商品融資業務的特性分析及其防范風險對策

何筱平

摘 要：商品融資貸款作為一項新興的業務，對于豐富信貸產品、滿足客戶融資需求、調整銀行信貸結構都有積極的效應。本文對其發展過程中顯現的薄弱環節及易發的風險隱患進行分析，提出重視隊伍建設、提高業務技能，堅持“先看經營，后看押品”選戶原則，完善同物流公司的監管合作協議等建議。

關鍵詞：商業銀行；商品融資；風險防范

中圖分類號：F830.31 文獻標識碼：B 文章編號：1674-0017-2014（1）-0070-02

商品融資貸款作為一項新興的業務，近年來已經被市場上不少客戶所接受，各家商業銀行都將其作為國內貿易融資系列產品之一在大中小型企業中大力推廣，適用的質押商品種類也在逐步擴大，目前全國性的質押商品物資已涵蓋有七個大類20多個子類。這項業務的開展，在支持企業擴大生產經營、促進經濟增長方面產生了良好的效果，同時對于豐富信貸產品、滿足客戶融資需求、調整銀行信貸結構都產生出積極的效應。隨著業務規模的日益擴大，涉及行業及質押商品的逐步增多以及外部經濟環境的變化，也開始顯現出一些薄弱環節和風險隱患，部分地區還出現了一些風險貸款。為了促使這項業務更加穩健快速的發展，針對工作實踐中遇到的一些新情況新問題，對商品融資業務的技術特性及其防范風險對策加以分析研究是十分必要的。

一、商品融資業務的基本技術特性

商品融資是銀行對企業發放的以商品作為動產質押擔保的短期貸款。從貸款性質上講，它屬于一種特定擔保形式的貸款，擔保形式是銀行認可的商品物資的質押擔保，是用商品物資的物權作質押來保證銀行貸款債權的實現。從還款來源上來看，它是以企業生產經營綜合現金流作為第一還款來源的。從貸款用途上來看，它是一種用于企業正常生產經營周轉的短期貸款，用途較為靈活，與傳統的短期流動資金貸款相似，屬于一種短期的生產經營性貸款，頗受企業歡迎。在整個貸款期限內由于商品生命周期以及企業經營的要求，所質押的商品物資往往具有很強的流動性，不斷地出倉、補倉，這是其最顯著的特征。

按照質押商品監管場所劃分，主要采用物流公司監管——在正規物流公司倉庫內由物流公司監管人員實施專業化監管和派出監管——由物流公司派出監管人員在借款企業倉庫內實施監管兩種方式。

二、發展過程中的風險隱患

隨著外部經濟環境和市場需求的變化、業務量的逐漸擴大以及涉及行業及質押商品物資種類的不斷增加，業務發展運行中也開始逐步顯現出一些薄弱環節及易發的風險隱患。

一是在急于追求業務發展上規模的過程中，調查審查決策環節上對“先看經營，后看押品”選戶原則堅持的不到位，對一些成立經營時間不長、經營風格管理水平尚存有較大不確定性的客戶決策進入偏早，使后期的第一還款來源風險加大難以掌控。

二是選擇監管合作方時偏重于對方的資質、規模，而對監管合作協議條款的慎密性缺乏經驗，存有風險敞口。與物流公司的監管合作協議里對物流公司在質押商品的監管責任、義務、出險后損失賠償條款等方面的約定比較籠統，不夠明晰。一旦發生損失對方的賠償責任不好界定，往往產生糾紛，延緩了押品處置速度。

三是圍繞押品自身存在易發風險隱患。一是質押商品的數量是否足夠，尤其是一些大批量的捆包式的金屬材料，其直徑、長度的差異都會導致總重量的變化。二是質押商品的品種是否屬實。如大型煤炭料垛、糧庫里的糧垛、金屬堆垛，其芯部是否被移花接木以次充好，大型料垛里面是否存在“外實內空”或者摻入其他雜質，外形相似的商品中是否混存混放如銀錠堆里面是否擺著鋁錠等等。三是質押商品的權屬是否存在爭議。

