自然資本及其評估和運營研究

鄧建華

摘 要：文章以自然保護區(qū)為例，對自然資本及其評估和運營研究進行了分析，并對國內研究進展以及國內外自然資本研究存在的問題作了探討。

關鍵詞：自然資本 評估 運營 研究

中圖分類號：F205 文獻標識碼：A

文章編號：1004-4914（2015）05-043-03

一、國內外研究進展

（一）自然資本概念的提出的

1.自然資源稀缺性研究。資源的“稀缺性”的概念由大衛(wèi)·李嘉圖首次引入，如耕地、可提取的礦產具有“稀缺性”。古典經濟學理論反映了在生產力水平相對落后的情況下，自然資源有限供應對經濟增長造成嚴重影響。因此，自然資源愈發(fā)“稀缺”，經濟發(fā)展的前景信心就會受到越大影響。在傳統(tǒng)經濟學認為，自然資源經濟學家所研究的對象，如土地、森林等典型的資源可以為社會經濟活動提供原材料以生產經濟商品。

技術進步、規(guī)模經濟等現(xiàn)象的出現(xiàn)使自然資源對經濟增長的貢獻迅速減小。經濟增長更看重的是對勞動、資本的投入，甚至有的經濟學家認為自然的投入是無限供給“免費的禮物”。在經濟高速發(fā)展中，這種理論的導向對環(huán)境破壞起到了推動作用。自然資源被大量消耗和浪費，資源危機、嚴重的環(huán)境污染和自然生態(tài)的退化在全球蔓延，引發(fā)了對經濟增長的反思。直接導致了可持續(xù)發(fā)展理論的形成與發(fā)展。

2.自然資本概念的提出。1988年，Pearce第一次明確提出了“自然資本”（Natural capital）一詞，他認為自然環(huán)境是一種自然資產存量，用于服務經濟發(fā)展函數(shù)。1995年世界銀行對資本進行劃，分為四個部分：人造資本、人力資本、自然資本和社會資本。自然資本不僅被提及并且越來越廣泛地被應用了。水、礦物、石油、森林、空氣等為人類所利用的資源通常被西方學者認為是自然資本，也包括草原、濕地、森林、海洋等在內的生態(tài)系統(tǒng)。

（二）資本的內涵

自然資本被看作資本的形式已經形成一種共識，在研究自然資本的時候，應該對資本作進一步的了解。馬克思在《資本論》中對資本范疇的含義有三種界定：生產性范疇，能夠帶來剩余價值的價值，是增值的手段；社會性范疇，反映人和人之間的社會關系；資本也是一個歷史性范疇。除此之外，許多經濟學家對資本有不同的認識，主要有以下的觀點：亞當·斯密、大衛(wèi)·李嘉圖認為資本是一種財富或收入；薩繆爾森認為資本是資本品或實物資本，是用于增殖目的的經濟；麥克魯?shù)抡J為凡是獲取利潤之物都是資本，龐巴維克主張資本是一種生產出來的獲利手段。

與此同時，資本的形式也在不斷地多樣化。隨著人們逐漸認識到環(huán)境在生產中擔負著越來越重要的角色，大大擴展了資本概念，自然資本的概念應運而生，在資本概念中的地位愈發(fā)重要。但作為資本，增值性特性是不可置否的，資本可以通過某種的形式能夠實現(xiàn)自身的增值，通過運營可以帶來收益。人造資本、人力資本如此，自然資本自然也不例外。

（三）自然資本的內涵

雖然自然資本概念提出20多年了，理論發(fā)展卻非常有限，而人力資本在短時期內就得到迅速發(fā)展，并且成為經濟學的一個分支。究其原因，人力資本與傳統(tǒng)的經濟理論得到了很好地融合，人力資本理論對世界經濟發(fā)展產生了深遠地影響，極大地促進了全球經濟的發(fā)展。而自然資本這一理念相當長時間內局限在生態(tài)學和環(huán)境學領域，缺乏傳統(tǒng)的經濟理論基礎，可以說自然資本尚未形成完整的理論體系。

