礦物法規(guī)，中國汽車企業(yè)需充分了解法規(guī)要求，加強(qiáng)產(chǎn)品全產(chǎn)業(yè)鏈數(shù)據(jù)管理，掌握供應(yīng)鏈信息，建立起追蹤沖突礦物來源的信息庫和詢問機(jī)制，這樣才能更好地“走出去”。

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