三、完善風險防控的對策

（一）重視隊伍建設，提高業務技能。商品融資是一項技術操作管理難度較大的新興貸款業務，相應對銀行從業人員有著較高的要求。應當結合轄區實際狀況，配備與業務規模相適應的人力，保證工作精力集中，并通過經常性的培訓交流、案例分析、技術比賽等多種方式努力提高從業人員的專業知識和業務技能，在實踐中不斷摸索總結，鍛煉出一支愛崗敬業、業務嫻熟、技術精煉的專業隊伍，在貸前調查、審查決策、貸后跟蹤檢查管理、風險防范處置各個環節能夠盡職履責，通過業務的開展實現銀企雙贏。

（二）堅持“先看經營，后看押品”選戶原則。在客戶營銷、融資方案策劃論證、貸款決策發放的各個環節，都要強調把第一還款來源的可靠性放在首位，始終堅持好“先看經營，后看押品”選戶原則。注重在有一定商品經營經驗積累和管理水平、良好經營記錄的客戶群體里擇優篩選出投放對象。在滿足上述條件之后，再開始對客戶的第二還款來源進行評判。對那些所處區位、行業較佳，成立時間較短但預測具備良好發展前景的新客戶，不宜于立即辦理業務，可以建立新客戶儲備庫跟蹤觀察一段時間后再作決策。

（三）完善同物流公司的監管合作協議。目前在監管合作方準入、制定監管合作協議條款方面，基層行基本沒有決策權。因此二級及以上分行應結合轄內實際，對現有的監管合作協議進行全面的梳理，并充分征求行內法律專業部門的意見，尤其是對雙方各自承擔的監管責任、義務、押品數量質量品種差錯、出險損失后的處置賠償條款等關鍵內容予以細化完善，努力做到既合理又具操作性，盡可能從制度層面避免出險后的糾紛，加快出險后的押品處置效率，力爭實現貸款不受損失。

（四）采取有效措施把好質押商品真實性的關口。一是質押商品數量質量的真實性。目前可用于質押的商品種類繁多，其物理形態各異、質量參數復雜、品種數量巨大，按照貸款行現有的機構設置、從業人員的專業知識能力，要想獨立承擔起這方面的鑒定、識別、計量、真實性把關任務是力不能及的。應深化銀企合作，緊緊依靠具有專業能力的物流公司和相關的技術質檢部門，才能把好這道關口，保證入庫質押的商品質量合格、數量充足、防止質量摻假數量縮水。二是質押商品權屬的真實性。在現有查看企業交易合同、增值稅票、入庫單據的傳統驗單方式的基礎上，通過進一步的審核，證明確保該批次質押商品的權屬是真實無異議的，從而徹底消除因權屬不真實造成的后期處置隱患。

（五）調整到期還款剛性規定，適度增加還款期彈性。現行產品管理辦法在商品融資貸款還款規定上是完全剛性化的，貸款到期后不得展期，一旦發生臨時性逾期超過30天，系統就自動把質量等級調降成次級，從有助于銀企雙方互惠互利長期合作角度出發，建議對現行的還款政策作些微調。對于那些自身生產經營正常、銀企配合良好、企業負責人素質較佳、能按規定在銀行往來結算、僅因外部原因導致暫時不能按期如數還貸的客戶，允許辦理一次展期。辦理展期時應壓縮收回不低于20%左右的本金，這樣既給客戶提供了一段克服困難催收貨款籌集還貸資金的緩沖期，幫助企業化險為夷，也有利于銀行化解初級風險控制不良比率，穩定客戶市場。

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The Feature Analysis and Risk Prevention Countermeasures of the

Commodity Financing Business

HE Xiaoping

（Operation Office of Shaanxi Provincial Branch of the Industrial and Commercial Bank of China，

Xian Shaanxi 710002）

Abstract：As a new business， the commodity financing loan produces the positive effect on enriching credit products， meeting customers financing needs and adjusting the bank credit structure. The paper analyzes the weak link in the process of its development and the potential risks， and puts forward suggestions such as attaching importance to staff construction， improving business skills， adhering to the principle of selecting customers， and perfecting the regulatory cooperation agreement with logistics companies.

Keywords： commercial bank； commodity financing； risk prevention

責任編輯、校對：楊振峰