1.生態(tài)、環(huán)境視角下的自然資本研究。在生態(tài)學和環(huán)境學界，Delay的觀點應用最為廣泛，他認為自然資本是能夠在現(xiàn)在或未來提供有用的產品流或服務流的自然資源及環(huán)境資產的存量，應該包括常見的為人類所利用的資源：水、礦物、森林、魚類、空氣等，也包括很多類型的生態(tài)系統(tǒng)和生命系統(tǒng)。Delay強調自然資源的“有用”性是自然資本的前提條件，也就是自然資本的功能性定義。在生態(tài)環(huán)境視角下，另一重大的貢獻就是生態(tài)系統(tǒng)服務的提出，1981年EhrlichA和EhrlichP提出了“生態(tài)系統(tǒng)服務”（Ecosystem Service），這一術語逐漸得到公眾和學術界的認可，之后得到廣泛使用。

2.經濟視角下的自然資本。自然資源與環(huán)境之間的區(qū)別被逐步消除，自然資源越來越多地被當作一種資產處理。1974年經濟學家Herfindahl&Kneese將資本定義為“任何能夠在時間軸上提供生產性服務并且在生產過程中可控的事物”。如果按照這種理解，自然資源是具有資本屬性的。美國經濟學家Freeman et al認為應該將環(huán)境資源看作一種資產或者能夠為人類提供各種各樣服務的一種非再生性資本。總的說來，主流經濟學討論的是“自然資本”一般屬性，對自然資本生態(tài)學的特性討論較少。

（四）自然資本的分類

自然資本涵蓋的內容比較龐雜，涉及的學科種類較多，為了理清自然資本的研究脈絡，必須要對自然資本按照一定標準做進一步的分類。已有的文獻中自然資本的主要有以下3種分類。

1.關鍵自然資本、重要自然資本和一般自然資本。關鍵自然資本就是指不能被人造資本所替代的具有重要環(huán)境功能的自然資本，判斷關鍵自然資本的兩條簡單標準是重要程度和受威脅程度。但是關鍵性在某種程度上也是是相對的，例如在城市里可以認為單株樹木是關鍵的，但在鄉(xiāng)村可能就不是。這一分類意在強調自然資本中提供基礎性資源和生態(tài)服務的部分。在國內，朱洪革（2006）將關鍵自然資本指數(shù)引入到森林自然資本的管理之中。

2.人工自然資本和純自然資本。自然資本是對應于人造資本的前提下提出并發(fā)展起來的，但是在自然資本與人造資本之間還存在著人工自然資本，比如人造林、魚塘等。這些可視為人造資本對自然資本改造。總的來說，人工自然資本可以被認為是純自然資本有益的補充。

3.可更新自然資本與不可更新自然資本。可更新與不可更新時相對于一定的時間和范圍而言的，相對于人類的利用速度，煤炭、石油、其他礦產等屬于不可更新自然資本，而木材、動物等屬于可更新自然資本。生態(tài)服務比較特殊，如果生態(tài)系統(tǒng)維持在它的生態(tài)閥值之上，這種服務就是可持續(xù)的。

（五）自然資本評估研究進展

1.自然資本評估研究。一是自然資本評估概述。自然資本評估要從貨幣價值量的角度對自然資源和自然環(huán)境的經濟價值進進行定量評價。只有具有稀缺性的自然物品才能被稱為自然資源，而只有具有增值性的自然資源和環(huán)境才能稱為自然資本。自然資本應該體現(xiàn)資源和環(huán)境的最終增值和動態(tài)過程。自然資本評估的要素應該包括自然資本供給價值、調節(jié)服務、社會文化服務、支持價值等四個方面的價值評估。

我國的自然資本評估起始于20世紀年70代末，孔繁文等人開始研究林價理論問題，首先涉及到森林價值核算。此后逐漸演變?yōu)榫G色GDP核算和生態(tài)系統(tǒng)服務價值兩個方向。直到90年代末國內對生態(tài)系統(tǒng)服務的價值及自然資本評估研究仍處于引進相關概念、積累研究案例的初始化階段。國內研究與國際上的研究相比在三個方面的差距：生態(tài)系統(tǒng)服務的價值理論、評估方法；評估方法的應用；案例研究。

二是自然資本評估方法。自然資本評估基本假設：資源配置受制于人類對環(huán)境質量和自然資源保護的偏好。自然資本價值評估的基礎有三個：人們對自然環(huán)境改善的支付意愿或認可程度或接受賠償意愿，相對應的途徑有三個：從相關市場信息中獲得；從其他事物中蘊藏的信息中獲得；通過直接調查個人的支付意愿或接受賠償意愿獲得。因此可以把自然資本的評估方法可以化為3種類型：直接市場法、替代市場、陳述偏好法（假想市場法）。三種方法具有不同的適用范圍：具有市場價格的服務或產品使用價值的評估用市場價格法，如各種野生動植物產品的價值；不具有市場價格的生物多樣性使用價值的評估用替代市場法，如保水保保持、固定CO2釋放O2等各種服務功能的評估；非使用價值的評估用假想市場法，如選擇的價值等。

