中小企業融資困境原因和對策

常軍偉

摘要：近年來我國市場經濟體制不斷深化改革，中小企業成為市場經濟發展的主力軍，創業逐漸大眾化，中小企業已經成為世界各國經濟發展的支柱力量。加快中小企業的快速發展，為他們提供良好的市場發展環境尤為重要，加快我國中小企業的發展，更有利于促進我國經濟的協調發展。但是，現階段我國大部分中小企業都面臨著融資困難的境況，企業融資直接關系著中小企業的生存和擴大發展，如何解決中小企業的融資困境是政府以及社會各階層都應當思考的問題。本文將對中小企業融資困境進行分析找出其中的原因并且針對性的提出相關解決對策。

關鍵詞：中小企業 融資困境 原因 對策

隨著我國社會主義市場經濟的不斷改革和發展，市場的準入性逐漸放寬。相比過去，創業呈現大眾趨勢，中小企業在市場中的分量越來越大，對經濟發展的貢獻也越來越大。但是中小企業在逐漸發展中總是會遇到各種問題，而企業融資是中小企業所面臨的最困難也是最至關重要的問題。在社會主義市場經濟不斷改革以及企業產權制度急劇變革的社會條件下，金融市場的市場化程度還不高，這使得中小企業融資更為困難。中小企業擺脫融資困境對促進我國經濟的迅速發展有重要意義。

一、我國中小企業融資困境分析

1.中小企業概念及市場地位

要解決中小企業融資困境首先需要明確什么類型的企業是中小型企業。中小企業是一個相對模糊的概念，如何界定中、小型企業并無統一的標準，在世界范圍內各國的國情不同，發達國家和發展中國家的經濟水平不同，對于大、中、小型企業的界定標準各異，對同一國家的不同地區也有不同的界定標準，這與經濟發展階段、社會形態和市場組織形式都密切相關。中小企業的定量界定可以從雇員人數、資本金、總資產額、年銷售收入和生產能力來判斷。或者還可以以小量市場占有率、管理方式個人化痕跡重、不具支配地位以及獨立所有及經濟等特征進行判斷。相對于大型企業擁有明確的管理和生產鏈條，中小企業更有個人管理的色彩。我國在2008年通過年銷收入以及資產總額來界定企業類型，年銷售收入和資產總額在50億元以上的是特大型企業；年銷售收入和資產總額在5億元以上的為大型企業；年銷售收入和資產總額在5000萬元以上的為中型企業；年銷售收入在5000萬元以下的為小型企業。中小企業在數量上在市場中占有絕對數量，在國民經濟中占有重要地位，對支撐國民經濟發展起著越來越大的作用，為社會提供了大量的崗位并且還促進了社會公共事業的發展。在知識經濟時代下，中小企業由于人力、物力、財力都無法與大型企業抗衡，競爭壓力較大。因此，要想獲得更大的發展就必須從科技創新入手，加大對科技和管理模式的研究提高競爭力。這樣既有利于企業的發展也會促進社會科技的進步，中小企業對于社會的多個方面都具有積極的推動作用。

2.缺乏融資渠道

融資分為間接融資和直接融資，直接融資是指股權融資、債券融資等。中小企業發行債券較為困難，公司發行債券需要較高的條件并且證券市場的門檻也較高，即使發行了債券，民眾的購買量也較少。我國大部分的融資都是通過銀行貸款，但是中小企業很難從銀行貸款成功，即使貸到資金也較少，條件較多。國有的大型商業銀行是國家的大型金融機構，它的主要服務對象是大型的貸存款業務，因為利潤較高，風險較低。但是，中小企業融資業務的特點就是風險高、利潤低、流動性管理難。風險高自然是由于中小企業個體的抗風險能力弱，信譽等級較低，抵押擔保能力不強，通常的銀行貸款都是對企業的存貨、賬款、機械設備、房產、土地進行抵押，中小企業缺乏自身資本，可供抵押的資產較少，所以很難向銀行申請到足夠的貸款額。流動性管理難是因為中小企業融資需求頻率高，時間短。中小企業的倒閉率高、抗風險能力弱、財務制度不夠健全所以銀行的顧慮較多，貸款政策也就較嚴格。