2.保護區(qū)自然資本研究。一是保護區(qū)研究現(xiàn)狀。自然保護運動始于19世紀60年代，1864年，約翰和柏金斯等人出版的《人類與自然》一書，引發(fā)了世界范圍內自然保護運動，世界第一個自然保護區(qū)——美國黃石國家公園也建于1864年；到二戰(zhàn)前夕，世界各大洲都建立了自然保護區(qū)，典型的生態(tài)系統(tǒng)和獨特的自然景觀得以很好地保護下來。目前，自然保護區(qū)占國土面積的比例已被看成為一個國家自然保護事業(yè)發(fā)展水平高低的一個重要標志。保護區(qū)的建立，對生物多樣性的就地保護起到重要作用，我國是世界上生物多樣性最豐富的國家之一，物種數(shù)約占世界總數(shù)的10%，而目前所建立的保護區(qū)幾乎包括我國所有的生態(tài)系統(tǒng)類型。

總的來說，自然保護區(qū)是能夠為人類提供生態(tài)系統(tǒng)的天然本底，也是各種生態(tài)系統(tǒng)和生物物種、基因的天然儲庫，在保護生物資源和生境的同時也起到改善周圍環(huán)境、保持水土、涵養(yǎng)水源、維持生態(tài)系統(tǒng)平衡等重要作用。自然保護區(qū)在各地環(huán)境保護、社會發(fā)展和經濟建設中獲得了相當收益。

二是保護區(qū)自然資本研究。對保護區(qū)自然資本的研究目前已成為學科新的方向與熱點，主要內容包括自然生態(tài)系統(tǒng)自然資本評估與管理、野生生物資源自然資本評估與管理、自然資本運作理論與方法（崔國發(fā)，2004）。保護區(qū)自然資本的評估對于保護區(qū)可持續(xù)發(fā)展、保護區(qū)的生態(tài)補償、投資以及建設與管理都具有非常重要的意義。

最早開展這方面工作的國家有前蘇聯(lián)、美國、法國、加拿大以及日本，我國在這方面研究起步較晚，早期人們主要從生態(tài)、科研和歷史的角度認識自然保護區(qū)或生態(tài)系統(tǒng)。1995年張更生、關仔允文、薛達元提出自然保護區(qū)社會經濟價值可從資源的直接用途、間接用途和潛在用途所創(chuàng)造的效益進行估算，并對各類評價以及計算方法進行了總結。自然保護區(qū)的價值評估開始受到關注。2002年韋惠蘭對自然保護區(qū)綜合效益評估的理論與方法作了案例分析；2008年周樹林將保護區(qū)自然資本分為基于自然屬性和社會屬性兩類，并對草原類保護區(qū)自然資本進行了評估；2006年朱洪革對森林自然資本進行了評估，并提出森林自然資本指數(shù)概念。保護區(qū)自然資本的評估對于保護區(qū)可持續(xù)發(fā)展、保護區(qū)的生態(tài)補償、投資以及建設與管理都具有重要意義。

（六）自然資本運營

自然資本逐漸取代人造資本，自然資本逐漸成為生產的限制性要素，所以對自然資本的運營顯得尤為緊迫和重要。自然資本畢竟不同于人造資本，對自然資本投資也不同于人造資本投資。1994年Daly指出，對自然資本來說，“投資”這個術語所表達的含義更多是指“等待”（waiting）或克制目前的消費，也有經濟學家從分析環(huán)境的功能和自然資本的經濟價值的角度探討了對自然資本的投資，指出自然資本的經濟價值是其投資的前提。

自然資本運營的目的：自然資本的保值，使得自然資本存量增加、結構更趨于合理、總價值提高；自然資本的增值，通過資本的運營實現(xiàn)自然資本的貨幣化，獲取自然資本的穩(wěn)定收益，達到與經濟發(fā)展協(xié)同的良性循環(huán)，同時也促進了自然資本的管理和發(fā)展。自然資本運營的前提：自然資本產權、相關利益主體、法律制度。自然資本運營的原則：可持續(xù)原則、經濟發(fā)展與保護區(qū)建設協(xié)調、生物生態(tài)位原則、因地制宜原則、公共利益平衡原則、全局性原則。自然資本運營的基礎：反映自然資本總體和總量的增減變化，自然資本核算——微觀、宏觀（綠色GDP）及在產權關系界定。自然資本的運用應該包括投資、經營、收益、風險等要素。