3.中小企業的自身管理存在問題

我國大部分的中小企業都缺乏科學的系統的管理機構，一般都是一個或多個合伙人共同管理。管理者的管理水平不高，缺乏合理的決策程序，企業的管理過程中存在著各種各樣的問題，這樣的管理模式在銀行對企業進行審查時造成不好的影響。另外就是企業的財務制度不夠完善，財務報告缺乏真實性以及準確性，這樣既無法給投資者投資的信心也不能吸引外界的關注。一些中小企業采用的是“家族式”管理，一些民營企業家在成功之后將企業的大部分管理崗位都安排給親朋好友，不管是管理模式還是管理者的素質都沒有跟上時代的步伐，成熟的現代企業是企業經營者有合適的控制權，企業經營者和企業所有者最好是分離的。企業管理是企業發展的核心，科學的公司管理體制才能夠為企業制定好正確的發展戰略，才能夠提高企業的經營效率，提高營利能力，這樣既有利于申請銀行貸款也有利于吸引外界的投資。

二、擺脫中小企業融資困境的對策

1.完善中小企業的信用擔保體系

建立完善的中小企業信用擔保體系是實現中小企業與銀行之間正常合作的關鍵紐帶。在現實生活中銀行貸款的信息平臺不夠完善加上銀行貸款的主體業務主要是針對大型企業，所以給中小企業提供的信息也就少，中小企業對于銀行的貸款業務規劃也知之甚少，中小企業與銀行之間的信息極不對稱。健全中小企業的信用擔保體系可以為銀行提供申請貸款企業的真實信息，包括經營狀況、盈利水平、財務狀況、企業資金等必要信息。還可以提高企業的信用水平，讓中小企業申請貸款更加有效率。信用擔保是中小企業拓寬融資渠道的最有效手段，建立一套多層次的中小企業融資信用擔保體系，信用擔保體系需要由國家、省、市三個方面共同構成，中小企業的業務擔保可以由市相關部門就可以完成，再申請就需要由省和國家來起主要作用。對于一些相當具有發展前景的企業，國家要給予一些政策支持。另外就是要有足夠的擔保基金，可以通過國家撥款、會員繳納、社會募集、債券等方式來籌集。

2.加快金融體系改革，拓寬中小企業融資渠道

只有拓寬融資渠道才能給中小企業提供更多的選擇，更容易完成融資，僅僅通過銀行這一主要渠道選擇性太少申請程序又多，無形之中還是會給中小企業造成困難。從金融體制方面進行改革才能從根本上解決問題。對金融行業進行改革，不斷增加專門為中小企業融資服務的項目。在對待一些科技型企業時要給予一些政策支持，適當的降低一些企業的融資條件。加快金融體系改革需要與社會主義市場經濟體制改革同步，隨著我國市場經濟的不斷完善和發展，金融產業也會逐漸放寬，進一步促進中小企業融資困難的問題的解決。銀行作為現階段中小企業融資的主要渠道也要不斷完善自身的內部控制機制，簡化中小企業貸款的審批流程，劃分更多的中小企業貸款業務。另一方面，國家需要完善民間借貸體系，眾多的中小企業在發展之初由于資金有限但是又需要消費更多的資金，企業還未形成穩定的盈利能力也較難申請貸款，因此很多的中小企業都是通過內部融資或者企業所有人向親朋好友或者一些民間團體進行借貸，這種借貸方式風險較高并且有些借貸行為并沒有法律保障。所以，國家要加強對于民間借貸的規范，制定相關法律，打擊非法集資。

3.中小企業要提高自身的競爭力

在市場經濟體制改革的大背景下，國家對于中小企業制訂了一些優惠政策，特別是科技創新企業，中小企業應該要抓住機遇加快發展。企業融資不能僅僅依靠外部融資，更需要具有較強的內部融資能力。中小企業要向現代型企業轉變，引進現代的管理制度、財務制度、監管體系等等。建立科學的管理制度可以促進企業的科學發展，提高抗風險能力，建立財務制度可以提高企業財務報表的真實性和準確性，提高外界對于企業投資的信心。監管體系能夠保證企業的相關工作是否落實。中小企業要加快自身的技術創新，不斷提高產品科技含量，實現中小企業發展由傳統的數量型增長向質量型增長轉變。

總之，現階段我國中小企業融資困難的原因涉及到方方面面，國家、社會、企業自身。因此，要想從外部條件解決企業融資困難的環境需要較長的過程，企業更加需要從自身發展方面進行解決，建立科學的管理，提高盈利效率，提升企業的信譽度。國家需要制定相關的法律法規，保障中小企業的正當利益并且給予政策支持。

參考文獻

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