二、國內外自然資本研究存在的問題分析

（一）理論方面存在的問題

不管是國外學者還是國內學者，都意識到自然資本的重要性，但對其定義尚未達成統(tǒng)一認識。因為沒有統(tǒng)一的界定，自然資本的表現(xiàn)形式也是見仁見智，評估的結果也千差萬別，使人的信服程度降低。自然資本評估是一個涉及到多學科交叉的前沿研究，理論基礎應涵蓋生態(tài)學、環(huán)境學、經濟學、生態(tài)經濟學、環(huán)境經濟學等，迄今仍未形成權威、完整的理論框架。

（二）應用方面存在的問題

1.評估體系。自然資本評估尚未形成一個完整的體系，評估體系一般包括評估主體、評估客體、評估方法、評估指標體系、評估標準、評估分析報告等，顯然，我國自然資本評估體系是不完整的。

評估主體指評估工作的實施者，以保護區(qū)為例，保護區(qū)自然資本評估的主體應為保護區(qū)的主管部門或相關決策部門。評估客體指評估的對象或評估的內容、要素，自然資本評估是一種價值評估，其內容主要包括使用價值和非使用價值或者自然資源和生態(tài)系統(tǒng)提供的服務價值評估。目前自然資本評估指標體系尚未統(tǒng)一，這與我國地域遼闊、生態(tài)系統(tǒng)多樣、經濟發(fā)展水平差異較大有很大關系，所以也很難建立起統(tǒng)一的評估標準。就保護區(qū)而言，統(tǒng)一自然資本指標體系和評估標準的缺失必然導致結果的不可比性，影響到相關政策的制定及決策的執(zhí)行。

每種評估方法都具有一定的缺陷，如市場定價法運用的數(shù)據(jù)只是那些通過市場交易的產品和服務的數(shù)量，忽略了間接價值的計算。生產率法高度依賴環(huán)境條件，缺乏對消費者剩余的考慮，難以應用到非使用價值的衡量。旅行費用法存在取樣偏差、受當?shù)厣鐣洕l(fā)展水平影響等。意愿調查法容易造成信息偏差，并且支付意愿和接受賠償意愿不一致，存在費用高、時間長等缺點。

在自然資本運營方面，也未形成完整體系框架，在產權、投資、風險、相關法律及運營與評估的相關性等方面仍需做進一步的研究。

2.生態(tài)系統(tǒng)本身的復雜性。生物的多樣性和相互關系的復雜性決定了生態(tài)系統(tǒng)是一個多要素、多變量構成的、結構復雜功能多樣的層級系統(tǒng)。由于生態(tài)系統(tǒng)的復雜性和人類認識的局限，目前對于生態(tài)系統(tǒng)的一些功能還不能進行定量化的描述和評估，如一些文化服務功能、生命價值估計等。另外，大多數(shù)地區(qū)缺乏必要的數(shù)據(jù)支持自然資本及變化的評估。

3.重復計算。一些支持服務如土壤形成、營養(yǎng)循環(huán)等不能直接被人類利用，對其他服務產生間接影響，如果考慮這些影響，可能導致它們的價值和效益重復計算，在計算自然資本時，其總價值并不等于每一種功能價值之和，但在實際研究工作中，往往進行了簡單加總。

4.評估結果在決策中的運用。缺少對某一行政或地理區(qū)域內自然資本的研究，并且自然資本評估的用于指導決策的案例研究缺乏。相關的模型評估自然資本的研究還很少。

（三）自然資本研究與應用的發(fā)展趨勢

1.價值評估理論與方法的進一步研究。建立全面的自然資本評估框架，使理基礎論更加完善、指標更加標準化，方法更加科學化是今后研究的重點之一。

2.自然資本動態(tài)評估研究。構建把生態(tài)系統(tǒng)與經濟系統(tǒng)聯(lián)系在一起的區(qū)域與全球模型，以便更好地理解其中的物理/生物過程的復雜動態(tài)以及這些過程對人類福利的價值，是生態(tài)系統(tǒng)服務與自然資本價值評估研究的重要方面。

3.將研究結果應用到決策領域。研究的結果得到政府和公眾的重視和應用，進一步提高評估結果的可靠性和準確性。

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（作者單位：北京林業(yè)大學 北京 100083）（責編：若佳）